2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理檢測卷包第一部分單選題(50題)1、下列哪項不屬于清晰的聲譽風(fēng)險管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計

B.監(jiān)測和報告

C.聲譽風(fēng)險評估

D.聲譽風(fēng)險識別

【答案】：A

【解析】聲譽風(fēng)險管理流程主要涵蓋聲譽風(fēng)險識別、聲譽風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告等環(huán)節(jié)。聲譽風(fēng)險識別是對可能影響聲譽的風(fēng)險因素進行查找和確定；聲譽風(fēng)險評估是對識別出的風(fēng)險進行分析和評價；監(jiān)測和報告則是對聲譽風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤并及時匯報相關(guān)情況。而外部審計是一種獨立的監(jiān)督和評價活動，并非聲譽風(fēng)險管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"2、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負債面臨的利率風(fēng)險類型。A項，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項不符合題意。B項，基準風(fēng)險也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準利率變動不一致的信息，故該項不正確。C項，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，負債以活期存款為主，資產(chǎn)和負債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險，所以該項正確。D項，收益率曲線風(fēng)險指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項不符合。綜上，答案選C。3、客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

【答案】：B

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。其核心在于對客戶償債能力和償還意愿進行計量和評價。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財務(wù)資源來履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項中“道德風(fēng)險”主要側(cè)重于因信息不對稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準則的風(fēng)險，并非客戶評級的核心指向?？蛻粼u級重點是評估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險，所以A錯誤。B選項準確指出客戶評級是對償債能力和償還意愿的計量和評價，其反映的就是客戶違約風(fēng)險的大小，符合客戶評級的定義和目的，所以B正確。C選項“收入水平”只是影響償債能力的一個因素，但不是客戶評級的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評級?？蛻粼u級還需考慮償還意愿，所以C錯誤。D選項同A選項，“道德風(fēng)險”不是客戶評級所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯誤。綜上，答案選B。4、收益率曲線最為常見的形態(tài)是()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平向收益率曲線

D.波動收益率曲線

【答案】：A

【解析】收益率曲線是描述在某一時點上一組可交易債券的收益率與其剩余到期期限之間數(shù)量關(guān)系的一條曲線。正向收益率曲線是收益率曲線最為常見的形態(tài)，它表明在某一時點上債券的投資期限越長，收益率越高，這是市場正常的表現(xiàn)，反映了投資者對未來經(jīng)濟增長和通貨膨脹的預(yù)期，隨著期限延長投資者要求更高的回報以補償風(fēng)險和資金的時間價值。反向收益率曲線則是期限越長收益率越低，這種情況通常預(yù)示著經(jīng)濟可能進入衰退階段。水平向收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這在市場特殊時期可能出現(xiàn)，但不常見。波動收益率曲線并不是一種典型常見的收益率曲線形態(tài)。因此本題正確答案是A。5、下列是期限錯配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯配的原因。期限錯配是指資產(chǎn)和負債在期限上的不匹配。A選項，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動性和風(fēng)險，不會出現(xiàn)期限錯配的問題。B選項，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運作邏輯，通常是存款作為資金來源，用于發(fā)放貸款，所以該選項錯誤。C選項，銀行用長期存款去支持長期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負債期限相匹配的情況，不存在期限錯配。D選項，銀行用短期存款去支持長期的貸款，短期存款需要在較短時間內(nèi)償還給存款人，而長期貸款則在較長時間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因為長期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯配問題，所以該選項正確。綜上，答案選D。6、在國別風(fēng)險的主要類型中，（）是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。

A.主權(quán)風(fēng)險

B.傳染風(fēng)險

C.政治風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題考查國別風(fēng)險的主要類型。A選項，主權(quán)風(fēng)險是指主權(quán)政府或政府機構(gòu)的違約，即主權(quán)實體對其參與的交易或借貸和擔(dān)保的有關(guān)債務(wù)不履行償還本金或利息的義務(wù)。題干描述并非主權(quán)風(fēng)險的定義，所以A選項錯誤。B選項，傳染風(fēng)險是指一個國家出現(xiàn)的危機可能擴散到其他國家，而題干強調(diào)的是借款人因外匯儲備或管制無法償還境外債務(wù)的風(fēng)險，并非危機的擴散，所以B選項錯誤。C選項，政治風(fēng)險是指因政治方面的原因而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟損失，如戰(zhàn)爭、政權(quán)更迭等，與題干中外匯儲備和償還境外債務(wù)的內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項錯誤。D選項，轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險，與題干表述一致，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險準備

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》來判斷各選項是否應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本。A項，未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，它屬于商業(yè)銀行的核心一級資本，而非二級資本，所以A項不符合題意。B項，二級資本工具及其溢價是指商業(yè)銀行發(fā)行的符合一定條件的二級資本工具以及這些工具的溢價部分，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本，所以B項正確。C項，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它是商業(yè)銀行核心一級資本的組成部分，并非二級資本，所以C項不符合題意。D項，一般風(fēng)險準備是商業(yè)銀行從凈利潤中提取的、用于部分彌補尚未識別的可能性損失的準備，屬于核心一級資本，不是二級資本，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。8、下列關(guān)于有效的風(fēng)險偏好聲明原則的說法中，錯誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)險偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因.確定某種形式的界限或指標以便監(jiān)測這類風(fēng)險

C.應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的平均風(fēng)險水平

D.與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對有效的風(fēng)險偏好聲明原則的理解。A項：能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)險偏好，這是有效的風(fēng)險偏好聲明原則中的重要內(nèi)容。通過情景分析和壓力測試，可以模擬不同的市場情況和風(fēng)險事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會突破自身設(shè)定的風(fēng)險偏好，有助于銀行提前做好應(yīng)對準備，該項說法正確。B項：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因，確定某種形式的界限或指標以便監(jiān)測這類風(fēng)險。明確風(fēng)險誘因和監(jiān)測指標，有助于銀行對各類風(fēng)險進行有效管理，能夠更精準地判斷自身的風(fēng)險狀況，該項說法正確。C項：有效的風(fēng)險偏好聲明原則應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的風(fēng)險上限，而非平均風(fēng)險水平。平均風(fēng)險水平不能很好地體現(xiàn)銀行對風(fēng)險的承受底線，只有明確風(fēng)險上限，才能有效控制風(fēng)險，避免銀行過度承擔(dān)風(fēng)險而遭受損失，所以該項說法錯誤。D項：風(fēng)險偏好聲明與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)。這樣可以確保銀行的各項規(guī)劃和機制在風(fēng)險偏好的框架內(nèi)運行，使風(fēng)險管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運營緊密結(jié)合，實現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項說法正確。綜上，答案選C。9、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】：A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念，明確其交割日的時間對于理解和進行外匯交易具有關(guān)鍵意義。在外匯交易實踐里，即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定，是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則，這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作，保障交易的順利進行。A選項符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定；B選項第1個工作日不符合實際的交割日規(guī)定；C選項第3個工作日也與標準的交割時間不符；D選項第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上，正確答案是A。10、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風(fēng)險指標

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險報告是向董事會和高級管理層提供有關(guān)風(fēng)險狀況的重要文件，其內(nèi)容應(yīng)有助于管理層全面了解風(fēng)險情況并做出決策。A選項原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨的原始損失數(shù)據(jù)對于管理層深入了解風(fēng)險的產(chǎn)生原因、風(fēng)險的發(fā)展趨勢以及如何進行有效控制等方面的幫助相對有限，它缺乏對風(fēng)險內(nèi)在機制的分析，所以可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。B選項誘因與控制措施是風(fēng)險報告中非常重要的內(nèi)容。了解風(fēng)險產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風(fēng)險是如何形成的，從而有針對性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對這些風(fēng)險已經(jīng)采取了哪些手段進行管理和控制，評估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項關(guān)鍵風(fēng)險指標是衡量風(fēng)險狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標，管理層可以及時了解風(fēng)險的變化趨勢和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患，以便采取相應(yīng)的措施進行風(fēng)險應(yīng)對。D選項資本情況對于企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險至關(guān)重要。資本是企業(yè)抵御風(fēng)險的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標，能夠讓管理層評估企業(yè)在面臨風(fēng)險時的承受能力，以及是否需要進行資本補充等決策。綜上，答案選A。11、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動性

B.負債流動性

C.資本流動性

D.表外流動性

【答案】：B

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同流動性概念的理解。A項，資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負債工具獲得資金的能力，所以A項不符合題意。B項，負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負債流動性的定義，所以B項正確。C項，資本流動性并非商業(yè)銀行流動性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無關(guān)，所以C項不符合題意。D項，表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。12、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.不良貸款撥備覆蓋率

B.不良貸款率

C.客戶授信集中度

D.貸款風(fēng)險遷徙率

【答案】：C

【解析】本題主要考查與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)的信用風(fēng)險監(jiān)測指標。A選項，不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標。該指標反映了商業(yè)銀行對不良貸款的抵御能力，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)不良貸款撥備覆蓋率較高時，意味著銀行有更充足的資金來應(yīng)對可能的貸款損失，資產(chǎn)質(zhì)量相對更有保障；反之則可能存在一定風(fēng)險。B選項，不良貸款率指金融機構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標之一。不良貸款率越高，說明銀行資產(chǎn)中不良資產(chǎn)的占比越大，資產(chǎn)質(zhì)量越差；反之，資產(chǎn)質(zhì)量越好。C選項，客戶授信集中度是指銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信余額占銀行資本凈額的比例，它主要反映的是銀行的授信集中程度和潛在的集中風(fēng)險，強調(diào)的是銀行信貸業(yè)務(wù)在客戶層面的分布情況，而不是直接針對銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量進行衡量。即使客戶授信集中度較高，但只要這些客戶的還款能力良好，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不一定會受到影響；反之，即使授信分散，如果眾多客戶都出現(xiàn)還款問題，資產(chǎn)質(zhì)量依然會變差。所以客戶授信集中度與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)。D選項，貸款風(fēng)險遷徙率是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險變化的重要指標之一，它反映了貸款在不同風(fēng)險級別之間的遷徙情況。通過監(jiān)測貸款風(fēng)險遷徙率，可以及時發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量的變化趨勢，若風(fēng)險遷徙率呈現(xiàn)不利變化，預(yù)示著銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能下降。綜上，答案選C。13、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述

B.業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線,它是風(fēng)險的承擔(dān)者,應(yīng)負責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口

C.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風(fēng)險防線

D.風(fēng)險管理不保持獨立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A選項：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，明確指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述，該選項表述正確。-B選項：業(yè)務(wù)條線部門作為第一道風(fēng)險防線，是風(fēng)險的直接承擔(dān)者，需要負責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口，此說法符合商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實際情況，該選項表述正確。-C選項：風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風(fēng)險防線，它們起著監(jiān)督和控制風(fēng)險的重要作用，該選項表述正確。-D選項：風(fēng)險管理需要保持獨立性，只有保持獨立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風(fēng)險，而不是不保持獨立性，該選項表述錯誤。綜上，答案選D。14、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。

A.間接國別風(fēng)險

B.宏觀經(jīng)濟風(fēng)險

C.主權(quán)風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】該題主要考查對不同風(fēng)險概念的理解。A選項間接國別風(fēng)險是指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，進而影響他國借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強調(diào)的是因外匯儲備不足或外匯管制無法獲得外匯償債，并非間接的他國狀況影響，所以A選項不符合。B選項宏觀經(jīng)濟風(fēng)險是指宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)衰退、危機、蕭條或過熱等情況給金融體系帶來的風(fēng)險，與題干中因外匯問題無法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項不正確。C選項主權(quán)風(fēng)險是指主權(quán)政府或其政府機構(gòu)未能履行其對他國金融機構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問題無法償債不同，所以C選項錯誤。D選項轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險，與題目描述一致，所以D選項正確。綜上，答案選D。15、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素是（）。

A.違約概率

B.違約失率

C.違約風(fēng)險暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行內(nèi)部評級法中對于非零售暴露，初級法和高級法都必須估計的風(fēng)險因素。內(nèi)部評級法根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，初級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限則由監(jiān)管部門規(guī)定；高級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。A選項違約概率是兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素，故A選項正確。B選項違約失率（正確表述為違約損失率），初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，并非兩種評級法都必須估計，所以B選項錯誤。C選項違約風(fēng)險暴露，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以C選項錯誤。D選項期限，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。16、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風(fēng)險監(jiān)管方法相關(guān)概念的理解。A項：風(fēng)險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這種分類是符合實際監(jiān)管操作和專業(yè)認知的，該項表述正確。B項：非現(xiàn)場監(jiān)管人員秉持風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息，這是準確描述非現(xiàn)場監(jiān)管工作內(nèi)容和方式的，該項表述正確。C項：非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管機構(gòu)通過收集銀行業(yè)金融機構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況的報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對銀行業(yè)金融機構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險狀況和經(jīng)營管理情況進行分析評價的監(jiān)管方式。而認可機構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料只是非現(xiàn)場監(jiān)管信息收集的一部分內(nèi)容，且統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料只是報送資料的舉例，并不能完整定義非現(xiàn)場監(jiān)管，該項表述不準確。D項：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況，這是保障監(jiān)管有效性和連續(xù)性的重要環(huán)節(jié)，該項表述正確。綜上，答案選C。17、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（）。

A.依法原則

B.公開原則

C.公平原則

D.公正原則

【答案】：C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正的原則。依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定；公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫龋还瓌t是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者。而公平原則一般主要適用于民事活動領(lǐng)域，并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理應(yīng)遵循的基本原則，所以本題選C。"18、當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同缺口概念的理解。A項資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時的缺口狀態(tài)，與題干中負債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項錯誤。B項凈缺口并非一個特定且與本題所述情況對應(yīng)的專業(yè)術(shù)語，所以B項錯誤。C項資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負債大于資產(chǎn)的情況，所以C項錯誤。D項當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)負債敏感性缺口，該項符合題干描述，所以D項正確。綜上，本題答案選D。19、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽的理念。A項：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點，從而改進自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護聲譽的合理方式，所以該項恰當(dāng)。B項：從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽問題，進而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護其聲譽，該項恰當(dāng)。C項：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進行一定的風(fēng)險評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險損失及影響，該項表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進而采取措施加以改進，從而有效維護其聲譽，該項恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。20、操作風(fēng)險評估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險評估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項進行分析時：-A選項“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險因素，是操作風(fēng)險評估常用的方法，所以該選項應(yīng)是遵循的原則。-B選項“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進行管理或決策傳達等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險評估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理層面開展的特定原則要求，所以該選項正確。-C選項“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評估風(fēng)險，能夠全面準確地了解整個業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險狀況，屬于遵循的原則。-D選項“從已知到未知”，在評估操作風(fēng)險時，先依據(jù)已有的經(jīng)驗、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風(fēng)險，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。21、下列關(guān)于風(fēng)險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風(fēng)險計量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量

B.風(fēng)險計量可以基于專家經(jīng)驗

C.風(fēng)險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風(fēng)險計量并非僅針對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，它是全面衡量和評估各種風(fēng)險狀況的過程，涵蓋了對整個機構(gòu)或組合的風(fēng)險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風(fēng)險計量過程中，可以基于專家經(jīng)驗。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險因素進行主觀判斷和評估，為風(fēng)險計量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風(fēng)險計量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風(fēng)險的等級劃分、風(fēng)險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行精確計算，如計算風(fēng)險價值（VaR）等；而實際應(yīng)用中，為了更全面準確地計量風(fēng)險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險模型能夠合理地捕捉風(fēng)險因素之間的關(guān)系，對歷史數(shù)據(jù)進行有效分析和擬合，并對未來風(fēng)險進行較為準確的預(yù)測，從而為風(fēng)險計量提供可靠的支持。綜上，答案選A。22、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進的風(fēng)險管理理念和方法，下列選項沒有體現(xiàn)的是（）。

A.全球的風(fēng)險管理體系

B.全面的風(fēng)險管理范圍

C.全程的風(fēng)險管理過程

D.完全的風(fēng)險規(guī)避制度

【答案】：D

【解析】全面風(fēng)險管理模式具有眾多先進的風(fēng)險管理理念和方法。A全球的風(fēng)險管理體系，強調(diào)風(fēng)險管理需在全球范圍內(nèi)進行統(tǒng)籌和布局，能綜合考慮不同地區(qū)的風(fēng)險狀況，是全面風(fēng)險管理模式的一種體現(xiàn)；B全面的風(fēng)險管理范圍，意味著要涵蓋各類風(fēng)險，對企業(yè)或組織面臨的所有風(fēng)險進行全面管理，這也是全面風(fēng)險管理模式的重要理念；C全程的風(fēng)險管理過程，表明風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)活動的整個流程，從風(fēng)險的識別、評估到應(yīng)對和監(jiān)控，是全面風(fēng)險管理模式的應(yīng)有之義。而D完全的風(fēng)險規(guī)避制度并不現(xiàn)實，在實際的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動中，風(fēng)險是客觀存在且不可能完全規(guī)避的。全面風(fēng)險管理模式追求的是在風(fēng)險和收益之間尋求平衡，通過有效的風(fēng)險管理策略來降低風(fēng)險可能帶來的損失，而不是追求完全消除風(fēng)險。所以本題答案選D。23、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將各個時間段內(nèi)的生息資產(chǎn)和付息負債進行比較，得出缺口，再分析在利率變動的情況下，該缺口對銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。通過對銀行資產(chǎn)和負債久期的計算和分析，評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響程度，進而分析對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項匯率敏感性分析主要關(guān)注匯率變動對經(jīng)濟主體的影響；C選項商品價格敏感性分析聚焦于商品價格變化帶來的影響；D選項股票價格敏感性分析著重于股票價格波動產(chǎn)生的影響，這三個選項均不符合題意。24、專家判斷法與市場有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經(jīng)濟周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關(guān)的因素。A項，聲譽更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場因素關(guān)聯(lián)，所以A項不符合要求。B項，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報，主要涉及企業(yè)或投資者的財務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場整體的運行狀況沒有直接關(guān)系，故B項不正確。C項，收益波動性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關(guān)的因素，因此C項也不正確。D項，經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟運行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對市場的各個方面，如供求關(guān)系、價格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關(guān)的因素，所以D項正確。綜上，答案選D。25、我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項貸款與各項存款的比例不得超過（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項貸款與各項存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會面臨資金流動性不足的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"26、風(fēng)險事件：

A.交易對手信用風(fēng)險暴露的計量

B.對交易對手信用風(fēng)險的定價

C.交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量

【答案】：C

【解析】該題目考查對風(fēng)險事件的區(qū)分。A選項交易對手信用風(fēng)險暴露的計量，是對交易對手信用風(fēng)險暴露這一情況進行量化計算的過程；B選項對交易對手信用風(fēng)險的定價，主要側(cè)重于確定交易對手信用風(fēng)險對應(yīng)的價格；D選項交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量，是對特定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的量化計算。而C選項交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，重點在于數(shù)據(jù)本身，與其他側(cè)重于計量、定價等動作的有所不同。這里強調(diào)的是數(shù)據(jù)，并非相關(guān)的操作行為，所以答案選C。"27、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。

A.盈利狀況

B.流動性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性狀況至關(guān)重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。A項盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時期內(nèi)的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運營的重要目標，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，盈利好并不代表銀行在資金流動性等其他方面沒有問題。C項資產(chǎn)狀況側(cè)重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)模和結(jié)構(gòu)等，它是銀行運營的一個重要方面，但單獨的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運營狀況以及市場聲譽，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動性不足，也會面臨較大風(fēng)險。D項負債狀況主要關(guān)注銀行的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運營狀況及市場聲譽。而流動性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個方面。如果銀行流動性良好，說明它能及時滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應(yīng)市場變化，微觀層面上保障各項業(yè)務(wù)的順利開展，這有助于提升其市場聲譽；反之，流動性出現(xiàn)問題可能會引發(fā)一系列運營危機，嚴重損害市場聲譽。所以商業(yè)銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽，本題答案選B。28、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性

B.建立多層次的流動性屏障

C.通過金融市場控制風(fēng)險

D.提高流動性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動性風(fēng)險的恰當(dāng)做法。A項，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動性越高，在需要資金時可迅速變現(xiàn)以滿足流動性需求；負債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會突然大量流失。而該項說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，說法錯誤，所以該項是最不恰當(dāng)?shù)淖龇?。B項，建立多層次的流動性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對流動性風(fēng)險，當(dāng)一層屏障無法滿足流動性需求時，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強銀行整體的流動性保障能力，是恰當(dāng)?shù)淖龇ā項，通過金融市場控制風(fēng)險，例如利用金融市場進行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動性風(fēng)險，是合理的做法。D項，提高流動性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對流動性風(fēng)險的準備，及時調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險，是很有必要的做法。綜上，答案選A。29、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場風(fēng)險資本計量范圍包括（）。

A.交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

B.銀行賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

C.交易賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

D.交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的市場風(fēng)險資本計量范圍，涵蓋交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險這四大類別市場風(fēng)險。A準確對應(yīng)了該規(guī)定內(nèi)容。B中銀行賬戶的利率風(fēng)險表述有誤，并非銀行賬戶的利率風(fēng)險屬于計量范圍；C里交易賬戶的匯率風(fēng)險表述不準確，不是該計量范圍的正確表達；D中交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險的表述存在錯誤，不符合規(guī)定的計量范圍內(nèi)容。所以本題正確答案是A。"30、下列因素不是信用風(fēng)險緩釋方式的是（）。

A.貸款定價

B.合格的抵(質(zhì))押品

C.合格的凈額結(jié)算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)保或信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。B選項合格的抵（質(zhì)）押品可以在借款人違約時，通過處置抵（質(zhì)）押品來彌補損失，從而緩釋信用風(fēng)險；C選項合格的凈額結(jié)算能夠降低交易對手的信用暴露，減少信用風(fēng)險；D選項合格的保證是由第三方提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，信用衍生工具則是通過金融合約將信用風(fēng)險從其他風(fēng)險中分離出來并轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)的一方，二者都能起到緩釋信用風(fēng)險的作用。而A選項貸款定價主要是為了補償銀行承擔(dān)的風(fēng)險和獲得一定的利潤，它并不是直接針對信用風(fēng)險進行緩釋的方式。所以正確答案是A。"31、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項。###步驟一：明確違約損失率的計算公式違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，其計算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""32、下列關(guān)于聲譽風(fēng)險的說法，錯誤的是()。

A.聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險

B.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險的損害可能是短期的

C.商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險

D.良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽風(fēng)險相關(guān)知識的理解。-**A**：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，這是聲譽風(fēng)險的標準定義，該表述正確。-**B**：在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險一旦發(fā)生，其損害往往是長期的，而不是短期的。聲譽是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營過程中積累起來的寶貴資產(chǎn)，一旦受損，恢復(fù)難度大且需要較長時間，所以該項說法錯誤。-**C**：聲譽風(fēng)險具有全面性和系統(tǒng)性等特點，涉及商業(yè)銀行經(jīng)營管理的各個方面，只有從整體層面認真規(guī)劃，綜合考慮各種因素，才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險，該表述正確。-**D**：良好的聲譽可以增強客戶、投資者等利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的信任和信心，是商業(yè)銀行吸引客戶、獲得資金支持等的重要基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行生存之本，該表述正確。綜上，答案選B。33、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個投資組合年化收益率大小計算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計算邏輯和出題意圖推測，在計算年化收益率時通常會考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡單計算后無合適選項，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時三個投資組合年化收益率排序為\(C>A>B\)，所以答案選A。34、商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%

B.-0.05%～0.1%

C.-0.05%～0.25%

D.0.1%～0.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來計算該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95%可能性的取值范圍。對于正態(tài)分布，約95%的數(shù)據(jù)會落在均值加減兩倍標準差的區(qū)間內(nèi)。已知該外匯投資組合的日平均收益（即均值）為0.1%，標準差為0.15%。那么下限值為：均值-兩倍標準差=0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值為：均值+兩倍標準差=0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以，在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在-0.2%～0.4%，答案是A。35、下列選項中，關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險，敘述正確的是（）。

A.短期的潛在風(fēng)險

B.短期的顯性風(fēng)險

C.長期的顯性風(fēng)險

D.長期的潛在風(fēng)險

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是長期的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略是對組織長遠發(fā)展的規(guī)劃和布局，其影響是長期的，并非短期能夠體現(xiàn)和消散。同時，戰(zhàn)略風(fēng)險往往隱藏在組織的運營和發(fā)展過程中，不易被立即察覺，具有潛在性，不是短期內(nèi)就會顯現(xiàn)出來的顯性風(fēng)險。故應(yīng)選D。"36、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴重的金融危機，大量富人和中產(chǎn)階級基于對阿根廷前途的擔(dān)憂紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴格的資本凍結(jié)措施，包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明（）的變動引發(fā)了國別風(fēng)險。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對引發(fā)國別風(fēng)險因素的理解。A選項，主權(quán)違約是指一個國家不能履行其債務(wù)義務(wù)，通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況，而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合。B選項，銀行業(yè)危機一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動性嚴重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象，題干中沒有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機的關(guān)鍵特征，故B項不正確。C選項，轉(zhuǎn)移事件指的是個人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外等情況，題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件，并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施，進而加劇社會動蕩，引發(fā)了國別風(fēng)險，所以C項正確。D選項，政治動蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況，題干重點在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟行為引發(fā)的一系列后果，并非政治層面的直接動蕩引發(fā)國別風(fēng)險，所以D項不合適。綜上，正確答案選C。37、商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容不包括()。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立、健全以董事會為核心的監(jiān)督機制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立完善的信息報告和信息披露制度

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容，對各選項進行逐一分析。A選項，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要方面。合理的議事制度和決策程序有助于保障各治理主體規(guī)范運作，提高決策的科學(xué)性和有效性，確保銀行的穩(wěn)健運營，該選項屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。B選項，商業(yè)銀行應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制，而非以董事會為核心。監(jiān)事會負責(zé)對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保銀行合規(guī)運營，維護股東和存款人的利益。所以該選項說法錯誤，不屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。C選項，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠清晰界定各治理主體的職責(zé)范圍，使各主體在其職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)力、履行義務(wù)，避免權(quán)力濫用和職責(zé)不清的問題，是公司治理的基礎(chǔ)工作，屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。D選項，建立完善的信息報告和信息披露制度，可以增強銀行經(jīng)營管理的透明度，使股東、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾等相關(guān)方及時、準確地了解銀行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、重大事項等信息，有助于提高市場信心，促進銀行的規(guī)范發(fā)展，屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。綜上，答案選B。38、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，錯誤的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.違約風(fēng)險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項，對于大多數(shù)商業(yè)銀行而言，貸款業(yè)務(wù)占據(jù)重要地位，其面臨的借款人違約等情況是信用風(fēng)險的主要來源，該項說法正確。B項，信用風(fēng)險的涵蓋范圍廣泛，不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)里，在信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)以及衍生產(chǎn)品交易中同樣存在，該項說法正確。C項，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，而非系統(tǒng)性風(fēng)險。非系統(tǒng)性風(fēng)險是指由個別特殊情況引起的，只對個別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險。信用風(fēng)險通常是由特定借款人的還款能力、還款意愿等因素導(dǎo)致的，不同借款人的信用狀況相互獨立，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險那種全局性、宏觀性的特點，所以該項說法錯誤。D項，違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，既可以針對個人，比如個人貸款違約；也可以針對企業(yè)，比如企業(yè)債券違約等，該項說法正確。綜上，本題答案選C。39、資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是()，缺點是()。

A.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

C.可操作性相對較強；不直接面向風(fēng)險管理

D.可操作性相對較強；直接面向風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)缺點。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準存在不同方面的特性，我們需要對其優(yōu)點和缺點進行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的重要優(yōu)點在于其直接面向風(fēng)險管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險管理意味著該標準能夠緊密圍繞識別、評估和控制風(fēng)險來進行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險狀況，有助于監(jiān)管機構(gòu)和相關(guān)主體及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點是可操作性相對較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€標準在實際應(yīng)用中難易程度的指標。資產(chǎn)分類監(jiān)管標準在實施過程中，可能會由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險評估模型、對專業(yè)知識要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標準的優(yōu)點是直接面向風(fēng)險管理，缺點是可操作性相對較弱，答案選B。40、商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.領(lǐng)導(dǎo)能力

B.企業(yè)社會責(zé)任

C.盈利能力

D.戰(zhàn)略發(fā)展計劃

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行將企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A選項領(lǐng)導(dǎo)能力主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的管理和引領(lǐng)，與創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽并非直接關(guān)聯(lián)；C選項盈利能力主要體現(xiàn)銀行在財務(wù)方面的表現(xiàn)，重點在于獲取利潤，和創(chuàng)造公共透明度、維護聲譽沒有直接的緊密聯(lián)系；D選項戰(zhàn)略發(fā)展計劃是銀行對未來發(fā)展方向和路徑的規(guī)劃，雖然對銀行發(fā)展重要，但與創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽的直接關(guān)聯(lián)性不如企業(yè)社會責(zé)任。企業(yè)社會責(zé)任強調(diào)銀行在經(jīng)濟、社會和環(huán)境等方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，將其與經(jīng)營目標結(jié)合，有助于提升銀行的社會形象和公信力，進而創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽，所以選B。"41、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量方法的風(fēng)險敏感度。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量方面，監(jiān)管機構(gòu)允許商業(yè)銀行使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，分別為基本指標法、標準法和高級計量法，而內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險的評估，并非操作風(fēng)險資本計量方法，所以C選項不符合題意?；局笜朔ㄊ禽^為簡單的計量方法，它以單一的指標為基礎(chǔ)來計量操作風(fēng)險資本要求，對風(fēng)險的反映較為粗略，風(fēng)險敏感度相對較低。標準法是在基本指標法的基礎(chǔ)上進行了改進，將銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的產(chǎn)品線，分別計算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險資本要求，相較于基本指標法，其對風(fēng)險的刻畫更加細致，但仍有一定局限性，風(fēng)險敏感度處于中等水平。高級計量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來計量操作風(fēng)險資本要求，更能準確地反映銀行面臨的實際操作風(fēng)險狀況，對風(fēng)險的敏感度最高。綜上，風(fēng)險敏感度最高的是高級計量法，答案選D。42、國別風(fēng)險的評估指標不包括（）。

A.數(shù)量指標

B.等級指標

C.規(guī)模指標

D.比例指標

【答案】：C

【解析】本題考查國別風(fēng)險的評估指標相關(guān)知識。國別風(fēng)險的評估指標主要有數(shù)量指標、等級指標、比例指標。數(shù)量指標反映一國的經(jīng)濟情況，如國民生產(chǎn)總值、國民收入等；等級指標是將國家或地區(qū)的風(fēng)險進行評級；比例指標通過一些比率來衡量風(fēng)險情況。而規(guī)模指標通常并不是用來評估國別風(fēng)險的典型指標，本題應(yīng)選C。43、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽風(fēng)險，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險，市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險，對各風(fēng)險類型進行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負面影響，因為違約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風(fēng)險較高，在金融危機沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風(fēng)險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進而影響銀行的流動性，當(dāng)銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機沖擊下暴露出嚴重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，當(dāng)房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴重的流動性風(fēng)險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險對銀行的影響。而聲譽風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，題干中并未提及與聲譽風(fēng)險相關(guān)的信息；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。44、下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失

B.預(yù)期損失并不一定會真實發(fā)生

C.預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D.預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項：預(yù)期損失是商業(yè)銀行基于一定的方法和數(shù)據(jù)，對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失，該項表述正確。B項：預(yù)期損失是一種基于概率和統(tǒng)計的預(yù)測值，并不一定會真實發(fā)生，存在不確定性，該項表述正確。C項：預(yù)期損失是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析估算出來的平均損失水平，并非該筆貸款未來實際會發(fā)生的信用損失，未來實際發(fā)生的信用損失具有不確定性，該項表述錯誤。D項：預(yù)期損失通常是通過對同類貸款的歷史數(shù)據(jù)進行分析、測算和推定得出的，該項表述正確。錯誤的是C。45、零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中銀行無需自行估計的項目。A選項違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對違約概率進行自行估計，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項不符合題意。B選項違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對違約風(fēng)險暴露進行估計，從而評估潛在的損失規(guī)模，因此B選項不符合題意。C選項違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗等對違約損失率進行合理估計，以準確計量風(fēng)險損失，所以C選項不符合題意。D選項有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部償還本息）的時間長度，在零售類風(fēng)險暴露內(nèi)部評級中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計，所以D選項正確。綜上，答案是D。46、債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。題干描述的正是信用風(fēng)險的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險描述，所以B不符合。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干未涉及市場價格變動相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。這與題干描述的風(fēng)險特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。47、下列說法正確的是（）。

A.董事會負責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會只監(jiān)督董事會在市場風(fēng)險管理方面的履職情況

D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市場風(fēng)險管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級管理層負責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會是最終承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的責(zé)任，并非負責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項說法錯誤。B.董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級管理層，高級管理層主要是負責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項說法錯誤。C.監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會，范圍表述不準確，所以該項說法錯誤。D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地進行風(fēng)險評估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營部門利益的干擾，所以該項說法正確。綜上，本題正確答案是D。48、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.能夠進行積極的管理

C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查對交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足條件的理解。首先明確交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件相關(guān)知識。交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸，這些頭寸需具備能夠隨時平盤、積極管理、準確估值以及完全對沖規(guī)避風(fēng)險等特點。接下來分析各選項：A項“交易方面不受任何限制，可以隨時平盤”，這是交易賬簿中頭寸的重要特性之一。因為交易賬簿的交易目的較為靈活，需要能夠及時根據(jù)市場情況進行買賣操作，所以可以隨時平盤符合其要求，該選項不符合題意。B項“能夠進行積極的管理”，交易賬簿中的頭寸需要根據(jù)市場變化、風(fēng)險狀況等進行動態(tài)調(diào)整和管理，積極的管理有助于銀行實現(xiàn)交易目的和控制風(fēng)險，該選項不符合題意。C項“能夠準確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)”，交易賬簿中金融工具和商品頭寸的公允價值變動應(yīng)計入當(dāng)期損益，而不是不計入當(dāng)期損益，這是與交易賬簿的特點相悖的，所以該項不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件，該選項符合題意。D項“能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險”，交易賬簿中為了控制風(fēng)險，常常會通過對沖等手段來降低市場波動帶來的影響，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險是其合理的要求，該選項不符合題意。綜上，答案選C。49、CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標存貸比限額值不大于（）。

A.75％

B.60％

C.50％

D.45％

【答案】：A

【解析】CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標存貸比限額值不大于75％。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例，它是衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的重要指標之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動性來應(yīng)對可能的資金需求，監(jiān)管部門會設(shè)定存貸比的限額值。在本題中，CBRC（原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會）規(guī)定存貸比限額值不大于75％，所以答案選A。"50、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。

A.負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負債匹配方式下流動性風(fēng)險的高低。對于各選項分析如下：A.負債以公司／機構(gòu)存款為主，公司/機構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點，穩(wěn)定性相對較差，一旦公司或機構(gòu)有資金調(diào)動需求，可能會出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對中長期貸款流動性稍好，但由于負債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動性風(fēng)險。B.負債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個客戶的存款金額相對較小，具有較強的穩(wěn)定性和黏性，波動相對較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對較短的時間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動性。所以這種資產(chǎn)負債匹配方式下，流動性風(fēng)險最低。C.負債以公司／機構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負債端出現(xiàn)資金集中提取時，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動性風(fēng)險較高。D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險，如果市場環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對短期債券到期的資金需求，流動性風(fēng)險很大。綜上，正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)的目標有（）。

A.確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)

C.確保商業(yè)銀行的主要風(fēng)險能夠被預(yù)測

D.確保監(jiān)管部門有效監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險

E.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

【答案】：AB

【解析】該題考查《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序目標的規(guī)定。A選項，確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告，這是內(nèi)部資本充足評估程序的重要內(nèi)容，只有對主要風(fēng)險進行全面的識別、計量、評估、監(jiān)測和報告，才能為后續(xù)的資本管理提供依據(jù)，所以該選項正確。B選項，確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)。銀行需要根據(jù)自身對風(fēng)險的承受能力和管理水平來確定合適的資本水平，這樣才能在保障銀行穩(wěn)健運營的同時，合理配置資源，所以該選項正確。C選項，風(fēng)險具有不確定性，只能通過一定的方法進行識別、計量、評估和監(jiān)測，但無法確保商業(yè)銀行的主要風(fēng)險能夠被預(yù)測，該選項錯誤。D選項，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序主要是銀行自身進行的管理程序，其目標并不是確保監(jiān)管部門有效監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，雖然其結(jié)果可能會為監(jiān)管部門提供參考，但這并非其主要目標，該選項錯誤。E選項，資本規(guī)劃應(yīng)與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，但這并非《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)的目標，該選項錯誤。綜上，答案選AB。2、中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管的具體目標包括（）。

A.提高銀行業(yè)的整體盈利能力

B.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

C.保護廣大存款人和金融消費者的利益

D.增進市場信心

E.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

【答案】：BCD

【解析】中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管具體目標主要有以下幾個方面：B對應(yīng)增進公眾對現(xiàn)代金融的了解。公眾對現(xiàn)代金融有更深入了解，能更好地參與金融活動，同時也有利于金融市場的健康發(fā)展，所以該表述正確且屬于銀行監(jiān)管的具體目標。C對應(yīng)保護廣大存款人和金融消費者的利益。存款人和金融消費者是金融市場的重要參與者，保護他們的利益是銀行監(jiān)管的重要職責(zé)，能維護金融市場的公平公正和穩(wěn)定，該表述正確且屬于監(jiān)管目標。D對應(yīng)增進市場信心。市場信心對于金融市場的穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。通過有效的監(jiān)管，可以規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，提高市場透明度，從而增進市場信心，該表述正確且屬于監(jiān)管目標。A選項提高銀行業(yè)的整體盈利能力并非銀行監(jiān)管的具體目標。銀行監(jiān)管更側(cè)重于維護金融市場穩(wěn)定、保護相關(guān)主體利益等，而不是單純提高銀行的盈利能力，因為銀行的盈利情況受多種市場因素影響，監(jiān)管主要是營造健康有序的市場環(huán)境，而非直接干預(yù)銀行盈利。E選項努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定雖與金融監(jiān)管密切相關(guān)，但它屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管任務(wù)和職責(zé)范疇，并非直接表述的銀行監(jiān)管的具體目標。綜上，答案選BCD。3、銀行監(jiān)管中，采取市場準入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)

B.維護國有商業(yè)銀行的利益

C.保護存款者的利益

D.維護銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

【答案】：CD

【解析】市場準入是銀行監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，其目的在于保障金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展。C選項正確，存款者是銀行資金的重要提供者，保護存款者的利益是銀行監(jiān)管的重要目標之一。通過市場準入，監(jiān)管機構(gòu)可以篩選出符合條件的銀行，確保其具備良好的風(fēng)險管理能力和財務(wù)狀況，從而降低存款者面臨的風(fēng)險，保護存款者的資金安全。D選項正確，良好的銀行市場秩序是金融體系穩(wěn)定運行的基礎(chǔ)。實施市場準入，監(jiān)管機構(gòu)可以制定嚴格的準入標準和條件，防止不符合要求的機構(gòu)進入市場，避免過度競爭和不正當(dāng)競爭，維護銀行市場的公平、有序競爭環(huán)境。A選項錯誤，市場準入主要關(guān)注的是金融機構(gòu)進入市場的資格和條件，防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)并非市場準入的主要目的，其更多涉及外匯管理和資本流動監(jiān)管等方面的政策措施。B選項錯誤，銀行監(jiān)管是為了維護整個金融體系的穩(wěn)定和公共利益，而不是為了特定國有商業(yè)銀行的利益。市場準入應(yīng)當(dāng)基于公平、公正、公開的原則，對所有符合條件的銀行一視同仁。E選項錯誤，雖然在一定程度上，市場準入可以確保注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系，但這并不是市場準入的最主要目的。市場準入更強調(diào)從整體上保護存款者利益和維護銀行市場秩序。綜上，答案選CD。""4、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(試行)》，屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標的是（）。

A.風(fēng)險暴露類指標

B.風(fēng)險遷徙類指標

C.風(fēng)險水平類指標

D.風(fēng)險識別類指標

E.風(fēng)險抵補類指標

【答案】：BC

【解析】本題考查《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(試行)》中風(fēng)險監(jiān)管核心指標的分類。依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別：風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和風(fēng)險抵補類指標。風(fēng)險水平類指標主要衡量商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的各類風(fēng)險的實際水平，反映當(dāng)前的風(fēng)險狀況。風(fēng)險遷徙類指標用于衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是動態(tài)監(jiān)測風(fēng)險的重要指標。風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，有助于評估銀行應(yīng)對風(fēng)險的財務(wù)實力。而風(fēng)險暴露類指標主要是衡量銀行對風(fēng)險的暴露程度，它并非《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）》規(guī)定的核心指標類別；風(fēng)險識別類指標側(cè)重于對風(fēng)險的識別和發(fā)現(xiàn)，同樣不屬于該文件規(guī)定的風(fēng)險監(jiān)管核心指標范疇。因此，本題正確答案選BC。5、下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理狀況的措施包括（）。

A.及時處理投訴和批評

B.對所有已識別風(fēng)險一視同仁、集中處理

C.增加對客戶、公眾的透明度

D.與媒體保持良好接觸

E.制定危機管理應(yīng)急計劃

【答案】：ACD

【解析】下列措施有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理狀況：A選項，及時處理投訴和批評能夠展現(xiàn)商業(yè)銀行積極解決問題的態(tài)度，避免不良事件進一步發(fā)酵，防止負面輿論的擴散，從而維護良好的聲譽。B選項，對所有已識別風(fēng)險一視同仁、集中處理是不正確的。不同的風(fēng)險性質(zhì)、影響范圍和緊急程度各異，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的特點進行差異化管理，集中處理所有風(fēng)險可能導(dǎo)致資源分配不合理，無法有效應(yīng)對各類風(fēng)險，不利于聲譽風(fēng)險管理。C選項，增加對客戶、公眾的透明度，能讓客戶和公眾更好地了解商業(yè)銀行的運營情況、業(yè)務(wù)流程等，增強他們對銀行的信任，減少因信息不透明而產(chǎn)生的誤解和質(zhì)疑，進而改善聲譽管理狀況。D選項，與媒體保持良好接觸，當(dāng)出現(xiàn)可能影響聲譽的事件時，商業(yè)銀行可以通過媒體及時、準確地發(fā)布信息，引導(dǎo)輿論