2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理押題練習試卷第一部分單選題(50題)1、操作風險是銀行面臨的一項重要風險．商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風險是商業(yè)銀行面臨的重要風險之一，需要通過一定的資金安排來抵御其可能造成的損失。A選項，存款準備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動性需求和調(diào)控貨幣供應量，而非專門為抵御操作風險損失而安排，所以A不正確。B選項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護存款人利益、維護金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風險損失，所以B不正確。C選項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。操作風險的損失具有不確定性，經(jīng)濟資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風險造成損失的安排，所以C正確。D選項，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標，并非專門安排來抵御操作風險損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。2、下列關(guān)于信用風險壓力測試說法正確的是（）

A.情景設(shè)計是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標

B.情景設(shè)計是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應用是最終目標

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計是關(guān)鍵，避免損失是最終目標

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計是關(guān)鍵，管理應用是最終目標

【答案】：B

【解析】在信用風險壓力測試中，情景設(shè)計起著基礎(chǔ)性作用。它為整個壓力測試搭建了基本的框架和場景，是后續(xù)各項工作開展的前提條件。倘若情景設(shè)計不合理，壓力測試就無法準確模擬出真實可能面臨的風險狀況，也就失去了其應有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風險因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當，才能使壓力測試的結(jié)果更具可靠性和參考價值。若假設(shè)條件不準確，那么測試結(jié)果可能會與實際情況偏差較大，無法為管理決策提供有效的支持。而壓力測試的最終目標是管理應用。通過壓力測試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機構(gòu)在不同風險情景下的承受能力和潛在損失，進而制定出更加科學合理的風險管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機構(gòu)的風險管理水平和應對風險的能力。避免損失并不是壓力測試的最終目標，因為在實際的經(jīng)濟活動中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測試是為了更好地進行風險管理，將風險控制在可承受范圍內(nèi)，從而實現(xiàn)有效的管理應用。所以正確答案是B。3、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計算的。

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎(chǔ)。A選項經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，并非我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎(chǔ)，所以A選項錯誤。B選項會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，但不是計算資本充足率的基礎(chǔ)，所以B和D選項錯誤。C選項監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，我國商業(yè)銀行的資本充足率就是以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的，所以C選項正確。綜上，本題答案選C。4、商業(yè)銀行對貸款風險進行分類，應以評估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進行貸款風險分類時，核心考量因素應是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時足額償還貸款的關(guān)鍵指標。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問題無法及時還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評估提供參考，但它不能完全代表未來的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒有實際的還款能力，貸款仍可能面臨風險，C排除。所以應以評估借款人的還款能力為核心來進行貸款風險分類，答案選D。"5、在商業(yè)銀行信用風險權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重最低的是（）。

A.符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)

B.對我國公共部門實體的債權(quán)

C.個人住房抵押貸款

D.對于一般企業(yè)的債權(quán)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風險權(quán)重法下不同表內(nèi)資產(chǎn)的風險權(quán)重規(guī)定，對各選項進行分析。-A項：符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)通常具有一定風險，其風險權(quán)重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、抗風險能力等方面相對較弱，銀行面臨的違約風險相對較高，所以其風險權(quán)重會高于部分低風險資產(chǎn)。-B項：對我國公共部門實體的債權(quán)，一般情況下信用風險較低。我國公共部門實體通常具有相對穩(wěn)定的收入來源和較強的信用支撐，如政府部門、國有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內(nèi)資產(chǎn)中風險權(quán)重最低。-C項：個人住房抵押貸款雖然有房產(chǎn)作為抵押物，但也存在一定風險，如房地產(chǎn)市場波動導致抵押物價值下降、借款人因失業(yè)等原因無法按時還款等。因此，其風險權(quán)重不是最低。-D項：對于一般企業(yè)的債權(quán)，企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平參差不齊，面臨市場競爭、經(jīng)營管理等多方面的不確定性，違約風險相對較高，所以其風險權(quán)重高于低風險的公共部門實體債權(quán)。綜上，答案選B。6、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務。A項：公開市場業(yè)務是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標。所以公開市場業(yè)務是中央銀行的業(yè)務，并非商業(yè)銀行的業(yè)務。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務是商業(yè)銀行重要的業(yè)務領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是A。7、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風險評估

C.風險治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。A選項控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制的重要手段之一；B選項風險評估是商業(yè)銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關(guān)的風險，合理確定風險應對策略；D選項內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項風險治理并不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"8、銀行賬戶利率風險管理計算方法中的利率預測的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動方向

B.利率變動水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點的預測

D.利率最大化的時間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風險管理計算方法中利率預測的內(nèi)容。銀行賬戶利率風險管理計算方法里的利率預測主要圍繞利率變動的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點等方面展開。A選項，利率變動方向即預測利率是上升還是下降，這是利率預測的重要內(nèi)容。因為不同的利率變動方向會對銀行的資產(chǎn)負債等產(chǎn)生不同的影響，如果預期利率上升，銀行可能會調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)以應對。B選項，利率變動水平指的是預測利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動水平有助于銀行更精準地估算收益和風險，例如根據(jù)利率變動水平來調(diào)整貸款定價。C選項，利率周期轉(zhuǎn)折點的預測能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時機，提前做好相應的業(yè)務調(diào)整和風險防控。而D選項，利率最大化并非利率預測的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟因素和市場條件影響，在實際中難以準確預測其達到最大化的具體時間。所以本題答案選D。9、為控制個人信貸業(yè)務操作風險可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進操作流程

B.強化一線實時監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營管理模式

D.實行嚴格的前中后臺職責分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個人信貸業(yè)務操作風險可采取措施的考查。A選項，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進操作流程能夠從業(yè)務本身的設(shè)計和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務流程更加科學、合理和高效。通過優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場需求和風險控制要求；改進操作流程則能減少操作過程中的漏洞和失誤，降低操作風險，故該選項正確。B選項，強化一線實時監(jiān)督檢查雖然有助于及時發(fā)現(xiàn)操作中的問題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來的潛在風險，相比之下，對于控制操作風險的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進操作流程，所以該選項不正確。C選項，改革信貸經(jīng)營管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務整體的經(jīng)營和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對具體的業(yè)務操作環(huán)節(jié)進行優(yōu)化，對于控制操作風險的直接作用不如A選項，所以該選項不正確。D選項，實行嚴格的前中后臺職責分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過明確不同部門和崗位的職責，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風險防控作用，但它同樣不能從源頭上對業(yè)務操作流程和產(chǎn)品進行優(yōu)化，對于控制操作風險的作用相對間接，所以該選項不正確。綜上，答案選A。10、績效考評應堅持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績效考評是對組織或個人的工作業(yè)績、能力等方面進行全面、客觀、公正評價的過程。其目的在于激勵員工提升工作績效，促進組織戰(zhàn)略目標的達成。A選項綜合平衡正確。績效考評需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績維度，以及工作態(tài)度、團隊協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長期績效、個人與團隊績效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評價員工績效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓等人力資源決策提供科學依據(jù)。B選項激勵性并非績效考評應堅持的原則。激勵性是績效考評發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過合理的績效考評結(jié)果應用，如獎勵優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵員工提高工作績效，但它不是績效考評本身應遵循的根本原則。C選項可靠性不是績效考評應堅持的原則?？煽啃詮娬{(diào)績效考評結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績效考評實施過程中應保證的質(zhì)量要求，而非績效考評應堅持的核心原則。D選項安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績效考評沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績效考評應堅持的原則。綜上，本題正確答案是A。11、下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值概念及計量方法的理解。A選項，公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，當存在活躍市場時，公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格，這是公允價值計量的常見方式之一，該說法無誤。C選項，若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，說明這些數(shù)據(jù)不能反映市場參與者對資產(chǎn)或負債的定價，不應該用于計量公允價值，以保證公允價值計量的可靠性和相關(guān)性，此說法正確。D選項，若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，應采用估值技術(shù)來確定公允價值，而現(xiàn)金流量法只是估值技術(shù)中的一種，還可以采用其他合理的估值方法，不能直接說公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得，該說法不準確。綜上，答案選D。12、在用標準法計量操作風險時，商業(yè)銀行的“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標準法計量操作風險時，對于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對應的β值規(guī)定。其中“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"13、（）負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。董事會主要負責總體戰(zhàn)略決策等重大事項；監(jiān)事會主要承擔監(jiān)督職責，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項等。所以本題答案選D。"14、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設(shè)計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險

D.銀行應合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B。A項說法恰當，銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是很有必要的。經(jīng)濟形勢處于動態(tài)變化中，定期評估和更新壓力測試方法，能使銀行的壓力測試更貼合實際情況，及時反映新的風險因素和經(jīng)濟狀況的變化，從而更準確地評估銀行在不同情況下的風險承受能力，保障銀行的穩(wěn)健運營。B項說法不恰當，壓力測試既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，也可以選擇單因素壓力變量開展測試，并非僅適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，其選擇應根據(jù)銀行的具體情況、測試目的等因素綜合確定。C項說法恰當，銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險，這是壓力測試的關(guān)鍵目標之一。只有這樣，壓力測試才能真正模擬出各種不利情況下銀行可能面臨的風險，讓銀行提前做好應對準備，避免風險的爆發(fā)對銀行造成重大損失。D項說法恰當，銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景，能夠全面涵蓋各種可能出現(xiàn)的情況。通過對不同嚴重程度壓力情景下銀行風險狀況的評估，可以幫助銀行了解自身在不同壓力水平下的風險承受能力，制定相應的風險應對策略，提高銀行應對風險的能力和穩(wěn)健性。15、下列不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風險管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務主要操作風險點集中于前臺交易、中臺風險管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實際操作，操作不當易引發(fā)風險；中臺風險管理負責對交易過程中的風險進行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務的風險程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴重后果。而評級授信通常是銀行等金融機構(gòu)對客戶信用狀況進行評估并給予一定信用額度的業(yè)務，不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點，所以答案選C。"16、對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對單一法人客戶的管理層分析需要進行多方面考量。A選項管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準則，在企業(yè)決策和運營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風險帶來的潛在損失；B選項管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務順利開展；C選項授信動機也不容忽視，了解管理者的授信動機能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風險項目。綜合來看，這三個方面對于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"17、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)風險價值（VaR）的含義以及所給的置信水平來計算未來250個交易日內(nèi)交易賬戶損失超過780萬元的天數(shù)。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中置信水平為99%，持有期為1天，這意味著在1天的持有期內(nèi)，有99%的可能性損失不會超過計算得出的風險價值780萬元，那么損失超過780萬元的概率則為\(1-99\%=1\%\)。接下來計算未來250個交易日內(nèi)，交易賬戶損失超過780萬元的預期天數(shù)，用總交易日數(shù)乘以損失超過780萬元的概率，即\(250×1\%=2.5\)天。綜上，答案是A。18、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)要求的情況下，有三種操作風險資本計量方法可供使用，分別是基本指標法、標準法和高級計量法。基本指標法是較為簡單的計量方法，它以單一的總收入指標作為計量操作風險資本的基礎(chǔ)，未充分考慮不同業(yè)務線的風險差異，對風險的反映較為籠統(tǒng)，風險敏感度較低。標準法將銀行業(yè)務劃分為不同業(yè)務線，各業(yè)務線有不同的操作風險資本系數(shù)，比基本指標法考慮了更多業(yè)務層面的風險差異，但在風險計量的精細化程度上仍有不足，風險敏感度一般。高級計量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來計量操作風險資本，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務特點、風險狀況和風險管理水平進行定制化的風險計量，能更精準地反映銀行面臨的操作風險，所以風險敏感度最高。而內(nèi)部評級法主要是用于信用風險的計量，并非操作風險資本的計量方法。因此本題應選D。"19、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信號的相關(guān)知識。-A項資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張：當銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因為擴張速度過快而難以保證，從而增加流動性風險，屬于預警信號。-B項銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風險，不屬于預警信號。-C項銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預警信號。-D項資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準備金，進一步占用資金，影響流動性，屬于預警信號。綜上，答案選B。20、某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內(nèi)交易賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風險價值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無法判斷

D.減小

【答案】：A

【解析】風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在其他條件不變的情況下，置信區(qū)間與風險價值呈正相關(guān)關(guān)系。本題中，該商業(yè)銀行原本處于95％置信區(qū)間，當置信區(qū)間提高至99％時，意味著要覆蓋更多可能出現(xiàn)的極端損失情況，所以該銀行交易賬戶的風險價值將增加。因此，答案選A。21、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.800

C.1000

D.1400

【答案】：D

【解析】累計總敞口頭寸法是指計量每種外幣的多頭與空頭頭寸之和。題目中日元多頭150、馬克多頭400、英鎊多頭250、法郎空頭120、美元空頭480，將多頭和空頭的絕對值相加，即150+400+250+120+480=1400。所以本題正確答案選D。"22、商業(yè)銀行應當建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應當制定壓力測試政策的是（）。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測試政策的主體。A選項，董事會主要負責總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責，通常不會直接負責制定壓力測試政策，所以A選項錯誤。B選項，股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要是對公司重大事項進行決策，如選舉董事、審議財務報告等，不會參與到壓力測試政策的具體制定中，所以B選項錯誤。C選項，監(jiān)事會的職責是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動、財務狀況以及董事和高級管理人員的行為等，并不負責制定壓力測試政策，所以C選項錯誤。D選項，高級管理層負責銀行的日常經(jīng)營管理工作，需要根據(jù)銀行的實際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程，壓力測試政策屬于銀行經(jīng)營管理中的具體政策，應由高級管理層制定，所以D選項正確。綜上，答案選D。23、下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本

D.EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的相關(guān)公式，對各選項逐一分析。首先明確經(jīng)濟增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營業(yè)利潤減去資本成本后的余額。-**A選項**：根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤-資本成本，該項表達式正確。-**B選項**：因為資本成本=經(jīng)濟資本×資本預期收益率，所以EVA=稅后凈利潤-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率，該項表達式正確。-**C選項**：EVA的正確表達式應該是EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本，而不是(資本金收益率-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本，該項表達式錯誤。-**D選項**：EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本，這是經(jīng)濟增加值（EVA）的正確表達式之一，該項表達式正確。綜上，答案選C。24、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風險暴露為170億元，預期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預期損失率是指預期損失與資產(chǎn)風險暴露的百分比。本題中已知預期損失為3億元，資產(chǎn)風險暴露為170億元，根據(jù)預期損失率的計算公式：預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"25、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風險狀況

【答案】：A

【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行進行現(xiàn)場檢查，主要目的是確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營以及合規(guī)經(jīng)營。B選項業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性是檢查重點。商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)，必須嚴格遵守各項法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，業(yè)務經(jīng)營合法合規(guī)是其正常運營和維護金融秩序穩(wěn)定的基礎(chǔ)。監(jiān)管機構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行是否存在違法違規(guī)經(jīng)營行為，以保障金融市場的公平和有序。C選項資本充足性同樣是重要檢查內(nèi)容。資本充足率反映了商業(yè)銀行在面對風險時的緩沖能力和抵御風險的實力。監(jiān)管機構(gòu)需要確保商業(yè)銀行擁有足夠的資本來覆蓋其風險資產(chǎn)，以維持金融體系的穩(wěn)定性。如果商業(yè)銀行資本不足，可能會面臨較大的經(jīng)營風險，甚至會引發(fā)系統(tǒng)性金融風險。D選項風險狀況也是現(xiàn)場檢查重點。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨著信用風險、市場風險、操作風險等多種風險。監(jiān)管機構(gòu)通過檢查可以評估商業(yè)銀行的風險管理體系是否健全，風險識別、計量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)是否有效，從而及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患，督促商業(yè)銀行采取相應措施進行風險防范和化解。而A選項市場競爭狀況并非現(xiàn)場檢查重點。市場競爭狀況主要涉及商業(yè)銀行在市場中的競爭地位、市場份額、競爭對手情況等內(nèi)容，這些更多是市場環(huán)境和商業(yè)運營方面的因素，與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)保障商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健運營的現(xiàn)場檢查核心目標關(guān)聯(lián)相對較小。所以答案選A。26、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風險、管制度、提高透明度

C.管機構(gòu)、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笀猿址ㄈ吮O(jiān)管，重視對每個銀行業(yè)金融機構(gòu)總體金融風險的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運營和風險?！肮茱L險”即注重對風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，通過各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類風險?！肮軆?nèi)控”強調(diào)內(nèi)部控制機制的重要性，促使銀行業(yè)金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營管理的安全性和穩(wěn)健性。“提高透明度”要求銀行業(yè)金融機構(gòu)真實、準確、完整、及時地披露信息，便于監(jiān)管機構(gòu)、投資者和社會公眾了解其經(jīng)營狀況和風險水平，增強市場約束。B選項中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準確概括該監(jiān)管理念。C選項“管機構(gòu)”不準確，核心是管法人，機構(gòu)的表述過于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強調(diào)的是法人、風險、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。27、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與（）中的較高者。

A.0.1％

B.0.01％

C.0.3％

D.0.03％

【答案】：D

【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，違約概率有著明確的定義，是借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與某一數(shù)值中的較高者。按照規(guī)定，這個數(shù)值為0.03％，所以答案選D。"28、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.風險管理部門

B.董事會風險管理委員會

C.業(yè)務部門

D.合規(guī)部門

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的業(yè)務部門承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。具體來看，A選項風險管理部門主要負責制定風險管理策略、進行風險監(jiān)測和分析等工作，并非承擔操作風險直接責任以及操作風險自我評估實施與優(yōu)先排序的主體；B選項董事會風險管理委員會主要是對銀行的風險管理進行監(jiān)督和指導，屬于決策層面的職能機構(gòu)，也不承擔操作風險的直接責任；D選項合規(guī)部門主要職責是確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同樣不承擔操作風險的直接責任。而業(yè)務部門作為銀行各項業(yè)務的具體執(zhí)行部門，直接參與到業(yè)務操作中，所以承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。因此本題正確答案是C。"29、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項。###步驟一：明確違約損失率的計算公式違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，其計算公式為：違約損失率\(=\)（違約風險暴露-回收金額）\(\div\)違約風險暴露\(\times100\%\)，其中違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風險暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""30、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表,資產(chǎn)A=2000億元,負債L=1700億元,資產(chǎn)久期為DA=6年,負債久期為DL=3年,根據(jù)久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）.

A.增加33.02億元

B.減少33.17億元

C.減少33.02億元

D.增加33.17億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法中關(guān)于利率變動對商業(yè)銀行整體價值影響的公式來計算。###步驟一：明確久期分析中利率變動對商業(yè)銀行整體價值的計算公式久期分析法中，當市場利率變動時，資產(chǎn)價值和負債價值的變化可以用以下公式計算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)為資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_{L}\)為負債價值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)初始價值，\(V_{L}\)為負債初始價值，\(\Deltay\)為利率變動幅度，\(y\)為初始利率。商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步驟二：確定各參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=V_{A}=2000\)億元，資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；-負債\(L=V_{L}=1700\)億元，負債久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率從\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，則利率變動幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步驟三：分別計算資產(chǎn)價值的變化和負債價值的變化-**計算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_{A}\)：**將\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(57.69\)億元。-**計算負債價值的變化\(\DeltaV_{L}\)：**將\(D_{L}=3\)，\(V_{L}=1700\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times1700\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-5100\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{25.5}{1.04}\approx-24.52\)（億元）即負債價值減少約\(24.52\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV\)\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)\(\DeltaV\approx-57.69-(-24.52)\)\(=-57.69+24.52=-33.17\)（億元）結(jié)果為負，說明商業(yè)銀行的整體價值減少了\(33.17\)億元。綜上，答案選B。31、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風險越高

D.久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關(guān)知識的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負債對利率變動敏感性的指標，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負債利率敏感性差異的指標，而久期分析是一種重要的利率風險分析方法。A選項，久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風險。當市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風險。所以該項論述正確。B選項，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性較為接近，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風險。因此該項論述錯誤。C選項，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高。因為久期缺口絕對值大，表明銀行資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性差異較大，當市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負債的價值變動幅度不一致，會導致銀行經(jīng)濟價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風險也就越高。該項論述正確。D選項，久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而衡量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響程度。所以該項論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。32、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對于表外資產(chǎn)的風險計提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對表外資產(chǎn)進行覆蓋，正好彌補了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對信用風險的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務的風險；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標準等，重點并非針對表外資產(chǎn)風險計提不足的彌補；巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對市場風險資本計量進行了完善，也不是針對表外資產(chǎn)風險計提不足問題的解決。所以本題選A。"33、下列不屬于風險水平類指標的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風險指標

C.市場風險指標

D.流動性風險指標

【答案】：A

【解析】題目考查風險水平類指標的范疇。風險水平類指標主要是衡量各類風險狀況的指標。B選項信用風險指標，是專門用于衡量信用方面風險水平的，屬于風險水平類指標。C選項市場風險指標，用于衡量市場因素變動帶來的風險水平，是風險水平類指標的重要組成部分。D選項流動性風險指標，是對流動性方面風險水平的量化體現(xiàn)，屬于風險水平類指標。而A選項正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動態(tài)變化，并非直接衡量風險水平，不屬于風險水平類指標。綜上，答案選A。34、在商業(yè)銀行市場風險管理中,久期通常用來衡量（）變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。

A.商品價格變動

B.利率變動

C.股票價格變動

D.匯率變動

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的重要工具。這是因為利率的波動會直接影響到銀行資產(chǎn)和負債的價值，而久期能夠量化這種影響程度。A選項，商品價格變動主要影響的是與商品生產(chǎn)、交易相關(guān)的企業(yè)和市場，對商業(yè)銀行整體經(jīng)濟價值的影響并非久期所主要衡量的方面。C選項，股票價格變動主要影響的是股票市場投資者以及持有股票資產(chǎn)的主體，與久期衡量商業(yè)銀行整體經(jīng)濟價值與利率變動關(guān)系無關(guān)。D選項，匯率變動主要影響的是涉及外匯業(yè)務、國際貿(mào)易等方面的經(jīng)濟主體，和久期用于衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響沒有直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選B。35、商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，非零售風險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，對于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風險暴露的有效期限是2.5年。A選項3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項2年，也不正確；D選項5年同樣不是該類非零售風險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。36、為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（）進行滾動規(guī)劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】資本規(guī)劃進行滾動規(guī)劃的目的是對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理。在實際操作中，通常會對未來三年或五年進行滾動規(guī)劃。這是因為較短的規(guī)劃周期可能無法全面應對市場的長期變化和不確定性，而過長的規(guī)劃周期又可能因市場環(huán)境的快速變化導致規(guī)劃失去時效性。一年或三年的時間跨度相對較短，可能難以涵蓋一些長期資本需求和戰(zhàn)略布局；兩年或三年的時間也稍顯不足；三年或四年同樣不是行業(yè)內(nèi)普遍采用的滾動規(guī)劃時間范圍。因此，正確答案是B。"37、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險

B.某組合風險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高

D.通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計劃授信風險關(guān)系的一個指標，它明確表示了需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險，該項說法正確。B項：某組合風險越大，意味著需要更多的資本來覆蓋其風險，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應對風險，該項說法正確。C項：在資本一定的情況下，風險和授信額是呈反向關(guān)系的。風險越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風險，計劃的授信額應該越低，而不是越高，該項說法錯誤。D項：通過資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額，從而更好地進行風險管理和授信安排，該項說法正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案是C。38、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務分離等，對銀行的各類業(yè)務活動進行規(guī)范和約束，以降低風險，保證業(yè)務的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務情況、風險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內(nèi)部控制的有效性。而B選項風險計量，它主要是對風險的大小、可能性等進行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。39、商業(yè)銀行建立有效的聲譽風險管理體系不包括以下哪項內(nèi)容？（?）

A.建設(shè)學習型組織

B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

C.滿足所有利益持有者的期望

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念?

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行聲譽風險管理體系的內(nèi)容。A選項“建設(shè)學習型組織”，有助于商業(yè)銀行員工不斷提升專業(yè)知識和技能，以更好地應對各種業(yè)務情況和風險挑戰(zhàn)，同時促進知識共享和團隊協(xié)作，是聲譽風險管理體系中重要的組成部分。通過建設(shè)學習型組織，員工能更好地為客戶服務，維護銀行良好聲譽。B選項“培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化”，這種積極的機構(gòu)文化能增強員工之間的凝聚力和協(xié)作性，使銀行內(nèi)部溝通順暢，提升整體運營效率。同時，開放互信的文化有助于銀行更好地應對外部變化和挑戰(zhàn)，在客戶和社會中樹立良好形象，是聲譽風險管理體系不可或缺的內(nèi)容。C選項“滿足所有利益持有者的期望”，在實際情況中，由于利益持有者眾多且期望各不相同，要滿足所有利益持有者的期望是不現(xiàn)實的。商業(yè)銀行需要平衡不同利益相關(guān)者的需求，但無法做到完全滿足所有人的期望。所以該項不屬于有效的聲譽風險管理體系的內(nèi)容。D選項“明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念”，清晰的戰(zhàn)略愿景和價值理念能為銀行的發(fā)展指明方向，讓員工明確工作目標和原則。同時，向外界傳達銀行的核心價值觀和發(fā)展方向，有助于提升銀行的聲譽和形象，是聲譽風險管理體系的重要基礎(chǔ)。綜上，答案選C。40、監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項，賬面資本即會計資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會計角度反映銀行的財務狀況，并非監(jiān)管當局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，所以A項錯誤。B項，會計資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會計核算反映銀行的資產(chǎn)負債情況，并非與業(yè)務總體風險水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項錯誤。C項，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。監(jiān)管當局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風險，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項正確。D項，經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實際承擔的風險直接對應和匹配的資本，并非監(jiān)管當局規(guī)定的資本，所以D項錯誤。綜上，答案選C。41、商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值（VaR）計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則（）。

A.條件不足，無法判斷

B.第二種方案計算出來的風險價值更大

C.第一種方案計算出來的風險價值更大

D.兩種方案計算出來的風險價值相同

【答案】：B

【解析】風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。一般而言，置信水平越高，意味著在該置信水平下可能承受的最大損失的可能性越低，要求預留的風險準備就越高，計算出的VaR值越大；持有期越長，市場不確定性越大，潛在的風險也就越大，計算出的VaR值也越大。本題中，第二種方案的置信水平99%高于第一種方案的95%，且持有期10天長于第一種方案的5天，所以第二種方案計算出來的風險價值更大，應選B。"42、下面不屬于交易對手風險需要計量的交易風險是（）。

A.場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險

B.證券融資交易形成的交易對手信用風險

C.場內(nèi)衍生工具交易形成的交易對手信用風險

D.與中央交易對手交易形成的信用風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對手風險需要計量的交易風險范圍。A選項，場外衍生工具交易由于其交易不通過集中的交易所進行，交易雙方直接達成合約，存在較高的信用風險，所以場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險是需要計量的。B選項，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問題，比如融資方可能無法按時歸還融資款項等，因此證券融資交易形成的交易對手信用風險也需要計量。C選項，場內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進行，交易所會采取一系列的制度和措施來降低交易對手的信用風險，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場內(nèi)衍生工具交易形成的交易對手信用風險通常不需要進行單獨計量，該選項符合題意。D選項，與中央交易對手交易時，雖然中央交易對手會承擔一定的信用擔保職責，但仍然存在信用風險敞口，所以與中央交易對手交易形成的信用風險也是需要計量的。綜上，答案選C。43、商業(yè)銀行當期信用評級BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為2％，貸款違約損失率（LGD）為50％，當期銀行對該類型企業(yè)的信貸余額為20億元人民幣，違約風險暴露（EAD）為10億元人民幣，則銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失為（）人民幣。

A.0.1億元

B.0.2億元

C.0.5億元

D.1億元

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預期損失的計算公式來計算銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失。預期損失（EL）的計算公式為：預期損失\(EL=\)違約概率（PD）\(\times\)違約損失率（LGD）\(\times\)違約風險暴露（EAD）。題目中給出，當期信用評級BBB的某類企業(yè)違約概率（PD）為\(2\%\)，貸款違約損失率（LGD）為\(50\%\)，違約風險暴露（EAD）為\(10\)億元人民幣。將相應數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(EL=2\%\times50\%\times10\)億元\(=0.02\times0.5\times10\)億元\(=0.1\)億元所以銀行當期對該類企業(yè)貸款的預期損失為\(0.1\)億元，答案選A。44、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰(zhàn)略風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。逐一分析各內(nèi)容，A選項法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險，并非是導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險；B選項戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，與利益相關(guān)方的負面評價無關(guān)；C選項聲譽風險是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，符合題意；D選項操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，和利益相關(guān)方負面評價不相關(guān)。"45、財務比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財務比率分析主要用于評估企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營績效，常見的財務比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財務分析中的重要指標，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財務比率分析范疇內(nèi)。B選項效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財務比率分析內(nèi)容。C選項杠桿比率，反映企業(yè)的債務負擔和償債能力，如資產(chǎn)負債率等，對于評估企業(yè)的財務風險有重要意義，也是財務比率分析的一部分。D選項損失比率通常不是財務比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費收入等）的比例關(guān)系，不屬于財務比率分析范疇。所以本題答案選D。46、商業(yè)銀行（）負責建立和實施信息分類和保護體系，應使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓，讓員工充分了解其職責范圍內(nèi)的信息保護流程。

A.風險管理部門

B.高級管理層

C.業(yè)務部門

D.信息科技部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負責建立和實施信息分類和保護體系的部門。A項，風險管理部門主要負責識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險，其工作重點在于對銀行面臨的各種風險進行管理，并非專門負責建立和實施信息分類和保護體系，所以A項錯誤。B項，高級管理層主要負責銀行的戰(zhàn)略決策、整體運營管理等宏觀層面的工作，雖然會關(guān)注信息安全等方面，但通常不會直接負責建立和實施信息分類和保護體系，所以B項錯誤。C項，業(yè)務部門主要專注于開展各類銀行業(yè)務，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務活動，其核心工作圍繞具體業(yè)務的開展，而不是信息的分類和保護體系建設(shè)，所以C項錯誤。D項，信息科技部門在商業(yè)銀行中承擔著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護和管理等工作，對于信息的分類和保護有著專業(yè)的知識和技術(shù)能力。該部門負責建立和實施信息分類和保護體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓讓員工熟悉職責范圍內(nèi)的信息保護流程是合理且符合其職能的，所以D項正確。綜上，本題答案選D。47、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風險暴露法

C.標準法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險時，通常有現(xiàn)期風險暴露法、標準法、內(nèi)部模型法等方法。現(xiàn)期風險暴露法是一種衡量交易對手當前面臨的信用風險暴露程度的方法；標準法是一種標準化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以本題應選A。48、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實施（）的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評級法

C.打分卡方法

D.標準法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實施內(nèi)部評級法的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。內(nèi)部評級法是一種較為先進的信用風險管理方法，它通過銀行自身對信用風險的評估來確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來估計違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風險參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風險狀況。而單獨進行信用風險壓力測試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營能力。損失分布法主要用于衡量操作風險損失的分布情況；打分卡方法是一種簡單的信用評估手段；標準法是一種相對簡單和統(tǒng)一的風險計量方法，它們都沒有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨進行信用風險壓力測試。所以答案選B。"49、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風險暴露，再結(jié)合違約概率和違約損失率來計算該筆貸款的預期損失。###步驟一：計算違約風險暴露違約風險暴露是指在某一項業(yè)務發(fā)生違約時可能承受風險的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬元，其中有\(zhòng)(1200\)萬元國債質(zhì)押，國債質(zhì)押部分可視為無風險資產(chǎn)，不承擔違約風險，那么需要承擔違約風險的金額即違約風險暴露為：\(2000-1200=800\)（萬元）###步驟二：計算預期損失預期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預測將會發(fā)生的損失。其計算公式為：預期損失\(=\)違約風險暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風險暴露為\(800\)萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬元）綜上，該筆貸款的預期損失是\(3.2\)萬元，答案選D。50、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應的表內(nèi)風險權(quán)重是75%，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式分別計算表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量和表外風險加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量。-**步驟一：計算表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量**表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風險權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計算表外風險加權(quán)資產(chǎn)量**表外風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外信用風險暴露，再用表外信用風險暴露乘以表內(nèi)風險權(quán)重得到表外風險加權(quán)資產(chǎn)量。-計算表外信用風險暴露：表外信用風險暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計算表外風險加權(quán)資產(chǎn)量：表外風險加權(quán)資產(chǎn)量=表外信用風險暴露×表內(nèi)風險權(quán)重。將表外信用風險暴露\(40\)億元和表內(nèi)風險權(quán)重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計算信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量**信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量+表外風險加權(quán)資產(chǎn)量。將表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風險加權(quán)資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。第二部分多選題(30題)1、我國商業(yè)銀行本外幣應學習和引進的國際先進的流動性管理方法有()。

A.依靠歷史數(shù)據(jù)判斷與估計流動性風險

B.及時掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負債期限的匹配情況

C.進行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理

D.嘗試建立和運用資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)

E.依賴管理人員的主觀判斷與估計

【答案】：BCD

【解析】本題考查我國商業(yè)銀行本外幣應學習和引進的國際先進流動性管理方法。依靠歷史數(shù)據(jù)判斷與估計流動性風險和依賴管理人員的主觀判斷與估計，這兩種方法都缺乏足夠的科學性和精準性。歷史數(shù)據(jù)可能無法完全反映當前復雜多變的市場情況，而依賴管理人員主觀判斷則容易受到個人經(jīng)驗、認知局限等因素的影響，難以對流動性風險進行全面、準確的評估和管理，因此A和E不屬于國際先進的流動性管理方法。及時掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負債期限的匹配情況是流動性管理的重要基礎(chǔ)。通過了解資產(chǎn)和負債在期限上的匹配程度，銀行可以清晰地知道在不同時間段內(nèi)資金的流入和流出情況，從而提前做好應對準備，合理安排資金，避免出現(xiàn)流動性風險，所以B是應學習和引進的國際先進流動性管理方法。進行動態(tài)的、精確的流動性缺口管理能夠?qū)崟r跟蹤和評估銀行流動性狀況的變化。流動性缺口反映了銀行在一定時期內(nèi)資金供給與需求之間的差額，通過動態(tài)監(jiān)測和精確管理這個缺口，銀行可以及時采取措施來調(diào)整資金頭寸，確保在各種市場情況下都能維持合理的流動性水平，故C也屬于國際先進的流動性管理方法。嘗試建立和運用資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)，有助于銀行整合和分析大量的資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)，實現(xiàn)對資產(chǎn)負債的精細化管理。通過該系統(tǒng)，銀行可以更準確地預測流動性需求，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高流動性管理的效率和決策的科學性，所以D同樣是應引進的先進方法。綜上，答案為BCD。2、商業(yè)銀行董事會掌握主要的信息科技風險，確定可接受的風險級別，確保相關(guān)風險能夠被（）。

A.識別

B.評估

C.計量

D.監(jiān)測

E.控制

【答案】：ACD"

【解析】商業(yè)銀行董事會掌握主要的信息科技風險，確定可接受的風險級別，需要確保相關(guān)風險能夠被全流程管理。識別是風險管理的首要步驟，只有先準確識別出風險，才能對其進行后續(xù)處理，所以A正確。評估和計量雖然也與風險相關(guān)，但在該情境下，重點強調(diào)的是對風險從發(fā)現(xiàn)到管控的過程。監(jiān)測能夠持續(xù)跟蹤風險狀態(tài)，以便及時發(fā)現(xiàn)風險的變化情況，故C正確?？刂苿t是在識別和監(jiān)測的基礎(chǔ)上，采取措施將風險控制在可接受的范圍內(nèi)，因此D正確。而選項B評估側(cè)重于對風險狀況的評定，并非此流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所以本題選ACD。"3、商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。

A.分工合理

B.相互制衡

C.權(quán)責分離

D.職責明確

E.報告關(guān)系清晰

【答案】：ABD"

【解析】商業(yè)銀行進行信息科技治理時，需要形成良好結(jié)構(gòu)以保障治理有效。A選項分工合理是必要的，合理分工能讓各個部門和崗位明確自身工作內(nèi)容，提高工作效率，是信息科技治理組織結(jié)構(gòu)應具備的特征；B選項相互制衡很關(guān)鍵，相互制衡可以防止權(quán)力過度集中，避免出現(xiàn)管理漏洞和風險，保證治理的公正性和有效性；D選項職責明確也不可或缺，明確的職責能使工作人員清楚自己的責任范圍，便于工作的開展和監(jiān)督考核。而C選項權(quán)責分離表述不準確，信息科技治理組織結(jié)構(gòu)應是權(quán)責統(tǒng)一，有明確的權(quán)力就要承擔相應的責任；E選項報告關(guān)系清晰通常是包含在職責明確和分工合理之中的，它不是一個獨立的、核心的形成信息科技治理組織結(jié)構(gòu)的要素。所以應選ABD。"4、資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應充分反映壓力情景對（）等的影響。

A.監(jiān)管資本

B.風險加權(quán)資產(chǎn)

C.會計損益

D.風險管理

E.資產(chǎn)價值

【答案】：ABC

【解析】資本充足率壓力測試是一種重要的風險管理工具，用于評估銀行在不利壓力情景下的資本狀況。壓力情景會對銀行的多個方面產(chǎn)生影響。監(jiān)管資本是監(jiān)管機構(gòu)要求銀行持有的最低資本量，壓力情景可能導致銀行面臨更高的風險，從而影響監(jiān)管資本的要求，所以A選項符合。風險加權(quán)資產(chǎn)是根據(jù)資產(chǎn)的風險程度進行加權(quán)計算得出的，壓力情景會改變資產(chǎn)的風險狀況，進而影響風險加權(quán)資產(chǎn)的數(shù)值，B選項是正確的。會計損益反映了銀行在一定時期內(nèi)的經(jīng)營成果，壓力情景下銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、收入和成本等都會受到影響，從而對會計損益產(chǎn)生作用，C選項應選。風險管理是銀行的一項綜合性活動，壓力測試本身是風險管理的一部分，但題干問的是壓力情景對具體事物的影響，而不是對風險管理這個活動的影響，D選項不符合。資產(chǎn)價值雖然也會受到壓力情景的影響，但題干強調(diào)的是壓力測試輸出結(jié)果應充分反映的內(nèi)容，在資本充足率壓力測試中，更直接體現(xiàn)的是對監(jiān)管資本、風險加權(quán)資產(chǎn)和會計損益的影響，資產(chǎn)價值并非核心影響內(nèi)容，E選項不合適。綜上，答案選ABC。5、()的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。

A.機構(gòu)存款人

B.小額存款人

C.公司存款人

D.中小企業(yè)

E.零售客戶

【答案】：AC

【解析】機構(gòu)存款人和公司存款人具有資金量大、存款期限不固定的特點。機構(gòu)本身資金運作較為靈活，會根據(jù)自身運營情況、市場環(huán)境等因素頻繁調(diào)整在銀行的存款規(guī)模和期限；公司同樣會根據(jù)自身經(jīng)營、投資計劃等對存款進行變動。這種變動使得它們的存款通常不夠穩(wěn)定，一旦出現(xiàn)大規(guī)模的資金轉(zhuǎn)移或提取，會對商業(yè)銀行的流動性產(chǎn)生較大的影響。而小額存款人、零售客戶一般是基于日常儲蓄需求，存款金額相對較小且較為分散，其存款行為相對穩(wěn)定。中小企業(yè)雖然也是銀行的客戶群體，但整體在存款穩(wěn)定性和對銀行流動性的影響程度上，不如機構(gòu)存款人和公司存款人那樣顯著。所以本題正確答案是AC。6、中國銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括下列哪幾項?（）

A.公正原則

B.公開原則

C.效率原則

D.公平原則

E.依法原則

【答案】：ABC"

【解析】中國銀行監(jiān)管需遵循的基本原則包含公正原則、公開原則和效率原則。公正原則確保監(jiān)管行為公平合理地對待所有監(jiān)管對象，不偏袒任何一方，營造公平競爭的市場環(huán)境，保障金融市場的正常秩序，所以該原則是監(jiān)管的重要原則之一。公開原則要求監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管過程和監(jiān)管結(jié)果等信息向社會公開，增強監(jiān)管透明度，使監(jiān)管對象和社會公眾能夠監(jiān)督監(jiān)管行為，有助于提升監(jiān)管公信力，促進市場的健康發(fā)展，因此也是必要的監(jiān)管原則。效率原則強調(diào)在監(jiān)管過程中要合理配置資源，以最小的成本實現(xiàn)最大的監(jiān)管效益，避免監(jiān)管資源的浪費，提高監(jiān)管的有效性和及時性，對于維護金融市場的活力和穩(wěn)定至關(guān)重要，所以同樣屬于監(jiān)管應遵循的原則。而公平原則主要側(cè)重于在市場交易等領(lǐng)域保障參與者享有平等的機會和待遇，并非中國銀行監(jiān)管的特定基本原則；依法原則雖在監(jiān)管中是基礎(chǔ)要求，但本題給定答案未包含此項，故不做過多闡述。綜上，正確答案為ABC。"7、下列關(guān)于法人客戶評級模型說法，正確的有()。

A.Z計分模型認為，影響借款人違約概率的因素包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等

B.作為違約風險的指標，Z值越高，違約概率越低

C.RiskCale模型是適合于上市公司的違約概率模型

D.RiskCalc模型的核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量

E.CreditMonitor模型是適合于非上市公司的違約概率模型

【答案】：ABD"

【解析】A選項正確，Z計分模型主要關(guān)注影響借款人違約概率的多個因素，其中包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等。B選項正確，Z值在該模型里作為衡量違約風險的指標，Z值越高，表明借款人違約的可能性越低，即違約概率越低。C選項錯誤，RiskCalc模型是適用于非上市公司的違約概率模型，并非上市公司。D選項正確，RiskCalc模型的核心就是通過嚴格的步驟從客戶信息中挑選出最能預測違約的一組變量。E選項錯誤，CreditMonitor模型是適合于上市公司的違約概率模型，而非非上市公司。所以正確答案是ABD。"8、監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括了()。

A.列席會議

B.訪談座談

C.調(diào)閱文件

D.檢查與調(diào)研

E.監(jiān)督測評

【答案】：BD

【解析】該題正確答案為BD。其中，B選項訪談座談，是監(jiān)事會與被監(jiān)督對象相關(guān)人員進行面對面交流，直接獲取信息，了解實際情況，通過這種方式監(jiān)事會能夠深入了解企業(yè)運營中的問題、人員工作狀態(tài)等，從而實現(xiàn)有效的監(jiān)督和測評。D選項檢查與調(diào)研，檢查是監(jiān)事會對企業(yè)的財務賬目、經(jīng)營活動等進行詳細審查，調(diào)研則是對企業(yè)所處市場環(huán)境、業(yè)務發(fā)展趨勢等進行研究，這兩者都有助于監(jiān)事會全面、準確地掌握企業(yè)情況，進而開展監(jiān)督和測評工作。A選項列席會議，通常只是讓監(jiān)事會成員有機會了解會議內(nèi)容，但這并不等同于進行了有效的監(jiān)督和測評工作，列席會議獲取的信息相對有限，難以全面評估企業(yè)狀況。C選項調(diào)閱文件，雖然能獲取一定資料，但文件可能存在不全面或不能反映實時情況的問題，僅靠調(diào)閱文件不足以完成監(jiān)督和測評。E選項監(jiān)督測評是監(jiān)事會的工作目標和行為統(tǒng)稱，并非監(jiān)督和測評的具體方式。9、商業(yè)銀行面對火災、高管欺詐、搶劫等操作風險，可以采用（）方式來緩釋。

A.改變市場定位

B.業(yè)務外包

C.制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃

D.調(diào)整業(yè)務規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品

E.購