第1篇第一章總則第一條為加強公司現(xiàn)金及銀行存款的管理，確保資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有涉及現(xiàn)金及銀行存款業(yè)務(wù)的部門和個人。第三條現(xiàn)金及銀行存款管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確?，F(xiàn)金及銀行存款的安全，防止盜竊、詐騙等風險。2.合法性原則：遵守國家法律法規(guī)，確保資金來源和用途合法。3.效率性原則：提高資金使用效率，降低資金成本。4.規(guī)范性原則：建立健全管理制度，規(guī)范操作流程。第二章現(xiàn)金管理第四條公司現(xiàn)金收支應(yīng)嚴格按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定執(zhí)行。第五條公司日常零星開支使用現(xiàn)金，現(xiàn)金收支限額由財務(wù)部門根據(jù)公司實際情況確定。第六條現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。第七條現(xiàn)金支出應(yīng)憑有效原始憑證辦理，嚴禁白條抵庫。第八條現(xiàn)金管理責任：1.財務(wù)部門負責現(xiàn)金的收付、保管和核算。2.各部門負責本部門現(xiàn)金的使用和管理。3.保管現(xiàn)金的人員應(yīng)具備一定的責任心和業(yè)務(wù)能力。第三章銀行存款管理第九條公司銀行存款管理應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.公司應(yīng)選擇信譽良好、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行作為開戶行。2.公司銀行賬戶的開立、變更和撤銷，應(yīng)經(jīng)公司財務(wù)部門負責人批準。3.公司銀行賬戶的使用應(yīng)嚴格按照規(guī)定的用途進行。第十條銀行存款收支管理：1.銀行存款收入應(yīng)及時入賬，不得拖延。2.銀行存款支出應(yīng)憑有效原始憑證辦理，嚴禁無憑證、無手續(xù)的支出。3.銀行存款余額應(yīng)定期核對，確保賬實相符。第十一條銀行存款安全管理：1.銀行預留印鑒應(yīng)由財務(wù)部門負責人和出納人員共同保管，不得私自使用。2.銀行對賬單應(yīng)及時核對，如有不符，應(yīng)及時查明原因并處理。3.銀行密碼應(yīng)定期更換，不得泄露給他人。第四章資金支付審批第十二條公司資金支付實行審批制度。第十三條資金支付審批權(quán)限：1.日常零星開支由部門負責人審批。2.萬元以上（含萬元）的支出由財務(wù)部門負責人審批。3.重大支出由公司總經(jīng)理審批。第十四條資金支付審批程序：1.提出支付申請。2.經(jīng)審批人簽字或蓋章。3.財務(wù)部門審核。4.辦理支付手續(xù)。第五章財務(wù)報告第十五條公司應(yīng)定期編制財務(wù)報告，包括現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表、利潤表等。第十六條財務(wù)報告應(yīng)真實、準確、完整地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。第十七條財務(wù)報告的編制和審核：1.財務(wù)部門負責編制財務(wù)報告。2.財務(wù)部門負責人負責審核財務(wù)報告。3.公司總經(jīng)理負責審批財務(wù)報告。第六章附則第十八條本制度由公司財務(wù)部門負責解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。第七章特別規(guī)定第二十條對于涉及國家秘密、商業(yè)秘密的現(xiàn)金及銀行存款業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格按照國家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第二十一條對于違反本制度的行為，公司將依法依規(guī)進行處理。第二十二條本制度未盡事宜，可由公司根據(jù)實際情況進行補充規(guī)定。通過以上制度，公司能夠有效地管理現(xiàn)金及銀行存款，確保資金安全，提高資金使用效率，為公司的發(fā)展提供有力保障。第2篇第一章總則第一條為加強公司現(xiàn)金及銀行存款的管理，確保資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有涉及現(xiàn)金及銀行存款的業(yè)務(wù)活動，包括現(xiàn)金收支、銀行賬戶管理、資金結(jié)算等。第三條公司現(xiàn)金及銀行存款的管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確?，F(xiàn)金及銀行存款的安全，防止盜竊、詐騙等風險。2.合法性原則：遵守國家法律法規(guī)，合法合規(guī)進行現(xiàn)金及銀行存款管理。3.效率性原則：提高資金使用效率，降低資金成本。4.透明性原則：確保現(xiàn)金及銀行存款管理的公開透明。第二章組織機構(gòu)及職責第四條公司設(shè)立財務(wù)部，負責現(xiàn)金及銀行存款的日常管理工作。第五條財務(wù)部的主要職責：1.制定和實施現(xiàn)金及銀行存款管理制度；2.負責現(xiàn)金及銀行存款的收支管理；3.負責銀行賬戶的開設(shè)、變更和注銷；4.負責資金結(jié)算和支付；5.定期進行現(xiàn)金及銀行存款的盤點和核對；6.對現(xiàn)金及銀行存款管理進行監(jiān)督和檢查。第六條各部門應(yīng)積極配合財務(wù)部的工作，確?，F(xiàn)金及銀行存款管理的順利進行。第三章現(xiàn)金管理第七條公司現(xiàn)金收支應(yīng)嚴格按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定執(zhí)行。第八條公司現(xiàn)金的使用范圍：1.職工工資、獎金、津貼；2.個人勞務(wù)報酬；3.國家規(guī)定的對個人的其他支出；4.小額零星開支。第九條現(xiàn)金收支的審批程序：1.各部門提出現(xiàn)金使用申請，經(jīng)部門負責人審批；2.財務(wù)部進行審核，確保申請合法合規(guī)；3.財務(wù)部負責人審批；4.財務(wù)部出納辦理現(xiàn)金支付。第十條現(xiàn)金收支的記錄：1.財務(wù)部應(yīng)建立現(xiàn)金收支臺賬，詳細記錄現(xiàn)金收支情況；2.每日進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬實相符。第四章銀行存款管理第十一條公司銀行存款的管理應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.公司應(yīng)開設(shè)必要的銀行賬戶，并指定專人負責；2.銀行賬戶的開設(shè)、變更和注銷應(yīng)經(jīng)財務(wù)部負責人審批；3.銀行賬戶的收支應(yīng)嚴格按照公司財務(wù)制度執(zhí)行；4.銀行賬戶的余額應(yīng)定期核對，確保賬實相符。第十二條銀行存款的審批程序：1.各部門提出銀行存款使用申請，經(jīng)部門負責人審批；2.財務(wù)部進行審核，確保申請合法合規(guī)；3.財務(wù)部負責人審批；4.財務(wù)部出納辦理銀行存款支付。第十三條銀行存款的記錄：1.財務(wù)部應(yīng)建立銀行存款臺賬，詳細記錄銀行存款收支情況；2.定期進行銀行存款余額核對，確保賬實相符。第五章資金結(jié)算第十四條公司資金結(jié)算應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.資金結(jié)算應(yīng)使用公司指定的銀行賬戶；2.資金結(jié)算應(yīng)嚴格按照公司財務(wù)制度執(zhí)行；3.資金結(jié)算的審批程序同現(xiàn)金及銀行存款的審批程序。第十五條資金結(jié)算的記錄：1.財務(wù)部應(yīng)建立資金結(jié)算臺賬，詳細記錄資金結(jié)算情況；2.定期進行資金結(jié)算核對，確保賬實相符。第六章監(jiān)督檢查第十六條公司應(yīng)定期對現(xiàn)金及銀行存款管理進行監(jiān)督檢查，確保制度的有效執(zhí)行。第十七條監(jiān)督檢查的內(nèi)容：1.現(xiàn)金及銀行存款管理制度執(zhí)行情況；2.現(xiàn)金及銀行存款收支情況；3.銀行賬戶管理情況；4.資金結(jié)算情況。第十八條監(jiān)督檢查的方式：1.定期檢查；2.不定期抽查；3.對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。第七章罰則第十九條對違反本制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解聘等處分。第二十條對造成公司經(jīng)濟損失的，將依法追究其法律責任。第八章附則第二十一條本制度由公司財務(wù)部負責解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：以上內(nèi)容為示例性質(zhì)，具體內(nèi)容應(yīng)根據(jù)公司實際情況進行調(diào)整。）第3篇第一章總則第一條為加強企業(yè)現(xiàn)金及銀行存款的管理，確保資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有現(xiàn)金及銀行存款的管理活動。第三條現(xiàn)金及銀行存款管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確?，F(xiàn)金及銀行存款的安全，防止丟失、被盜和非法挪用。2.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金來源和用途合法合規(guī)。3.效率性原則：提高資金使用效率，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本。4.透明性原則：確保資金管理過程的公開透明，接受監(jiān)督。第二章組織機構(gòu)及職責第四條企業(yè)設(shè)立財務(wù)部，負責現(xiàn)金及銀行存款的日常管理工作。第五條財務(wù)部的主要職責：1.制定和實施現(xiàn)金及銀行存款管理制度。2.負責現(xiàn)金及銀行存款的收支管理。3.定期進行現(xiàn)金及銀行存款的盤點和核對。4.編制現(xiàn)金及銀行存款報表，及時向管理層報告。5.負責與銀行及其他金融機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)。第六條企業(yè)其他部門應(yīng)積極配合財務(wù)部的工作，確?，F(xiàn)金及銀行存款管理的順利進行。第三章現(xiàn)金管理第七條企業(yè)現(xiàn)金收支應(yīng)當遵守國家現(xiàn)金管理的規(guī)定，實行現(xiàn)金收支兩條線管理。第八條企業(yè)現(xiàn)金的使用范圍：1.工資、獎金的支付。2.日常零星開支。3.其他小額現(xiàn)金支付。第九條企業(yè)現(xiàn)金收支必須以合法的原始憑證為依據(jù)，嚴禁白條抵庫。第十條企業(yè)設(shè)立現(xiàn)金出納，負責現(xiàn)金的收付和保管?，F(xiàn)金出納應(yīng)具備以下條件：1.具備良好的職業(yè)道德和責任心。2.熟悉現(xiàn)金管理相關(guān)規(guī)定。3.具備一定的財務(wù)知識。第十一條現(xiàn)金出納的職責：1.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金收支規(guī)定，確?，F(xiàn)金安全。2.及時登記現(xiàn)金日記賬，確保賬實相符。3.定期進行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金庫存與賬面相符。4.按規(guī)定向財務(wù)部報告現(xiàn)金收支情況。第四章銀行存款管理第十二條企業(yè)銀行存款的管理應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.企業(yè)應(yīng)在銀行開設(shè)必要的賬戶，并指定專人負責賬戶管理。2.企業(yè)銀行賬戶的使用應(yīng)嚴格按照規(guī)定辦理，不得違規(guī)使用。3.企業(yè)銀行賬戶的收支必須以合法的原始憑證為依據(jù)，嚴禁違規(guī)操作。第十三條企業(yè)銀行存款的收支管理：1.企業(yè)銀行存款的收支應(yīng)通過銀行賬戶進行，不得使用現(xiàn)金支付。2.企業(yè)銀行存款的收支必須及時入賬，確保賬實相符。3.企業(yè)銀行存款的收支應(yīng)定期進行核對，確保賬戶安全。第十四條企業(yè)銀行存款的核對：1.財務(wù)部應(yīng)定期與銀行進行對賬，確保銀行存款余額與賬面余額相符。2.發(fā)現(xiàn)不符情況，應(yīng)及時查明原因，并采取措施糾正。第五章監(jiān)督檢查第十五條企業(yè)應(yīng)建立健全現(xiàn)金及銀行存款的監(jiān)督檢查制度，確保制度的有效執(zhí)行。第十六條企業(yè)內(nèi)部