金融學(xué)考試必考知識(shí)點(diǎn)

以下是一些金融學(xué)考試中常見的必考知識(shí)點(diǎn)：一、貨幣與貨幣制度1.貨幣的職能-價(jià)值尺度：貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的工具。例如，一件衣服標(biāo)價(jià)500元，這里的500元就是價(jià)值尺度的體現(xiàn)，它不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。-流通手段：貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。在商品交換過程中，一手交錢一手交貨，此時(shí)貨幣必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣。例如，在超市購買食品時(shí)用現(xiàn)金支付，現(xiàn)金在這里就是作為流通手段。-貯藏手段：貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來。作為貯藏手段的貨幣，必須是足值的金屬貨幣或金條銀塊等。-支付手段：貨幣在清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等方面發(fā)揮的職能。比如企業(yè)發(fā)放工資時(shí)，工人先提供勞動(dòng)，之后才得到貨幣報(bào)酬，此時(shí)貨幣就是支付手段。-世界貨幣：貨幣越出國內(nèi)流通領(lǐng)域，在世界市場上執(zhí)行一般等價(jià)物的職能。如在國際貿(mào)易中，美元、歐元等可作為世界貨幣用于國際結(jié)算。2.貨幣制度的構(gòu)成要素-貨幣材料的確定：規(guī)定貨幣用何種材料制成，是貨幣制度最基本的內(nèi)容。例如，歷史上的銀本位制以白銀作為貨幣材料，金本位制以黃金作為貨幣材料。-貨幣單位的確定：包括貨幣單位的名稱和貨幣單位的值。如人民幣的貨幣單位是“元”，1元的價(jià)值由國家規(guī)定的含金量或與其他貨幣的匯率等因素確定。-流通中貨幣種類的確定：一般分為主幣和輔幣。主幣是一個(gè)國家的基本通貨，如我國的主幣是元，輔幣是角和分。輔幣是主幣單位以下的小額貨幣，主要用于小額交易和找零。-不同種類貨幣的鑄造和發(fā)行管理：主幣由國家集中統(tǒng)一鑄造，具有無限法償能力，即不論支付數(shù)額多大，對方都不能拒絕接受；輔幣由國家鑄造，也具有有限法償能力，即在一定金額內(nèi)，對方必須接受。-貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度：為約束貨幣發(fā)行規(guī)模、維護(hù)貨幣信用而制定的，要求貨幣發(fā)行者在發(fā)行貨幣時(shí)必須以某種金屬或資產(chǎn)作為發(fā)行準(zhǔn)備。在金本位制下，貨幣發(fā)行以黃金為準(zhǔn)備；現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣發(fā)行準(zhǔn)備包括現(xiàn)金準(zhǔn)備（如黃金、外匯等）和證券準(zhǔn)備（如政府債券等）。二、信用1.信用的形式-商業(yè)信用-含義：企業(yè)之間在進(jìn)行商品和勞務(wù)交易時(shí)，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。例如，企業(yè)A向企業(yè)B銷售一批貨物，允許企業(yè)B在3個(gè)月后付款，這就是商業(yè)信用。-特點(diǎn)：商業(yè)信用的主體是工商企業(yè)；商業(yè)信用的客體是商品資本；商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)一致，即商業(yè)信用的規(guī)模和產(chǎn)業(yè)資本的周轉(zhuǎn)情況密切相關(guān)。-銀行信用-含義：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用。如企業(yè)向銀行申請貸款，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，這就是銀行信用。-特點(diǎn)：銀行信用是以貨幣形式提供的；銀行信用克服了商業(yè)信用在規(guī)模、方向和期限上的局限性；銀行信用具有廣泛的接受性。-國家信用-含義：以國家為主體進(jìn)行的一種信用活動(dòng)。國家按照信用原則以發(fā)行債券等方式，從國內(nèi)外貨幣持有者手中借入貨幣資金。例如，政府發(fā)行國債向公眾籌集資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。-特點(diǎn)：國家信用的債務(wù)人是國家，債權(quán)人是國內(nèi)外的企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人等；國家信用的目的是為了滿足國家財(cái)政需要或進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控；國家信用的信用工具主要是國債等政府債券。-消費(fèi)信用-含義：企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于生活消費(fèi)目的的信用。如住房按揭貸款、信用卡透支等。-特點(diǎn)：消費(fèi)信用的對象是個(gè)人消費(fèi)者；消費(fèi)信用主要用于消費(fèi)目的；消費(fèi)信用的形式多樣，包括賒銷、分期付款、消費(fèi)貸款等。2.信用工具-匯票：由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票是由銀行簽發(fā)的匯票，商業(yè)匯票是由企業(yè)簽發(fā)的匯票。-本票：由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人就是付款人，我國《票據(jù)法》中的本票僅指銀行本票。-支票：由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票可分為現(xiàn)金支票（只能支取現(xiàn)金）、轉(zhuǎn)賬支票（只能用于轉(zhuǎn)賬）和普通支票（既可以支取現(xiàn)金也可以轉(zhuǎn)賬）。-債券：發(fā)行人向投資者發(fā)行的，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券按發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券和公司債券。政府債券由政府發(fā)行，信用風(fēng)險(xiǎn)低；金融債券由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行；公司債券由企業(yè)發(fā)行，風(fēng)險(xiǎn)相對較高。-股票：股份公司發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。股票是一種所有權(quán)憑證，代表著股東對公司的所有權(quán)份額。三、利息與利率1.利息的本質(zhì)-從馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，利息是借貸資本家從職能資本家那里分割來的一部分剩余價(jià)值，它體現(xiàn)了借貸資本家和職能資本家共同剝削雇傭工人的關(guān)系。-從西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，利息是投資者讓渡資本使用權(quán)而獲得的報(bào)酬，是資本的價(jià)格。2.利率的種類-按利率是否按市場規(guī)律自由變動(dòng)劃分-市場利率：由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。例如，民間借貸中的利率往往是市場利率，它根據(jù)市場上資金的供求狀況而波動(dòng)。-官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。如中央銀行規(guī)定的再貼現(xiàn)率、存貸款基準(zhǔn)利率等，官定利率在一定程度上會(huì)影響市場利率的走向。-按利率是否帶有優(yōu)惠性質(zhì)劃分-一般利率：不帶有任何優(yōu)惠性質(zhì)的利率。-優(yōu)惠利率：略低于一般貸款利率的利率。優(yōu)惠利率通常是銀行對國家政策扶持的特定對象，如出口企業(yè)、高科技企業(yè)等提供貸款時(shí)采用的利率，目的是為了鼓勵(lì)這些企業(yè)的發(fā)展。-按利率的計(jì)算方法劃分-單利：只根據(jù)本金計(jì)算利息，利息不再計(jì)入本金重復(fù)計(jì)算利息。計(jì)算公式為：\(I=P\timesr\timesn\)（\(I\)為利息，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期限）。例如，將1000元本金存入銀行，年利率為5%，存期3年，按單利計(jì)算，利息\(I=1000\times5\%\times3=150\)元。-復(fù)利：將上期利息計(jì)入本金一并計(jì)算下期利息的方法，俗稱“利滾利”。計(jì)算公式為：\(S=P(1+r)^n\)（\(S\)為終值，即本利和，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期限），利息\(I=S-P\)。例如，1000元本金，年利率5%，存期3年，按復(fù)利計(jì)算，\(S=1000\times(1+5\%)^3=1157.625\)元，利息\(I=1157.625-1000=157.625\)元。3.利率的決定因素-平均利潤率：馬克思認(rèn)為，利息是利潤的一部分，利率不能超過平均利潤率，否則職能資本家就不會(huì)借款。一般來說，利率在零和平均利潤率之間波動(dòng)。-借貸資金供求關(guān)系：當(dāng)借貸資金供大于求時(shí)，利率下降；當(dāng)借貸資金供小于求時(shí)，利率上升。例如，在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，企業(yè)投資需求旺盛，對借貸資金需求大，利率往往上升；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，企業(yè)投資減少，借貸資金需求下降，利率可能下降。-物價(jià)水平：物價(jià)上漲時(shí)，貨幣的實(shí)際購買力下降，為了保持實(shí)際利息率不變，名義利率會(huì)相應(yīng)提高。例如，通貨膨脹率為3%，為了使實(shí)際利率達(dá)到2%，名義利率就應(yīng)設(shè)定為5%左右（實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率）。-國家經(jīng)濟(jì)政策：中央銀行通過調(diào)整貨幣政策，如調(diào)整基準(zhǔn)利率、法定存款準(zhǔn)備金率等手段來影響利率水平。政府為了實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，如促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、控制通貨膨脹等，也會(huì)通過財(cái)政政策等間接影響利率。-國際利率水平：在開放經(jīng)濟(jì)條件下，國際利率水平會(huì)影響國內(nèi)利率。如果國際利率上升，資金會(huì)流向國外，國內(nèi)為了留住資金，利率可能會(huì)相應(yīng)提高；反之，如果國際利率下降，國內(nèi)利率也可能隨之降低。四、金融市場1.金融市場的分類-按交易對象劃分-貨幣市場：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融市場。包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、短期國債市場等。貨幣市場的主要功能是調(diào)節(jié)短期資金融通，其特點(diǎn)是交易期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小、收益低。例如，企業(yè)在資金周轉(zhuǎn)暫時(shí)困難時(shí)，可以在票據(jù)市場上通過貼現(xiàn)票據(jù)獲取短期資金。-資本市場：交易期限在一年以上的長期金融市場。包括股票市場、長期債券市場等。資本市場的主要功能是籌集長期資金，促進(jìn)資本的形成和增值，其特點(diǎn)是交易期限長、流動(dòng)性相對較弱、風(fēng)險(xiǎn)大、收益高。例如，企業(yè)通過發(fā)行股票在股票市場上籌集大量長期資金用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。-按交易性質(zhì)劃分-發(fā)行市場（一級市場）：新證券發(fā)行的市場，是發(fā)行人向投資者出售證券的市場。在一級市場上，發(fā)行人通過承銷商將證券銷售給初始投資者。例如，一家公司首次公開發(fā)行股票（IPO），就是在一級市場上進(jìn)行的，投資者可以通過申購新股成為公司的股東。-流通市場（二級市場）：已發(fā)行證券轉(zhuǎn)讓、買賣的市場。二級市場為證券提供了流動(dòng)性，投資者可以在二級市場上買賣已發(fā)行的證券。例如，投資者在證券交易所買賣股票，就是在二級市場進(jìn)行交易。-按交割方式劃分-現(xiàn)貨市場：在成交后的較短時(shí)間內(nèi)（通常為1-3個(gè)工作日）進(jìn)行交割的市場。例如，在黃金現(xiàn)貨市場上，買賣雙方達(dá)成交易后，很快就會(huì)進(jìn)行黃金的交付和資金的結(jié)算。-期貨市場：交易雙方約定在未來某一特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣一定數(shù)量和質(zhì)量的商品或金融資產(chǎn)的市場。例如，在股指期貨市場上，投資者可以通過買賣股指期貨合約，對股票市場的未來走勢進(jìn)行預(yù)期和投機(jī)或套期保值。期貨市場的主要特點(diǎn)是交易的是標(biāo)準(zhǔn)化合約，并且實(shí)行保證金制度。-按有無固定場所劃分-有形市場：有固定交易場所的市場，如證券交易所。在證券交易所內(nèi)，有專門的交易大廳，交易員在固定的場所進(jìn)行證券買賣。-無形市場：沒有固定交易場所，通過電訊手段聯(lián)系并完成交易的市場。例如，場外交易市場（OTC）中的大部分交易是通過電話、網(wǎng)絡(luò)等方式進(jìn)行的，沒有集中的交易場所。2.金融市場的功能-資金融通功能：金融市場為資金需求者和資金供給者提供了一個(gè)直接或間接融資的平臺(tái)。資金需求者可以通過發(fā)行證券或借款等方式籌集資金，資金供給者可以通過購買證券或放貸等方式進(jìn)行投資，實(shí)現(xiàn)資金從盈余者向短缺者的轉(zhuǎn)移。-資源配置功能：金融市場通過引導(dǎo)資金流向效益較好的企業(yè)和行業(yè)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。在金融市場上，效益好、發(fā)展前景廣闊的企業(yè)更容易籌集到資金，從而能夠擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，而效益差的企業(yè)則難以獲得資金支持，這促使資源從低效企業(yè)向高效企業(yè)流動(dòng)。-風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移功能：投資者可以通過在金融市場上投資多種金融產(chǎn)品，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。例如，投資者可以同時(shí)投資股票、債券、基金等不同的金融資產(chǎn)，降低單一資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。此外，金融市場還提供了套期保值等手段，幫助投資者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。如企業(yè)可以利用期貨市場對原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值。-價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能：金融市場通過交易形成的價(jià)格反映了資金供求關(guān)系以及金融資產(chǎn)的內(nèi)在價(jià)值。例如，股票市場上股票的價(jià)格是眾多投資者買賣股票的結(jié)果，它反映了投資者對公司未來盈利前景、行業(yè)發(fā)展趨勢等多方面因素的綜合預(yù)期。-宏觀調(diào)控功能：金融市場是政府進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要場所。政府可以通過貨幣政策和財(cái)政政策等手段影響金融市場的資金供求關(guān)系和價(jià)格水平，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。例如，中央銀行通過在公開市場上買賣國債來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，影響利率水平，從而對經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹等進(jìn)行調(diào)控。五、金融機(jī)構(gòu)1.金融機(jī)構(gòu)的種類-中央銀行：中央銀行是一個(gè)國家金融體系的核心，具有特殊的地位和職能。如中國人民銀行，它負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等。中央銀行是發(fā)行的銀行（壟斷貨幣發(fā)行權(quán)）、銀行的銀行（為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，如充當(dāng)最后貸款人）、國家的銀行（代理國庫、代理發(fā)行政府債券等）。-商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)包括存款業(yè)務(wù)（吸收公眾存款）、貸款業(yè)務(wù)（向企業(yè)和個(gè)人發(fā)放貸款）、中間業(yè)務(wù)（如支付結(jié)算、代收代付、代理銷售等不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)）等。-投資銀行：主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。例如，在企業(yè)上市過程中，投資銀行負(fù)責(zé)對企業(yè)進(jìn)行上市輔導(dǎo)、承銷企業(yè)發(fā)行的股票等工作。-保險(xiǎn)公司：保險(xiǎn)公司是經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，通過收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，對被保險(xiǎn)人因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（如車險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等）和人身保險(xiǎn)（如人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等）。-證券投資基金：一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資制度?；鸸芾砣送ㄟ^發(fā)行基金份額，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配。證券投資基金可以分為契約型基金和公司型基金，封閉式基金和開放式基金等不同類型。2.金融機(jī)構(gòu)的功能-信用中介功能：金融機(jī)構(gòu)作為資金盈余者和資金短缺者之間的中介，將資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中。例如，商業(yè)銀行吸收存款人的存款，然后將這些資金貸放給需要資金的企業(yè)或個(gè)人，實(shí)現(xiàn)了資金的融通。-支付中介功能：金融機(jī)構(gòu)為客戶辦理與貨幣收付有關(guān)的各種技術(shù)業(yè)務(wù)，如商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算、票據(jù)清算等方式，為客戶提供支付中介服務(wù)，方便了商品交易和資金流轉(zhuǎn)。-信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行特有的功能。商業(yè)銀行在吸收原始存款的基礎(chǔ)上，通過發(fā)放貸款