2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬考試題庫B卷第一部分單選題(50題)1、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險點的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風(fēng)險管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險點集中于前臺交易、中臺風(fēng)險管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險；中臺風(fēng)險管理負(fù)責(zé)對交易過程中的風(fēng)險進(jìn)行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴(yán)重后果。而評級授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對客戶信用狀況進(jìn)行評估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險點，所以答案選C。"2、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。A項，二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項錯誤。B項，其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項錯誤。C項，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項正確。D項，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對資本的劃分類型，所以D項錯誤。綜上，答案選C。3、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行過程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運行流程不合理等問題，極有可能導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或者運行速度異常，所以該選項屬于造成系統(tǒng)問題的因素。B選項信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)環(huán)節(jié)，如果開發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會直接影響系統(tǒng)的正常使用和運行速度，因此該選項也屬于造成系統(tǒng)問題的因素。C選項信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護(hù)措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會干擾系統(tǒng)的正常運行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無法正常辦理業(yè)務(wù)或者速度異常的狀況，所以該選項同樣屬于造成系統(tǒng)問題的因素。D選項信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運行的基礎(chǔ)上進(jìn)行常規(guī)業(yè)務(wù)處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問題，但它并非是造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。4、商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"5、下列說法正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計總敞口頭寸法是計算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計量范圍。這種計量方法比較保守，因為它涵蓋了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。6、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"7、戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險、國別風(fēng)險、市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例中涉及的風(fēng)險類型。在全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例中，涉及的主要風(fēng)險有信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險。信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，在企業(yè)運營中，信用問題可能導(dǎo)致債務(wù)違約等情況，給企業(yè)帶來巨大損失，全球曼氏金融在經(jīng)營過程中可能面臨交易對手信用不佳從而引發(fā)信用風(fēng)險；市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，金融市場波動劇烈，市場行情的變化會直接影響企業(yè)的資產(chǎn)價值和盈利能力，全球曼氏金融作為金融機(jī)構(gòu)，會受到市場風(fēng)險的影響；流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，一旦企業(yè)資金流動性出現(xiàn)問題，無法及時應(yīng)對到期債務(wù)等，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融破產(chǎn)也和其流動性風(fēng)險處理不當(dāng)密切相關(guān)。B選項中的法律風(fēng)險通常是指因違反法律規(guī)定、監(jiān)管要求而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險，在該案例中并非主要風(fēng)險類型；C選項中的聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險，這兩種風(fēng)險并非該案例涉及的主要風(fēng)險；D選項同理，聲譽(yù)風(fēng)險和國別風(fēng)險并非本案例的主要風(fēng)險類型。綜上，答案選A。8、貸款損失準(zhǔn)備金充足率低于()時，信用風(fēng)險狀況趨向惡化。

A.50％

B.60％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】貸款損失準(zhǔn)備金充足率是衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的重要指標(biāo)。當(dāng)該比率低于100%時，意味著銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)可能發(fā)生的貸款損失，這反映出銀行在應(yīng)對信用風(fēng)險方面的能力可能不足，信用風(fēng)險狀況趨向惡化。當(dāng)比率高于100%時，說明銀行有較為充足的準(zhǔn)備金來應(yīng)對潛在損失，信用風(fēng)險相對可控。所以本題正確答案是C。"9、一認(rèn)為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項實際匯率變量，實際匯率的變動會對一個國家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國家的償債能力和信用狀況，因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個國家的物價穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長和財政狀況，從而影響國家主權(quán)評級。C選項違約史指標(biāo)，一個國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險的重要依據(jù)。如果一個國家曾經(jīng)有過違約行為，那么在國際市場上投資者對其信心會下降，信用評級也會受到負(fù)面影響。D選項人口增長率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上，答案選D。10、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率相關(guān)知識。法定流動資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個重要指標(biāo)，對于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。11、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"12、以下對于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的理解錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具

B.董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一分析：-A選項：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具。經(jīng)濟(jì)資本可以用來抵御非預(yù)期損失，在戰(zhàn)略風(fēng)險管理中，通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，能夠幫助銀行更好地應(yīng)對戰(zhàn)略風(fēng)險，確保銀行在不同戰(zhàn)略決策下具備足夠的風(fēng)險緩沖能力，所以該表述正確。-B選項：董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃。董事會和高級管理層在商業(yè)銀行中處于決策層，他們對銀行的整體發(fā)展方向和戰(zhàn)略目標(biāo)負(fù)責(zé)，制定最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃是其重要職責(zé)之一，該表述無誤。-C選項：戰(zhàn)略風(fēng)險并非一經(jīng)批準(zhǔn)就不得更改。在實際經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、監(jiān)管政策、市場競爭格局等）和內(nèi)部條件（如業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財務(wù)狀況變化等）都可能發(fā)生變化，這就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)對措施進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。若不根據(jù)實際情況進(jìn)行靈活調(diào)整，可能使銀行面臨更大的風(fēng)險，所以該項表述錯誤。-D選項：在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件。專家憑借其豐富的經(jīng)驗和專業(yè)知識，能夠更準(zhǔn)確地判斷這些技術(shù)性假設(shè)條件的合理性和可靠性，有助于提高戰(zhàn)略風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，該表述正確。綜上，答案選C。13、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，附加因子的取值范圍是在0到1這個區(qū)間內(nèi)。這是一個固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對應(yīng)的正確答案為D。14、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗監(jiān)管工作成效，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵公平競爭,反對無序競爭

D.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；三是對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭；五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項“對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項“鼓勵公平競爭，反對無序競爭”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項“維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。15、下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動時，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險。A中以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動時，重新定價風(fēng)險相對較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場利率上升時，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會受到較大影響，重新定價風(fēng)險最大。C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價，但長期浮動利率貸款的利率會隨市場利率變動而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價風(fēng)險。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動時對銀行收益的影響相對較小，重新定價風(fēng)險也較小。綜上所述，答案選B。16、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計算出風(fēng)險因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計算VaR值的方法。C選項歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況。該方法直接利用過去一段時間內(nèi)的資產(chǎn)價格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價格路徑，從而計算出VaR值。這種方法不需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場的實際波動情況。D選項蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機(jī)模擬市場因子的變化，來計算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學(xué)模型，對市場因子的未來變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計算出投資組合在不同情況下的價值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項期望法并不是用來計算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。17、為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（）進(jìn)行滾動規(guī)劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】資本規(guī)劃進(jìn)行滾動規(guī)劃的目的是對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理。在實際操作中，通常會對未來三年或五年進(jìn)行滾動規(guī)劃。這是因為較短的規(guī)劃周期可能無法全面應(yīng)對市場的長期變化和不確定性，而過長的規(guī)劃周期又可能因市場環(huán)境的快速變化導(dǎo)致規(guī)劃失去時效性。一年或三年的時間跨度相對較短，可能難以涵蓋一些長期資本需求和戰(zhàn)略布局；兩年或三年的時間也稍顯不足；三年或四年同樣不是行業(yè)內(nèi)普遍采用的滾動規(guī)劃時間范圍。因此，正確答案是B。"18、近年來，行為風(fēng)險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險事件的是（）

A.會計處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個人信息

D.誤導(dǎo)性廣告

【答案】：A

【解析】近年來，行為風(fēng)險管理受全球主要經(jīng)濟(jì)體高度關(guān)注。對本題各選項分析如下：A.會計處理差值，通常是在會計核算過程中由于計算、記錄等技術(shù)層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當(dāng)行為對相關(guān)方造成損害或違反規(guī)則等行為風(fēng)險情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢或利用對方劣勢，違背公平原則進(jìn)行交易，損害交易相對方利益，屬于行為風(fēng)險事件。C.泄露客戶個人信息侵犯了客戶的隱私權(quán)益，會給客戶帶來潛在風(fēng)險，是明顯的行為風(fēng)險事件。D.誤導(dǎo)性廣告通過虛假或引人誤解的內(nèi)容誘導(dǎo)消費者，損害消費者權(quán)益，屬于行為風(fēng)險事件。綜上，不屬于行為風(fēng)險事件的是A。19、在風(fēng)險管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理責(zé)任主體的相關(guān)知識。A項：董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對銀行的經(jīng)營和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險管理方面，董事會要確保銀行建立并實施有效的風(fēng)險管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項正確。B項：監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對風(fēng)險管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項錯誤。C項：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，組織開展各項具體的經(jīng)營管理活動，在風(fēng)險管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項錯誤。D項：風(fēng)險管理部門則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項錯誤。綜上，本題正確答案選A。20、銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（），

A.各項存款總額

B.超額備付金頭寸

C.各項貸款總額

D.現(xiàn)金頭寸

【答案】：B

【解析】銀行體系流動性的核心在于衡量商業(yè)銀行在中央銀行可靈活支配的資金狀況。超額備付金頭寸指的是商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準(zhǔn)備金的那部分資金，這部分資金可以隨時用于滿足商業(yè)銀行的支付清算需求以及應(yīng)對突發(fā)的資金流動，能夠直接體現(xiàn)銀行體系的流動性狀況，所以B選項正確。A選項各項存款總額，它反映的是商業(yè)銀行吸收的各類存款的總量，主要體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的資金來源規(guī)模，而不是流動性的直接體現(xiàn)，因為存款并不等同于可隨時動用的資金，所以A選項錯誤。C選項各項貸款總額，這是商業(yè)銀行的資金運用項目，反映的是商業(yè)銀行對社會的資金投放規(guī)模，與銀行體系在中央銀行的流動性沒有直接關(guān)系，所以C選項錯誤。D選項現(xiàn)金頭寸一般是指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)，它主要側(cè)重于銀行自身的現(xiàn)金持有情況，并非在中央銀行的相關(guān)資金體現(xiàn)，不能準(zhǔn)確衡量銀行體系在中央銀行的流動性，所以D選項錯誤。綜上所述，答案選B。21、在戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實施方案中，對于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險，對應(yīng)的戰(zhàn)略實施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險、持續(xù)監(jiān)測

D.接受風(fēng)險

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實施方案里，會依據(jù)風(fēng)險影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險劃分成不同類別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對策略。對于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險，因其可能給組織帶來嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對方式體現(xiàn)出對該類風(fēng)險的嚴(yán)肅態(tài)度，因為這類風(fēng)險影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對高影響、高可能性風(fēng)險最合適的戰(zhàn)略實施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對低一些的風(fēng)險，該類風(fēng)險雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險。C：可以接受風(fēng)險、持續(xù)監(jiān)測。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險，這類風(fēng)險帶來的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險。這往往針對的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險，其對組織的運營幾乎沒有實質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。22、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是（）。

A.期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成

B.在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值

C.對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零

D.價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期權(quán)價值的構(gòu)成、時間價值和內(nèi)在價值的相關(guān)概念，對各選項進(jìn)行逐一分析。-**A項**：期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成。期權(quán)的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即執(zhí)行時所能獲得的收益，時間價值則是期權(quán)價值超過內(nèi)在價值的部分，該項表述正確。-**B項**：在到期前，即使期權(quán)內(nèi)在價值為零，仍然存在時間價值。期權(quán)的時間價值反映了期權(quán)在到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價格波動可能給期權(quán)持有者帶來的潛在收益機(jī)會，所以在到期前，即便當(dāng)前內(nèi)在價值為零，由于未來標(biāo)的資產(chǎn)價格存在波動可能，期權(quán)依然具有時間價值，該項表述正確。-**C項**：對于一個買方期權(quán)而言，當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)為平價期權(quán)，此時內(nèi)在價值為零，但時間價值并不為零。因為在期權(quán)到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價格仍有上漲或下跌的可能，這種不確定性使得期權(quán)具有一定的價值，也就是時間價值，所以該項表述錯誤。-**D項**：價外期權(quán)是指期權(quán)的執(zhí)行價格高于（對于看漲期權(quán)）或低于（對于看跌期權(quán)）標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格的期權(quán)，此時立即執(zhí)行期權(quán)無法獲得收益，即內(nèi)在價值為零，該項表述正確。綜上，答案選C。23、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為。通過充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財務(wù)狀況、風(fēng)險管理等方面的情況，同時也能知曉經(jīng)營者在經(jīng)營管理過程中的決策和行動，該項表述正確。B項：信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性。實際上，充分的信息披露有助于審計人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性，而不是增加，該項表述錯誤。C項：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營情況和經(jīng)營者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督和評價，形成外部市場的約束機(jī)制，促使經(jīng)營者更好地履行職責(zé)，該項表述正確。D項：信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營者之間、投資者與銀行之間等信息不對稱的問題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對稱帶來的風(fēng)險和成本，同時也有助于降低代理成本，因為所有者可以更好地監(jiān)督經(jīng)營者的行為，該項表述正確。綜上，答案選B。24、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查是確保銀行穩(wěn)定運營、防范金融風(fēng)險的重要手段，通常會圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動需要嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以核實銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護(hù)金融市場秩序和金融消費者的合法權(quán)益。C選項資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險時能夠有足夠的資金來緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運營。D選項風(fēng)險狀況同樣是現(xiàn)場檢查的核心要點之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等的管理情況和實際水平。通過對銀行風(fēng)險狀況的檢查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險管理，采取有效的風(fēng)險控制措施，降低潛在的風(fēng)險隱患。而A選項市場競爭狀況并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點。市場競爭狀況是市場環(huán)境的一部分，雖然會對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的范疇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運營合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。25、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險，市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險，聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險，對各風(fēng)險類型進(jìn)行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負(fù)面影響，因為違約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風(fēng)險較高，在金融危機(jī)沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風(fēng)險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響銀行的流動性，當(dāng)銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機(jī)沖擊下暴露出嚴(yán)重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，當(dāng)房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機(jī)時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險對銀行的影響。而聲譽(yù)風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干中并未提及與聲譽(yù)風(fēng)險相關(guān)的信息；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。26、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會使銀行面臨諸多風(fēng)險。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險投資時，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項正確。C項：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。27、下列關(guān)于信用風(fēng)險壓力測試說法正確的是（）

A.情景設(shè)計是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

B.情景設(shè)計是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

【答案】：B

【解析】在信用風(fēng)險壓力測試中，情景設(shè)計起著基礎(chǔ)性作用。它為整個壓力測試搭建了基本的框架和場景，是后續(xù)各項工作開展的前提條件。倘若情景設(shè)計不合理，壓力測試就無法準(zhǔn)確模擬出真實可能面臨的風(fēng)險狀況，也就失去了其應(yīng)有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準(zhǔn)地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當(dāng)，才能使壓力測試的結(jié)果更具可靠性和參考價值。若假設(shè)條件不準(zhǔn)確，那么測試結(jié)果可能會與實際情況偏差較大，無法為管理決策提供有效的支持。而壓力測試的最終目標(biāo)是管理應(yīng)用。通過壓力測試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機(jī)構(gòu)在不同風(fēng)險情景下的承受能力和潛在損失，進(jìn)而制定出更加科學(xué)合理的風(fēng)險管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理水平和應(yīng)對風(fēng)險的能力。避免損失并不是壓力測試的最終目標(biāo)，因為在實際的經(jīng)濟(jì)活動中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測試是為了更好地進(jìn)行風(fēng)險管理，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，從而實現(xiàn)有效的管理應(yīng)用。所以正確答案是B。28、計算機(jī)2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運算時，就會出現(xiàn)錯誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險類型的理解和判斷。首先分析題干，計算機(jī)2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運算時出現(xiàn)錯誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來分析各個選項：-A選項“不完善或有問題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設(shè)計時對年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項不符合。-B選項“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設(shè)計層面的問題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項不正確。-C選項“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因為系統(tǒng)在設(shè)計時對年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運算時就會出現(xiàn)錯誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險的情況，所以C選項正確。-D選項“外部事件”，是指來自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。29、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲備資本要求

B.核心一級資本充足率

C.一級資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。而儲備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"30、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機(jī)，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。31、關(guān)于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險價值

【答案】：D

【解析】該題考查對風(fēng)險衡量要素的理解。A項違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，并非表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A項不符合。B項非預(yù)期損失是指在一定時間和一定的置信水平下，銀行貸款組合的實際損失超過預(yù)期損失的那部分損失，它不是表示最大損失的要素，B項錯誤。C項預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），并非在一定時間水平和概率下的最大損失，C項不正確。D項風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，符合在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的描述，所以D項正確。綜上，本題正確答案選D。32、下列說法正確的是（）。

A.董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會只監(jiān)督董事會在市場風(fēng)險管理方面的履職情況

D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市場風(fēng)險管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會是最終承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項說法錯誤。B.董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級管理層，高級管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項說法錯誤。C.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項說法錯誤。D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險評估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營部門利益的干擾，所以該項說法正確。綜上，本題正確答案是D。33、下列選項不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運營，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項，建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長期利益和風(fēng)險管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實施，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)是在兼顧安全性、流動性的基礎(chǔ)上實現(xiàn)利潤最大化，同時還要考慮社會責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。34、從我國目前實施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國目前實施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對信用風(fēng)險，屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源，這里說的資源配置并非專門針對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。35、商業(yè)銀行對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財務(wù)真實性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過分析每個選項來判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進(jìn)而得出答案。-A選項：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對集中，公司的決策和治理往往會受到股東的較大影響，股東的個人意愿和決策方式對企業(yè)的運營有著重要作用，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-B選項：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財務(wù)管理可能不夠規(guī)范，財務(wù)制度不夠健全，財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性較難把握，存在一定的財務(wù)信息不透明情況，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-C選項：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風(fēng)險能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營活動更容易受到市場波動、供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)形勢等市場因素的影響，當(dāng)市場出現(xiàn)變化時，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營壓力，所以該選項屬于小企業(yè)特征。-D選項：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風(fēng)險能力弱等特點，其生產(chǎn)經(jīng)營活動易受市場、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對平穩(wěn)，所以該選項不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。36、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識，下面對各選項進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務(wù)院等制定的，效力層級要高于部門制定的規(guī)章，所以該項中“其效力等同于法規(guī)”說法錯誤。-D：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成，此說法準(zhǔn)確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級結(jié)構(gòu)，該說法正確。綜上，答案選C。37、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門在對收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素進(jìn)行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險重要性和處理及時性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險因素對聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險管理部門準(zhǔn)確識別高風(fēng)險因素，并及時采取應(yīng)對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風(fēng)險的處理優(yōu)先級，可能會導(dǎo)致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風(fēng)險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風(fēng)險進(jìn)行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險，而忽略了真正影響大的風(fēng)險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。38、（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險價值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的方法。A選項，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個或多個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法，并非專門衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，所以A選項錯誤。B選項，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對各時段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對所有時段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動可能會對銀行經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響，所以B選項正確。C選項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點在于匯率對收益的影響，而非利率對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，所以C選項錯誤。D選項，風(fēng)險價值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的方法，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選B。39、從商業(yè)銀行()看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。

A.流動性風(fēng)險來源

B.流動性資金來源

C.流動性來源

D.流動性風(fēng)險類型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動性來源角度來劃分，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售；負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時獲得零售或批發(fā)資金；表外流動性是通過表外項目對流動性可能產(chǎn)生的影響。而A選項流動性風(fēng)險來源強(qiáng)調(diào)的是導(dǎo)致流動性風(fēng)險產(chǎn)生的因素，并非對流動性的分類依據(jù)；B選項流動性資金來源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對流動性分類的角度；D選項流動性風(fēng)險類型主要是對不同類型流動性風(fēng)險的劃分，并非對流動性本身的分類。所以本題正確答案選C。"40、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場風(fēng)險資本計量范圍包括（）。

A.交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

B.銀行賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

C.交易賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

D.交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的市場風(fēng)險資本計量范圍，涵蓋交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險這四大類別市場風(fēng)險。A準(zhǔn)確對應(yīng)了該規(guī)定內(nèi)容。B中銀行賬戶的利率風(fēng)險表述有誤，并非銀行賬戶的利率風(fēng)險屬于計量范圍；C里交易賬戶的匯率風(fēng)險表述不準(zhǔn)確，不是該計量范圍的正確表達(dá)；D中交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險的表述存在錯誤，不符合規(guī)定的計量范圍內(nèi)容。所以本題正確答案是A。"41、根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對（）戶/項以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對10戶/項以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"42、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項2018年12月31日并非該辦法正式施行時間；C選項2012年7月1日也不符合實際施行時間；D選項2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"43、在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測與報告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中的要點來逐一分析各選項。A選項，將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險可控的前提下實現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項不符合題意。B選項，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險偏好是必要的。因為業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實際開展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個層級的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險偏好，保證整個組織的風(fēng)險管控的一致性和有效性，因此該選項也不符合題意。C選項，持續(xù)地監(jiān)測與報告對于風(fēng)險偏好的設(shè)置與實施至關(guān)重要。通過持續(xù)監(jiān)測，可以及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險偏好的實際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時采取調(diào)整措施；而報告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時了解風(fēng)險狀況，做出合理決策，所以該選項同樣不符合題意。D選項，風(fēng)險偏好設(shè)置與實施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險管控等方面，雖然股東的期望會對組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。44、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風(fēng)險權(quán)重計提的是（）特定風(fēng)險。

A.利率風(fēng)險

B.股票風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.期權(quán)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險中不同類型風(fēng)險的資本計提風(fēng)險權(quán)重確定依據(jù)。A選項利率風(fēng)險：通常會依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息來確定資本計提風(fēng)險權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評級高低反映了主體的信用風(fēng)險程度，剩余期限也會影響利率風(fēng)險的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險的資本計提風(fēng)險權(quán)重，所以A選項正確。B選項股票風(fēng)險：股票風(fēng)險的資本計提更多地與股票的市場波動、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，故B選項錯誤。C選項匯率風(fēng)險：匯率風(fēng)險的計算和資本計提主要受匯率波動幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟(jì)形勢等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，所以C選項錯誤。D選項期權(quán)風(fēng)險：期權(quán)風(fēng)險的資本計提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價格、標(biāo)的資產(chǎn)價格波動等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。45、已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式，再根據(jù)已知條件分別計算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備，最后代入公式計算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)。其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計算不良貸款余額按照五級分類法，次級、可疑和損失類貸款為不良貸款。已知次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，則不良貸款余額為這三類貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，則貸款損失準(zhǔn)備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。46、為控制個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程

B.強(qiáng)化一線實時監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營管理模式

D.實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險可采取措施的考查。A選項，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程能夠從業(yè)務(wù)本身的設(shè)計和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務(wù)流程更加科學(xué)、合理和高效。通過優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場需求和風(fēng)險控制要求；改進(jìn)操作流程則能減少操作過程中的漏洞和失誤，降低操作風(fēng)險，故該選項正確。B選項，強(qiáng)化一線實時監(jiān)督檢查雖然有助于及時發(fā)現(xiàn)操作中的問題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來的潛在風(fēng)險，相比之下，對于控制操作風(fēng)險的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進(jìn)操作流程，所以該選項不正確。C選項，改革信貸經(jīng)營管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務(wù)整體的經(jīng)營和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對具體的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，對于控制操作風(fēng)險的直接作用不如A選項，所以該選項不正確。D選項，實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過明確不同部門和崗位的職責(zé)，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風(fēng)險防控作用，但它同樣不能從源頭上對業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，對于控制操作風(fēng)險的作用相對間接，所以該選項不正確。綜上，答案選A。47、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項恰當(dāng)。B項：從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。C項：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進(jìn)行一定的風(fēng)險評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險損失及影響，該項表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。48、（）可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計和預(yù)測的違約概率與實際違約概率的對比情況，可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，受樣本、時間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，A選項正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對信用風(fēng)險計量模型事后檢驗以及不適合做內(nèi)部評級直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項錯誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險狀況，不是用于信用風(fēng)險計量模型事后檢驗，也不是內(nèi)部評級的直接依據(jù)，C選項錯誤。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評級法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評級的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗，D選項錯誤。綜上，正確答案是A。49、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來時間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時間點的時間年限，然后進(jìn)行求和，以這個總和除以債券目前的價格得到的數(shù)值。在其他條件不變時，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，意味著在更長時間段內(nèi)面臨利率等市場因素變動的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說明該金融工具大部分價值集中在到期時實現(xiàn)，受市場波動影響的時間和程度更顯著。這兩方面因素都會使金融工具的價格對利率變動的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對值正是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對值越大，所以答案選B。"50、對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值，所以A項不符合題意。B項，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項錯誤。C項，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項正確。D項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項不正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》對信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行了修訂，下列表述正確的有（）

A.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF），其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%

B.公司風(fēng)險暴露細(xì)分一般公司、投資級公司、和中小企業(yè)三類，分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險權(quán)重

C.新設(shè)房地產(chǎn)風(fēng)險暴露類型，根據(jù)LTV（貸款金額/押品價值）指標(biāo)確定風(fēng)險權(quán)重

D.銀行可采用外部評估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評估法（SCRA）計算銀行風(fēng)險暴露RWA

E.修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險暴露分類，風(fēng)險驅(qū)動因子選擇和風(fēng)險權(quán)重校準(zhǔn)三個關(guān)鍵問題

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》中信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法修訂內(nèi)容的理解。C選項：《巴塞爾Ⅲ最終方案》新設(shè)了房地產(chǎn)風(fēng)險暴露類型，并且會根據(jù)LTV（貸款金額/押品價值）指標(biāo)來確定風(fēng)險權(quán)重，該選項表述與實際修訂內(nèi)容相符，所以C正確。D選項：在計算銀行風(fēng)險暴露RWA時，銀行可采用外部評估法（ECRA）或標(biāo)準(zhǔn)評估法（SCRA），這也是《巴塞爾Ⅲ最終方案》的規(guī)定內(nèi)容，所以D正確。A項：對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF）為0，其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，而非該項所說的其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%，所以A錯誤。B項：公司風(fēng)險暴露細(xì)分一般公司、投資級公司和中小企業(yè)三類，分別適用100%、65%和85%的風(fēng)險權(quán)重，并非該項表述的分別適用85%，65%和100%的風(fēng)險權(quán)重，所以B錯誤。E項：修訂內(nèi)容主要圍繞風(fēng)險暴露分類、風(fēng)險權(quán)重函數(shù)和風(fēng)險驅(qū)動因子選擇三個關(guān)鍵問題，而非圍繞風(fēng)險暴露分類，風(fēng)險驅(qū)動因子選擇和風(fēng)險權(quán)重校準(zhǔn)三個關(guān)鍵問題，所以E錯誤。綜上，本題正確答案選CD。2、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)()。

A.建立錯誤承受程序

B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C.隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行監(jiān)測并形成文件記錄

D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志

【答案】：ABCD"

【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)在保障風(fēng)險管理工作有效開展方面起著關(guān)鍵作用，需具備多方面的功能和保障措施。建立錯誤承受程序，可使系統(tǒng)在出現(xiàn)錯誤時，有相應(yīng)的應(yīng)對機(jī)制來降低錯誤對系統(tǒng)和業(yè)務(wù)的影響，確保系統(tǒng)能持續(xù)穩(wěn)定運行，A正確。設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序是必要的，當(dāng)遇到諸如自然災(zāi)害、人為破壞等突發(fā)災(zāi)難情況時，系統(tǒng)能夠按照預(yù)定的程序快速恢復(fù)正常運行，保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，B正確。隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，并定期進(jìn)行監(jiān)測且形成文件記錄，可保證數(shù)據(jù)的安全性和完整性，在需要時能夠及時準(zhǔn)確地獲取數(shù)據(jù)，同時監(jiān)測記錄也有助于對系統(tǒng)運行狀況進(jìn)行評估和改進(jìn)，C正確。設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，能夠有效防止外部非法入侵，保護(hù)系統(tǒng)內(nèi)的敏感信息不被竊取或篡改，維護(hù)系統(tǒng)的安全性和可靠性，D正確。而為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志，無法根據(jù)不同用戶的職責(zé)和需求進(jìn)行差異化管理，會增加信息泄露和操作失誤的風(fēng)險，不利于系統(tǒng)的安全和有效運行，E錯誤。綜上所述，正確答案為ABCD。"3、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。

A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密

B.把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上

C.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度

D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，提高現(xiàn)場工作效率

E.通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案

【答案】：ABCD

【解析】采用風(fēng)險為本的監(jiān)管在有限資源約束下是極具成本效益的選擇，以下分析其發(fā)揮的重要作用：A：明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。風(fēng)險為本的監(jiān)管模式能合理界定非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查各自的工作范圍和職責(zé)，避免職責(zé)不清與工作重疊，讓兩種監(jiān)管方式相互配合、協(xié)同作戰(zhàn)，提升監(jiān)管的整體效能。B：把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上。這種監(jiān)管方式更關(guān)注銀行自身風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的狀況，有助于銀行建立健全風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度，從源頭上防范風(fēng)險，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力。C：明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度。以風(fēng)險為導(dǎo)向的監(jiān)管能讓銀行管理層認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，促使他們將更多精力和資源投入到風(fēng)險管理工作中，主動加強(qiáng)風(fēng)險管理，提升銀行的風(fēng)險管理水平。D：更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，提高現(xiàn)場工作效率。通過參考內(nèi)部管理和外部審計成果，監(jiān)管人員可以更有針對性地開展現(xiàn)場檢查，避免對低風(fēng)險業(yè)務(wù)進(jìn)行不必要的重復(fù)檢查，從而在有限的資源條件下提高現(xiàn)場監(jiān)管工作的效率。E選項不符合要求，雖然通過事前對風(fēng)險的有效識別可根據(jù)每個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，但題干問的是發(fā)揮的重要作用，該內(nèi)容并非是在闡述這種監(jiān)管模式帶來的重要作用，而是具體實施的一個方面。所以答案選ABCD。4、信息披露通常是指公眾公司以（）形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進(jìn)行披露行為。

A.招股說明書

B.上市公告書

C.定期報告

D.臨時報告

E.公司章程

【答案】：ABCD"

【解析】信息披露是公眾公司向投資者和社會公眾披露公司及相關(guān)信息的行為。招股說明書是公司在首次公開發(fā)行股票時向公眾披露公司基本情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等重要信息的文件，是信息披露的一種重要形式，所以A正確；上市公告書是公司股票上市交易前，向社會公告與股票上市有關(guān)事項的文件，有助于投資者了解公司上市相關(guān)信息，屬于信息披露范疇，B正確；定期報告是公司按照規(guī)定的時間間隔（如年度報告、半年度報告、季度報告）向投資者和公眾披露公司在一定時期內(nèi)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等信息，是信息披露制度的重要組成部分，C正確；臨時報告是公司發(fā)生可能對股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件時，及時向投資者和社會公眾披露相關(guān)信息的報告，可讓投資者及時掌握公司動態(tài)，D正確；公司章程是公司設(shè)立時制定的規(guī)定公司組織及活動基本規(guī)則的書面文件，主要用于規(guī)范公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和運作規(guī)則等，并非是向投資者和社會公眾披露公司及與公司相關(guān)具體信息的常規(guī)形式，E錯誤。綜上，本題應(yīng)選ABCD。"5、下列關(guān)于客戶信用評級的說法，正確的有（）。

A.客戶信用評級是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)

B.客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行

C.客戶評級的評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險

D.客戶評價結(jié)果是信用等級和違約概率

E.客戶信用評級反映客戶違約風(fēng)險的大小

【答案】：BCD

【解析】信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而客戶信用評級是信用風(fēng)險計量的一個重要組成部分，并非現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A錯誤?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，其主要職責(zé)是對客戶的信用狀況進(jìn)行評估和判斷，B正確?？蛻粼u級的核