2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試題第一部分單選題(50題)1、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"2、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)中，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級(jí)管理層或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)負(fù)責(zé)，而不是一線業(yè)務(wù)部門，一線業(yè)務(wù)部門主要側(cè)重于實(shí)際業(yè)務(wù)操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和設(shè)計(jì)，一般是由高層管理或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門來(lái)開展，并非一線業(yè)務(wù)部門的職責(zé)范疇，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)的職能部門承擔(dān)，一線業(yè)務(wù)部門主要精力集中在自身業(yè)務(wù)操作上，而非協(xié)助其他部門進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，一線業(yè)務(wù)部門直接從事具體的業(yè)務(wù)操作，最了解本部門業(yè)務(wù)流程和操作過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)是其應(yīng)盡的職責(zé)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。3、假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.向人民銀行再貼現(xiàn)

B.拆入資金

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的資金籌集方式的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問題來(lái)進(jìn)行分析。A項(xiàng)，向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再一次貼現(xiàn)以獲得資金。再貼現(xiàn)通常是短期的資金融通方式，主要用于解決商業(yè)銀行短期的資金流動(dòng)性問題，不太適合解決未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問題。B項(xiàng)，拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、進(jìn)行短期資金融通的行為，一般期限較短，多為隔夜、7天等短期拆借，難以滿足銀行未來(lái)三年內(nèi)長(zhǎng)期的資金需求。C項(xiàng)，發(fā)行銀行債券是商業(yè)銀行通過發(fā)行債券的方式向社會(huì)公眾或其他機(jī)構(gòu)投資者募集資金。債券具有期限可靈活設(shè)定的特點(diǎn)，銀行可以根據(jù)自身資金需求，發(fā)行長(zhǎng)期債券來(lái)籌集資金，以滿足未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口，是解決長(zhǎng)期資金問題較為合適的方式。D項(xiàng)，用自有債券進(jìn)行回購(gòu)是指金融機(jī)構(gòu)賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為?；刭?gòu)交易通常也是短期的資金融通手段，主要用于調(diào)節(jié)短期資金頭寸，不能有效解決長(zhǎng)期的資金缺口問題。綜上，最恰當(dāng)?shù)姆桨甘前l(fā)行銀行債券，答案選C。4、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。5、以下關(guān)于銀行監(jiān)管原則中公正原則內(nèi)容表述錯(cuò)誤的是（）。

A.公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者

B.公正原則包括實(shí)體公正和程序公正兩個(gè)方面的內(nèi)容

C.實(shí)體公正要求平等對(duì)待監(jiān)管對(duì)象

D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對(duì)象應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況適用不同監(jiān)管程序

【答案】：D

【解析】該題考查銀行監(jiān)管原則中公正原則的相關(guān)內(nèi)容。A項(xiàng)，公正原則強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)市場(chǎng)參與者法律地位平等，銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管時(shí)平等對(duì)待所有參與者，這是公正原則的基本內(nèi)涵之一，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)，公正原則確實(shí)涵蓋實(shí)體公正和程序公正兩個(gè)方面內(nèi)容，這種劃分是對(duì)公正原則內(nèi)容的準(zhǔn)確概括，該項(xiàng)表述無(wú)誤。C項(xiàng)，實(shí)體公正要求平等對(duì)待監(jiān)管對(duì)象，這體現(xiàn)了在監(jiān)管過程中結(jié)果的公平性，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)，程序公正要求履行法定的完整程序，并且是對(duì)所有監(jiān)管對(duì)象一視同仁地適用相同的監(jiān)管程序，而不是根據(jù)實(shí)際情況對(duì)不同監(jiān)管對(duì)象適用不同監(jiān)管程序，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。6、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

B.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對(duì)衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，該說(shuō)法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法，屬于無(wú)中生有，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來(lái)看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時(shí)又希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說(shuō)法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。7、商業(yè)銀行所面臨的外部戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)等6類。下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)

B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

D.兼并／收購(gòu)失敗

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。A選項(xiàng)“行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)”，這屬于行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)行為，體現(xiàn)的是行業(yè)整體的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和態(tài)勢(shì)，應(yīng)歸為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，而非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)”，信息系統(tǒng)屬于技術(shù)范疇，信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行在技術(shù)層面面臨著潛在的威脅和挑戰(zhàn)，會(huì)對(duì)銀行的正常運(yùn)營(yíng)和客戶信息安全等造成影響，所以該項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象”，品牌形象涉及到銀行在市場(chǎng)中的知名度、美譽(yù)度和辨識(shí)度等方面，是關(guān)于銀行品牌建設(shè)和市場(chǎng)定位的問題，屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)“兼并／收購(gòu)失敗”，這是銀行在資本運(yùn)作和戰(zhàn)略拓展過程中可能遭遇的情況，更多地與銀行的戰(zhàn)略決策和資本運(yùn)營(yíng)相關(guān)，屬于戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)，但并非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。8、監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。9、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價(jià)格

D.股票價(jià)格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段，然后將各個(gè)時(shí)間段內(nèi)的生息資產(chǎn)和付息負(fù)債進(jìn)行比較，得出缺口，再分析在利率變動(dòng)的情況下，該缺口對(duì)銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。通過對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債久期的計(jì)算和分析，評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，進(jìn)而分析對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項(xiàng)匯率敏感性分析主要關(guān)注匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體的影響；C選項(xiàng)商品價(jià)格敏感性分析聚焦于商品價(jià)格變化帶來(lái)的影響；D選項(xiàng)股票價(jià)格敏感性分析著重于股票價(jià)格波動(dòng)產(chǎn)生的影響，這三個(gè)選項(xiàng)均不符合題意。10、商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。下列關(guān)于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動(dòng)性進(jìn)行分類，并對(duì)各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計(jì)量

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不低于25％，該項(xiàng)描述與規(guī)定相符，是恰當(dāng)?shù)摹項(xiàng)：商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)，以此來(lái)評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況，這種做法是合理且常見的，因此該項(xiàng)描述恰當(dāng)。C項(xiàng)：我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％，而不是150％，所以該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。D項(xiàng)：比率法在評(píng)估商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況時(shí)，其前提就是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動(dòng)性進(jìn)行分類，并對(duì)各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計(jì)量，只有這樣，比率法才能有效地發(fā)揮作用，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。11、計(jì)算機(jī)2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來(lái)自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對(duì)系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。12、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，需要遵循特定的原則。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評(píng)估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究?jī)?nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測(cè)未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評(píng)估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。13、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。14、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為（），該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.集中度風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點(diǎn)在于交易對(duì)手的信用狀況導(dǎo)致的違約風(fēng)險(xiǎn)，并非是相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大所表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性，與相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大的情況不相關(guān)，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，集中度風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，且該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一，符合題意。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要側(cè)重于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的損失，并非相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。15、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長(zhǎng)。在這一年的時(shí)間里，市場(chǎng)行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無(wú)法及時(shí)捕捉市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對(duì)交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場(chǎng)中的最新價(jià)值。市場(chǎng)行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對(duì)交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場(chǎng)信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無(wú)法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。16、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過對(duì)不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。17、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長(zhǎng)期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各內(nèi)容逐一分析，判斷其描述是否正確。-A：債券的票面利率是固定的，而到期收益會(huì)受到債券價(jià)格波動(dòng)、利息再投資收益等多種因素的影響，通常不等于票面利率，該項(xiàng)描述正確。-B：收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線，主要反映的是債券等金融工具不同期限對(duì)應(yīng)的收益率情況，并非對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率，該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。-C：收益率曲線斜向下即長(zhǎng)期收益率低于短期收益率，意味著長(zhǎng)期收益率較低，該項(xiàng)描述正確。-D：收益率曲線是通過收集市場(chǎng)上具有代表性的交易品種的利率和期限數(shù)據(jù)，然后繪制而成的利率曲線，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。18、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""19、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（??）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總每條業(yè)務(wù)線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.基本指標(biāo)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的不同方法。首先看A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，它是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，針對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別求出對(duì)應(yīng)的資本，再將每條業(yè)務(wù)線的資本加總，從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，與題目描述相符。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法，是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求的方法，并非題目所描述的將業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線并按系數(shù)計(jì)算資本的方式。C選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法，并非針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量，與本題題意無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)基本指標(biāo)法是用單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法，不是按九類產(chǎn)品線分別計(jì)算資本，不符合題目描述。綜上，答案是A。20、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說(shuō)法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險(xiǎn)是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)聲譽(yù)問題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"21、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)。公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。假定公司M的經(jīng)營(yíng)狀況不受利率變動(dòng)的影響，則銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)已知條件，結(jié)合違約概率和在一定置信水平下債權(quán)的VaR值來(lái)計(jì)算銀行無(wú)法全額收回貸款本金的概率。已知商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)，公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元，這意味著有99%的可能性債權(quán)價(jià)值不會(huì)損失超過200萬(wàn)元，那么有1%的可能性債權(quán)價(jià)值損失會(huì)超過200萬(wàn)元。當(dāng)公司M違約時(shí)，銀行會(huì)處置質(zhì)押的債權(quán)來(lái)收回貸款本金。只有在公司M違約且債權(quán)價(jià)值損失超過200萬(wàn)元（此時(shí)債權(quán)價(jià)值小于1000萬(wàn)元）時(shí)，銀行才無(wú)法全額收回貸款本金。公司M違約的概率是2％，債權(quán)價(jià)值損失超過200萬(wàn)元的概率是1％，這兩個(gè)事件是相互獨(dú)立事件，同時(shí)發(fā)生的概率為兩個(gè)事件發(fā)生概率的乘積，即2%×1%=0.02%。綜上，銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為0.02％，答案選B。22、以下關(guān)于VaR的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等

B.VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事后預(yù)判

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)判，而不是事后預(yù)判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的最大損失進(jìn)行的估計(jì)，此說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計(jì)算VaR所考慮的時(shí)間區(qū)間，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見且公認(rèn)的計(jì)算方法，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。23、在定量指標(biāo)中，一級(jí)資本充足率屬于（）。

A.資本類指標(biāo)

B.收益類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)

D.零容忍度類指標(biāo)

【答案】：A

【解析】該題主要考查定量指標(biāo)中一級(jí)資本充足率所屬的類別。A.資本類指標(biāo)是衡量銀行資本充足程度的指標(biāo)，一級(jí)資本充足率反映了銀行一級(jí)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，是資本類指標(biāo)的重要組成部分，它體現(xiàn)了銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力以及資本的充足狀況，所以一級(jí)資本充足率屬于資本類指標(biāo)。B.收益類指標(biāo)主要側(cè)重于衡量銀行的盈利狀況，如凈利潤(rùn)、資產(chǎn)收益率等，與一級(jí)資本充足率所體現(xiàn)的資本充足程度無(wú)關(guān)。C.風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)通常用于衡量銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)水平，例如信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，一級(jí)資本充足率雖與風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)，但它本質(zhì)上是對(duì)資本的衡量，并非直接的風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)。D.零容忍度類指標(biāo)一般是針對(duì)銀行不能容忍的特定違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)事件設(shè)置的指標(biāo)，與一級(jí)資本充足率的性質(zhì)和用途不同。綜上，答案選A。24、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過長(zhǎng)，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"25、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。

A.核心資本

B.附屬存款

C.核心存款

D.附屬資本

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的零售存款通常是相對(duì)穩(wěn)定的資金來(lái)源，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)定具有核心重要性。核心存款是指那些相對(duì)穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感的存款，零售存款符合核心存款的特征，通常被認(rèn)為是核心存款。A選項(xiàng)核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)等，并非指零售存款。B選項(xiàng)附屬存款并非一個(gè)規(guī)范的金融術(shù)語(yǔ)來(lái)描述零售存款。D選項(xiàng)附屬資本是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)之一，包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等，也與零售存款概念不同。綜上，正確答案是C。26、通常，以（）為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲(chǔ)蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度與資金來(lái)源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來(lái)源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時(shí)間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場(chǎng)受多種因素影響，其利率波動(dòng)可能會(huì)影響投資者的購(gòu)買意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，發(fā)行債券的成本和資金可得性會(huì)發(fā)生變化，所以利率敏感度相對(duì)較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營(yíng)階段和市場(chǎng)環(huán)境下，會(huì)根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會(huì)減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對(duì)利率變化較為敏感，可能會(huì)根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率波動(dòng)較為頻繁，拆借資金的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會(huì)受到貨幣市場(chǎng)供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會(huì)迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，居民儲(chǔ)蓄的目的通常是為了滿足長(zhǎng)期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲(chǔ)蓄行為相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)輕易隨利率的短期波動(dòng)而大幅變動(dòng)。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會(huì)立即大規(guī)模地改變儲(chǔ)蓄金額和方式，因此以居民儲(chǔ)蓄為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。綜上，本題正確答案是D。27、活期存款和現(xiàn)金具有()的期限和()的流動(dòng)性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最長(zhǎng)；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最長(zhǎng)；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各選項(xiàng)內(nèi)容。活期存款是隨時(shí)可以支取的存款形式，現(xiàn)金更是能立即用于交易，所以活期存款和現(xiàn)金的期限是最短的。而流動(dòng)性方面，由于它們能隨時(shí)用于各種支付和交易，其流動(dòng)性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，現(xiàn)金本身不產(chǎn)生收益，因此它們的收益是最低的。A中說(shuō)收益是最高，不符合實(shí)際情況，因?yàn)榛钇诖婵詈同F(xiàn)金收益低，所以A錯(cuò)誤。B里期限最長(zhǎng)表述錯(cuò)誤，活期存款可隨時(shí)支取，期限短；流動(dòng)性最低也錯(cuò)誤，它們流動(dòng)性高，所以B錯(cuò)誤。C中期限最短、流動(dòng)性最高、收益最低的描述與活期存款和現(xiàn)金的特點(diǎn)相符，所以C正確。D期限最長(zhǎng)和流動(dòng)性最低的說(shuō)法均錯(cuò)誤，收益最高也不符合實(shí)際，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選C。28、商業(yè)銀行建立有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不包括以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（?）

A.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織

B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

C.滿足所有利益持有者的期望

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念?

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。A選項(xiàng)“建設(shè)學(xué)習(xí)型組織”，有助于商業(yè)銀行員工不斷提升專業(yè)知識(shí)和技能，以更好地應(yīng)對(duì)各種業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，同時(shí)促進(jìn)知識(shí)共享和團(tuán)隊(duì)協(xié)作，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中重要的組成部分。通過建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，員工能更好地為客戶服務(wù)，維護(hù)銀行良好聲譽(yù)。B選項(xiàng)“培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化”，這種積極的機(jī)構(gòu)文化能增強(qiáng)員工之間的凝聚力和協(xié)作性，使銀行內(nèi)部溝通順暢，提升整體運(yùn)營(yíng)效率。同時(shí)，開放互信的文化有助于銀行更好地應(yīng)對(duì)外部變化和挑戰(zhàn)，在客戶和社會(huì)中樹立良好形象，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不可或缺的內(nèi)容。C選項(xiàng)“滿足所有利益持有者的期望”，在實(shí)際情況中，由于利益持有者眾多且期望各不相同，要滿足所有利益持有者的期望是不現(xiàn)實(shí)的。商業(yè)銀行需要平衡不同利益相關(guān)者的需求，但無(wú)法做到完全滿足所有人的期望。所以該項(xiàng)不屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。D選項(xiàng)“明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念”，清晰的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念能為銀行的發(fā)展指明方向，讓員工明確工作目標(biāo)和原則。同時(shí)，向外界傳達(dá)銀行的核心價(jià)值觀和發(fā)展方向，有助于提升銀行的聲譽(yù)和形象，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要基礎(chǔ)。綜上，答案選C。29、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

B.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

C.報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)估能力的認(rèn)可和合理運(yùn)用，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：該報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和問題，所以可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地了解其內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的實(shí)際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問題，確保銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。30、()是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

A.確保實(shí)現(xiàn)承諾

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

D.將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A選項(xiàng)確保實(shí)現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的關(guān)鍵層面；B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負(fù)面情況，對(duì)于創(chuàng)造公共透明度的作用相對(duì)間接；C選項(xiàng)從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)是應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更具社會(huì)公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護(hù)良好聲譽(yù)，所以答案選D。"31、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。32、商業(yè)銀行項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會(huì)提交重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報(bào)告，其內(nèi)容不包括（）。

A.部門人員的變動(dòng)

B.供應(yīng)商的變更

C.計(jì)劃的重大變更

D.主要費(fèi)用支出情況

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行重大信息科技項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告的內(nèi)容。商業(yè)銀行項(xiàng)目實(shí)施部門向信息科技管理委員會(huì)提交的重大信息科技項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告，是為了讓委員會(huì)及時(shí)了解項(xiàng)目的進(jìn)展、關(guān)鍵變更以及費(fèi)用支出等情況，以便對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效的監(jiān)督和管理。A選項(xiàng)，部門人員的變動(dòng)通常不會(huì)對(duì)重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和整體情況產(chǎn)生直接的重大影響，且與項(xiàng)目本身的實(shí)施進(jìn)展、技術(shù)和業(yè)務(wù)相關(guān)度不高，所以一般不會(huì)包含在重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報(bào)告內(nèi)容中。B選項(xiàng)，供應(yīng)商的變更可能會(huì)影響項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量和成本。比如新的供應(yīng)商可能在供應(yīng)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等方面與原供應(yīng)商存在差異，這會(huì)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生一定影響，因此屬于進(jìn)度報(bào)告應(yīng)包含的內(nèi)容。C選項(xiàng)，計(jì)劃的重大變更會(huì)直接影響項(xiàng)目的執(zhí)行路徑和最終結(jié)果，信息科技管理委員會(huì)需要及時(shí)掌握這些變更，以便對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行重新評(píng)估和決策，所以要包含在進(jìn)度報(bào)告中。D選項(xiàng)，主要費(fèi)用支出情況是項(xiàng)目管理的重要方面，它反映了項(xiàng)目的成本控制和資源使用情況。信息科技管理委員會(huì)通過了解費(fèi)用支出情況，可以判斷項(xiàng)目是否在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，是否存在成本超支等問題，故也是進(jìn)度報(bào)告的內(nèi)容之一。綜上，本題答案選A。33、商業(yè)銀行中承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是(?)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.財(cái)務(wù)控制部門?

【答案】：A

【解析】在商業(yè)銀行中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，但并不直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的職能部門，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施和流程，監(jiān)測(cè)和評(píng)估銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，但它是在董事會(huì)和高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并非承擔(dān)最終責(zé)任。財(cái)務(wù)控制部門主要側(cè)重于銀行的財(cái)務(wù)核算、成本控制、預(yù)算管理等財(cái)務(wù)方面的工作，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題應(yīng)選A。34、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項(xiàng)：公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項(xiàng)：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會(huì)參與各種金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)。C項(xiàng)：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、貸款、信用卡、個(gè)人理財(cái)?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項(xiàng)：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個(gè)方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。35、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對(duì)技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

D.監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來(lái)衡量

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況不僅涵蓋整個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時(shí)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：監(jiān)管部門確實(shí)會(huì)高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性等指標(biāo)來(lái)評(píng)判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。36、監(jiān)管部門通過（）等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，識(shí)別和評(píng)估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

A.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

【答案】：B

【解析】監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并確保風(fēng)險(xiǎn)有效控制和處置，需要運(yùn)用合適的監(jiān)督檢查手段。A項(xiàng)，自我評(píng)估是商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，壓力測(cè)試是模擬不同壓力情景下銀行的表現(xiàn)，二者主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并非監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查手段，所以A項(xiàng)不正確。B項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管部門通過收集商業(yè)銀行各類報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、監(jiān)測(cè)和評(píng)估；現(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管人員直接到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)銀行的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門常用的監(jiān)督檢查手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和處置，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，外部審計(jì)是由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，信息披露是商業(yè)銀行按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。外部審計(jì)和信息披露更多是起到一種監(jiān)督和透明化的作用，并非監(jiān)管部門直接的監(jiān)督檢查手段，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，糾正處置是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改和處理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置是監(jiān)管部門在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后采取的后續(xù)措施，而非監(jiān)督檢查手段，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選B。37、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃?（）

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放且競(jìng)爭(zhēng)加劇，這意味著市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大改變。在這種新的競(jìng)爭(zhēng)格局下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無(wú)法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。B項(xiàng)，房貸市場(chǎng)雖長(zhǎng)期看好，但遇到緊縮貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這只是在原有市場(chǎng)環(huán)境和戰(zhàn)略規(guī)劃下，某一特定業(yè)務(wù)因宏觀政策出現(xiàn)了階段性的執(zhí)行困難，并非市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生本質(zhì)改變，所以不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了顯著變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場(chǎng)發(fā)展不匹配，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的市場(chǎng)格局。D項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響了銀行的目標(biāo)客戶群體和業(yè)務(wù)需求。為了更好地滿足客戶需求、提升競(jìng)爭(zhēng)力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。綜上，答案選B。38、（）是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同債權(quán)擔(dān)保方式概念的理解。A項(xiàng)，擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來(lái)督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度，它是一個(gè)較為寬泛的概念，并非題干中所描述的將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有的特定擔(dān)保方式，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，其不涉及將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，這與題干中“移交債權(quán)人占有”這一條件不符，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。39、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，正確的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門

B.具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.核心職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門，要與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立，以確保能客觀、公正地履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估等，并不具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，其職責(zé)更多是提供專業(yè)建議和監(jiān)督，而具體執(zhí)行會(huì)涉及多個(gè)部門。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是不同的概念。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)一般是一個(gè)高層決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定重大的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略等；而風(fēng)險(xiǎn)管理部門是具體的執(zhí)行和操作部門。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)等，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施通常是高級(jí)管理層等的職責(zé)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能。40、以下不屬于商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場(chǎng)條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場(chǎng)條件。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)過程中，通常會(huì)考慮不同的市場(chǎng)狀況。正常的市場(chǎng)條件是商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)所面臨的常見情況，是業(yè)務(wù)開展的基本環(huán)境，B屬于可能面對(duì)的市場(chǎng)條件。最好的市場(chǎng)條件意味著市場(chǎng)呈現(xiàn)出有利于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的態(tài)勢(shì)，如經(jīng)濟(jì)繁榮、利率穩(wěn)定、市場(chǎng)需求旺盛等，這種情況下銀行的業(yè)務(wù)拓展和盈利空間較大，C屬于可能面對(duì)的市場(chǎng)條件。最壞的市場(chǎng)條件則是指市場(chǎng)出現(xiàn)極端不利的情況，如經(jīng)濟(jì)衰退、金融危機(jī)、利率大幅波動(dòng)等，此時(shí)商業(yè)銀行會(huì)面臨諸多挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，D屬于可能面對(duì)的市場(chǎng)條件。而“異?！辈⒎鞘且粋€(gè)明確的、用于界定商業(yè)銀行市場(chǎng)條件的規(guī)范表述，它只是一個(gè)寬泛的概念，不能像正常、最好、最壞那樣，清晰地描述商業(yè)銀行所面對(duì)的具體市場(chǎng)狀況，所以A不屬于商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場(chǎng)條件。綜上，答案選A。41、下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

D.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理具有前瞻性、預(yù)防性的特征，旨在提前識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及影響。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，體現(xiàn)了前瞻性和預(yù)防性。通過提前將有效的管理辦法確定為政策原則，能夠在日常運(yùn)營(yíng)過程中規(guī)范操作，從制度層面預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，使銀行在面對(duì)各種情況時(shí)有章可循，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。B選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，這是典型的預(yù)防性措施。通過定期評(píng)估，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并在風(fēng)險(xiǎn)尚未造成實(shí)際影響之前采取措施予以消除或減輕，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，主要側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的應(yīng)對(duì)措施，是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)形成并造成損失的情況下進(jìn)行處理，目的是減少損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防和前瞻性的管理，不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性、預(yù)防性特征。D選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了從被動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變。預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃是基于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和分析，提前制定相應(yīng)的策略和措施，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，答案選C。42、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】國(guó)際商業(yè)銀行衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，需要綜合考慮多種因素。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法（C）是最佳方法。該方法將風(fēng)險(xiǎn)因素納入考量，能夠更準(zhǔn)確地衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的收益，從而全面反映銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。股本收益率（A）只關(guān)注了股東權(quán)益的回報(bào)，沒有考慮到銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行過度追求高收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，不能全面衡量銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)收益率（B）側(cè)重于衡量銀行資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，同樣沒有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效調(diào)整，無(wú)法準(zhǔn)確反映銀行在不同風(fēng)險(xiǎn)情況下的真實(shí)盈利狀況。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（D）主要是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種量化度量，它側(cè)重于評(píng)估銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，而沒有直接體現(xiàn)銀行的盈利能力。綜上，衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，答案選C。43、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時(shí)效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來(lái)源

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時(shí)效對(duì)于及時(shí)做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時(shí)，可能導(dǎo)致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時(shí)效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯(cuò)誤，這對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來(lái)源是否可靠、準(zhǔn)確，會(huì)直接影響到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來(lái)源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策也會(huì)存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來(lái)源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)重點(diǎn)關(guān)注的方面，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。44、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對(duì)銀行資本充足率的監(jiān)測(cè)和評(píng)估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率不達(dá)標(biāo)或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)全過程的風(fēng)險(xiǎn)狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤(rùn)的能力，雖然也是銀行經(jīng)營(yíng)的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營(yíng)的全流程并全面反映銀行風(fēng)險(xiǎn)且作為監(jiān)管行動(dòng)依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運(yùn)用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。45、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃

B.商業(yè)保險(xiǎn)

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨(dú)立營(yíng)業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃是指為有效應(yīng)對(duì)重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的一整套管理過程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時(shí)確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運(yùn)作，并非一直作為管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。B項(xiàng)：商業(yè)保險(xiǎn)是指通過訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，在發(fā)生特定損失時(shí)能夠獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，一直以來(lái)都是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能因?yàn)閷?duì)外包商的管理不善帶來(lái)新的操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)：獨(dú)立營(yíng)業(yè)方案通常是針對(duì)特定業(yè)務(wù)場(chǎng)景或運(yùn)營(yíng)需求制定的獨(dú)立運(yùn)營(yíng)策略和計(jì)劃，其目的更多是為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立開展和運(yùn)營(yíng)，并非管理操作風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。綜上，答案選B。46、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對(duì)象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來(lái)保障，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來(lái)專門應(yīng)對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購(gòu)買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來(lái)應(yīng)對(duì)，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。47、壓力測(cè)試實(shí)踐中，（）是基礎(chǔ)。

A.管理應(yīng)用

B.情景設(shè)計(jì)

C.采取措施

D.假設(shè)條件選擇

【答案】：B

【解析】在壓力測(cè)試實(shí)踐中，情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)。情景設(shè)計(jì)為后續(xù)的壓力測(cè)試提供了具體的場(chǎng)景和方向，只有明確了情景，才能基于此去合理選擇假設(shè)條件、確定需要管理的應(yīng)用以及采取相應(yīng)的措施。A選項(xiàng)管理應(yīng)用，是在情景設(shè)計(jì)之后，依據(jù)設(shè)計(jì)好的情景對(duì)相關(guān)應(yīng)用進(jìn)行管理，并非基礎(chǔ)；C選項(xiàng)采取措施，是在明確情景和假設(shè)等基礎(chǔ)上，針對(duì)可能出現(xiàn)的情況采取的應(yīng)對(duì)行動(dòng)，也不是基礎(chǔ)；D選項(xiàng)假設(shè)條件選擇，同樣依賴于情景設(shè)計(jì)，不同的情景會(huì)有不同的假設(shè)條件，所以假設(shè)條件選擇也不能作為壓力測(cè)試實(shí)踐的基礎(chǔ)。故本題正確答案為B。"48、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"49、關(guān)于久期分析，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)內(nèi)容逐一分析：-A：標(biāo)準(zhǔn)久期分析法主要衡量的是利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，它不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法難以全面準(zhǔn)確地涵蓋這類風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-B：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法側(cè)重于對(duì)利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的久期進(jìn)行分析，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。-C：久期分析不僅能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-D：久期分析是基于利率變動(dòng)與價(jià)格變動(dòng)之間的線性關(guān)系進(jìn)行的分析方法，對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，這種線性關(guān)系不再成立，久期分析的結(jié)果會(huì)出現(xiàn)較大偏差，不能保證準(zhǔn)確性，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。50、假定某公司2014年的銷售成本為50萬(wàn)元，銷售收入為200萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時(shí)期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計(jì)算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計(jì)算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，那么平均資產(chǎn)總額的計(jì)算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬(wàn)元。###步驟三：計(jì)算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬(wàn)元，平均資產(chǎn)總額為185萬(wàn)元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。下列哪些是商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法（）

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.基本指標(biāo)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)法

E.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：BC

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本。對(duì)于商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法，下面進(jìn)行具體分析。B選項(xiàng)基本指標(biāo)法，是一種較為簡(jiǎn)單的計(jì)算方法，它以單一的指標(biāo)作為衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。該指標(biāo)通常為銀行過去一定時(shí)期內(nèi)的年平均總收入，用該總收入乘以一個(gè)固定比例（由監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定），就可以得出所需的經(jīng)濟(jì)資本。這種方法簡(jiǎn)單易行，適用于業(yè)務(wù)規(guī)模較小、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單的商業(yè)銀行。C選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)的。它將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的業(yè)務(wù)線條，每個(gè)業(yè)務(wù)線條根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)特征設(shè)定不同的系數(shù)，然后用各業(yè)務(wù)線條的總收入乘以相應(yīng)系數(shù)并加總，得到操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本。標(biāo)準(zhǔn)法考慮了不同業(yè)務(wù)線條的風(fēng)險(xiǎn)差異，比基本指標(biāo)法更為精細(xì)，能夠更準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況。A選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，并非操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。它是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并據(jù)此計(jì)算所需的信用風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)法并不是一種規(guī)范的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，但這并不等同于具體的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。E選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是國(guó)際先進(jìn)銀行用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的一種方法，它允許銀行運(yùn)用自己的內(nèi)部模型來(lái)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，具有較高的風(fēng)險(xiǎn)敏感度和準(zhǔn)確性，但實(shí)施成本較高，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和數(shù)據(jù)質(zhì)量要求也很高，本題答案未選，可能是從出題角度側(cè)重于基本的計(jì)算方法。綜上所述，商業(yè)銀行可選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法是基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法，答案為BC。2、信息系統(tǒng)安全管理的主要標(biāo)準(zhǔn)包括（）。

A.針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級(jí)別

B.為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡

C.對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)

D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

E.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄

【答案】：ABCD"

【解析】信息系統(tǒng)安全管理需從多方面進(jìn)行全面保障。A中針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等設(shè)置不同的登錄級(jí)別，能依據(jù)人員職能和職責(zé)的不同，賦予相應(yīng)的系統(tǒng)訪問權(quán)限，有效防止越權(quán)操作，保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全，是信息系統(tǒng)安全管理的重要措施之一。B為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡，這既保證了用戶身份的唯一性和確定性，又通過定期更換登錄密碼或磁卡，降低了密碼被盜用的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了系統(tǒng)安全。C對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)，詳細(xì)的登錄和使用記錄有助于在出現(xiàn)安全問題時(shí)進(jìn)行追溯和調(diào)查，找出問題根源，是安全管理中不可或缺的審計(jì)環(huán)節(jié)。D設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵，在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境日益復(fù)雜的今天，網(wǎng)絡(luò)安全和加密系統(tǒng)能有效抵御外部的網(wǎng)絡(luò)攻擊和非法入侵，保護(hù)信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。而E隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄，這更多地屬于數(shù)據(jù)管理和維護(hù)方面的工作，雖然對(duì)系統(tǒng)有重要作用，但并不直接屬于信息系統(tǒng)安全管理的主要標(biāo)準(zhǔn)范疇。所以答案是ABCD。"3、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證x銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是x銀行

C.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存

【答案】：ABC

【解析】A正確，銀行將IT系統(tǒng)外包給Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，能夠使銀行將更多的精力和資源集中在核心業(yè)務(wù)上，專注于自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，所以外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上。B正確，雖然X銀行將IT系統(tǒng)外包給了Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，但作為業(yè)務(wù)主體，X銀行仍對(duì)外包服務(wù)的整體效果和可能產(chǎn)生的后果負(fù)責(zé)，外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行。C正確，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。X銀行通過將IT系統(tǒng)外包給專業(yè)的數(shù)據(jù)服務(wù)中心，一定程度上減少了自身在IT系統(tǒng)運(yùn)維等方面出現(xiàn)操作失誤帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的可能性，旨在通過業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)都只是在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，并不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。即使將業(yè)務(wù)外包出去，依然可能面臨外包商違約、服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等風(fēng)險(xiǎn)，不存在從根本上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的情況。E不完整，無(wú)法判斷其正確性，但從已有的正確A、B、C來(lái)看，本題應(yīng)選ABC。4、下列對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的理解，正確的有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性

B.風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型準(zhǔn)確并長(zhǎng)期有效

D.深刻理解不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充

E.所采用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法/模型越高級(jí)，計(jì)量出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)越準(zhǔn)確

【答案】：ABD

【解析】A說(shuō)法正確，風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)依賴準(zhǔn)確且充足的數(shù)據(jù)源，高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性是確保模型可靠性的基礎(chǔ)，若數(shù)據(jù)源質(zhì)量不佳，后續(xù)模型分析和決策都會(huì)受到嚴(yán)重影響。B說(shuō)法正確，風(fēng)險(xiǎn)模型的核心功能就是真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，只有這樣才能為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供有效支持，幫助銀行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。C說(shuō)法錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)狀況會(huì)隨市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素不斷變化，風(fēng)險(xiǎn)模型雖需準(zhǔn)確，但難以保證長(zhǎng)期有效，需要根據(jù)實(shí)際情況不斷更新和優(yōu)化。D說(shuō)法正確，不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法各有優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充，能更全面、準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，避免單一方法的局限性。E說(shuō)法錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法/模型的先進(jìn)性并不直接等同于計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性，高級(jí)的方法可能對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量、人員能力等要求更高，若使用不當(dāng)，可能無(wú)法得到準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果。綜上所述，正確答案選ABD。5、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度

E.在未來(lái)管理中，加強(qiáng)對(duì)信用估值調(diào)整(CVA)和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

【答案】：ABCD

【解析】交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋多個(gè)方面，包括理念、架構(gòu)、手段、制度等層面。A在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型加以管理，這有助于對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)、針對(duì)性的識(shí)別與把控，避免與其他風(fēng)險(xiǎn)混淆，使管理更加精準(zhǔn)有效，是重要的管理舉措。B在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理。專門部門的設(shè)立能夠明確職責(zé)分工，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有序開展，流程化管理則保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，提升管理效率和效果。C在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是有效管理的基礎(chǔ)，通過開發(fā)專門的計(jì)量系統(tǒng)，可以運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和方法，更精確地評(píng)估交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供可靠依據(jù)。D在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度。抵押協(xié)議和保證金協(xié)議可以在一定程度上降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失，中央交易對(duì)手和凈額結(jié)算制度則有助于集中管理風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)化結(jié)算流程，提高市場(chǎng)的穩(wěn)定性和效率。而E項(xiàng)中提到的信用估值調(diào)整（CVA）和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)更多是在金融交易中較為細(xì)化和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)概念，目前題干中所強(qiáng)調(diào)的管理措施主要圍繞理念、架構(gòu)、手段和制度層面，未突出對(duì)CVA和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)