2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理常考點(diǎn)第一部分單選題(50題)1、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.商品風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。它是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。A選項(xiàng)，利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，可通過(guò)利率互換等衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，將固定利率轉(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率或者反之，從而降低利率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可利用外匯遠(yuǎn)期、外匯期貨等工具對(duì)沖匯率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)商品期貨等對(duì)沖商品價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它具有內(nèi)生性、不確定性大等特點(diǎn)，很難通過(guò)投資或購(gòu)買與操作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)對(duì)沖，通常采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等策略進(jìn)行管理。綜上，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是操作風(fēng)險(xiǎn)，答案選D。2、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)。公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。假定公司M的經(jīng)營(yíng)狀況不受利率變動(dòng)的影響，則銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)已知條件，結(jié)合違約概率和在一定置信水平下債權(quán)的VaR值來(lái)計(jì)算銀行無(wú)法全額收回貸款本金的概率。已知商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬(wàn)元的1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬(wàn)元的債權(quán)，公司M的違約概率為2％，1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中1200萬(wàn)元債權(quán)在99％的置信水平下，1年VaR為200萬(wàn)元，這意味著有99%的可能性債權(quán)價(jià)值不會(huì)損失超過(guò)200萬(wàn)元，那么有1%的可能性債權(quán)價(jià)值損失會(huì)超過(guò)200萬(wàn)元。當(dāng)公司M違約時(shí)，銀行會(huì)處置質(zhì)押的債權(quán)來(lái)收回貸款本金。只有在公司M違約且債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元（此時(shí)債權(quán)價(jià)值小于1000萬(wàn)元）時(shí)，銀行才無(wú)法全額收回貸款本金。公司M違約的概率是2％，債權(quán)價(jià)值損失超過(guò)200萬(wàn)元的概率是1％，這兩個(gè)事件是相互獨(dú)立事件，同時(shí)發(fā)生的概率為兩個(gè)事件發(fā)生概率的乘積，即2%×1%=0.02%。綜上，銀行A無(wú)法全額收回該筆貸款本金的概率為0.02％，答案選B。3、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容這是指（?）。

A.全面性原則

B.統(tǒng)一性原則

C.統(tǒng)籌性原則

D.適應(yīng)性原則?

【答案】：B

【解析】正確答案選B。統(tǒng)一性原則強(qiáng)調(diào)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下開展，這是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容，符合本題所描述的情況。A項(xiàng)全面性原則，主要側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)管理要覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)、各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節(jié)等多方面，強(qiáng)調(diào)全面覆蓋，與題干中在統(tǒng)一框架下進(jìn)行表述不符。C項(xiàng)統(tǒng)籌性原則主要涉及對(duì)資源、業(yè)務(wù)等進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)，題干未體現(xiàn)這方面重點(diǎn)。D項(xiàng)適應(yīng)性原則通常是指風(fēng)險(xiǎn)管理要適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化等，題干中并未突出這一要點(diǎn)。4、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20％，資本預(yù)期收益率為5％，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式進(jìn)行求解。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-資本成本\)。###步驟一：計(jì)算稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=稅前凈利潤(rùn)×(1-稅率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟二：計(jì)算資本成本已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，根據(jù)公式“資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和資本成本代入經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）計(jì)算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬(wàn)元，所以\(0.6\)億元轉(zhuǎn)化為萬(wàn)元為：\(0.6\times10000=6000\)萬(wàn)元。綜上，答案是A。5、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒(méi)有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒(méi)有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒(méi)有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。6、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)

B.某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高

D.通過(guò)資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計(jì)劃授信風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的一個(gè)指標(biāo)，它明確表示了需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，意味著需要更多的資本來(lái)覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：在資本一定的情況下，風(fēng)險(xiǎn)和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險(xiǎn)越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：通過(guò)資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額，從而更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和授信安排，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法錯(cuò)誤的，答案是C。7、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生階段。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)通過(guò)對(duì)資產(chǎn)的選擇和組合來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，重點(diǎn)在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。B選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式側(cè)重于通過(guò)主動(dòng)負(fù)債來(lái)滿足資金需求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進(jìn)行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)。C選項(xiàng)，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，該模式強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個(gè)層面、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后進(jìn)一步發(fā)展而來(lái)的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。8、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"9、某商業(yè)銀行選取過(guò)去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬(wàn)元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶的損失超過(guò)780萬(wàn)元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來(lái)計(jì)算未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶損失超過(guò)給定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來(lái)的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會(huì)超過(guò)計(jì)算得出的VaR值（780萬(wàn)元），那么損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率就是（1-99％）。已知未來(lái)的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率，可計(jì)算出預(yù)期損失超過(guò)780萬(wàn)元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

B.壓力測(cè)試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測(cè)試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制

【答案】：B

【解析】本題可通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析判斷來(lái)明確最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)。A選項(xiàng)：銀行合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景是非常合理且必要的。不同嚴(yán)重程度的壓力情景可以更全面地評(píng)估銀行在各種不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，所以該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)：壓力測(cè)試并非適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，多因素壓力變量可能會(huì)使情景假設(shè)變得過(guò)于復(fù)雜，難以準(zhǔn)確把握各因素之間的關(guān)系以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性和有效性下降。通常壓力測(cè)試會(huì)根據(jù)銀行的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，有針對(duì)性地選擇關(guān)鍵因素進(jìn)行壓力測(cè)試，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)：銀行所選擇的壓力測(cè)試確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是壓力測(cè)試的核心要求之一。只有這樣，才能準(zhǔn)確評(píng)估銀行在壓力情景下各類風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度和損失情況，從而為銀行制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供準(zhǔn)確依據(jù)，所以該表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)：銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制是符合實(shí)際情況的。內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不斷變化，原有的壓力測(cè)試方法可能不再適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)特征和市場(chǎng)環(huán)境，定期評(píng)估和更新壓力測(cè)試方法可以保證測(cè)試結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，確保銀行能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是B。11、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.經(jīng)營(yíng)和管理

【答案】：B

【解析】本題考查壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的銀行特征。壓力情景是指在不同假設(shè)情況下，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估的情景設(shè)定。其目的在于全面、準(zhǔn)確地反映銀行在各種可能情形下的經(jīng)營(yíng)狀況和所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，壓力情景不僅要考慮收益，更重要的是要關(guān)注經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)不全面。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，它沒(méi)有突出銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)這一關(guān)鍵要素，壓力情景需要基于銀行的經(jīng)營(yíng)來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)和收益，該選項(xiàng)不能完整體現(xiàn)壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的特征。D選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是保障經(jīng)營(yíng)順利進(jìn)行的手段，而壓力情景重點(diǎn)關(guān)注的是銀行經(jīng)營(yíng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營(yíng)狀況本身，并非管理這一維度，該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)”，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及各種業(yè)務(wù)和交易，在這個(gè)過(guò)程中會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，壓力情景就是要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的這些風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)準(zhǔn)確且全面。綜上，答案選B。12、商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、()的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制。

A.高效

B.及時(shí)

C.準(zhǔn)確

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制，目的是為了更好地應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。A選項(xiàng)“高效”強(qiáng)調(diào)的是工作的效率，即能夠以較快的速度完成任務(wù)，但這并不能直接體現(xiàn)對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。B選項(xiàng)“及時(shí)”側(cè)重于在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)，更多地是關(guān)注時(shí)間上的要求，而不是對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷。C選項(xiàng)“準(zhǔn)確”主要指的是數(shù)據(jù)的精確性和結(jié)果的可靠性，雖然這對(duì)于壓力測(cè)試很重要，但并不能突出對(duì)未來(lái)情況的預(yù)判。D選項(xiàng)“前瞻性”表示具有對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的洞察和預(yù)判能力。資本充足率壓力測(cè)試需要考慮到未來(lái)可能出現(xiàn)的各種不利情況，以便提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍能保持充足的資本。所以，商業(yè)銀行建立的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制應(yīng)具有前瞻性，答案選D。13、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告需要全面評(píng)估銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且要考量銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時(shí)也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估體系，該表述正確。-C選項(xiàng)：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評(píng)估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報(bào)告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。14、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。15、金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，應(yīng)為委托人利益履行（）義務(wù)，委托人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并獲得收益。

A.公平公正，廉潔自律

B.誠(chéng)實(shí)信用，遵紀(jì)守法

C.公平公正，客戶至上

D.誠(chéng)實(shí)信用，勤勉盡責(zé)

【答案】：D

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)委托人應(yīng)履行的義務(wù)。首先來(lái)看選項(xiàng)A，“公平公正，廉潔自律”，“公平公正”通常強(qiáng)調(diào)在處理事務(wù)、對(duì)待各方時(shí)不偏不倚，“廉潔自律”主要側(cè)重于個(gè)人在職業(yè)道德和行為規(guī)范上保持廉潔、自我約束，這兩個(gè)表述并非專門針對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)為委托人利益應(yīng)履行的核心義務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，“誠(chéng)實(shí)信用，遵紀(jì)守法”，“誠(chéng)實(shí)信用”是基本的法律和道德原則，在很多領(lǐng)域都有要求，“遵紀(jì)守法”是任何主體都應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，但它們沒(méi)有突出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益履行義務(wù)的勤勉性，不能完整準(zhǔn)確地概括該業(yè)務(wù)中對(duì)委托人的義務(wù)，所以B項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，“公平公正，客戶至上”，“公平公正”如前面所說(shuō)，“客戶至上”更多體現(xiàn)的是一種服務(wù)理念，強(qiáng)調(diào)以客戶需求為導(dǎo)向，但沒(méi)有直接體現(xiàn)出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中基于委托關(guān)系應(yīng)承擔(dān)的具體義務(wù)，故C項(xiàng)不合適。選項(xiàng)D，“誠(chéng)實(shí)信用，勤勉盡責(zé)”，“誠(chéng)實(shí)信用”要求金融機(jī)構(gòu)在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過(guò)程中，如實(shí)告知委托人相關(guān)信息，不欺詐、不隱瞞，遵守合同約定?！扒诿惚M責(zé)”則強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)要以高度的責(zé)任心和專業(yè)能力，為委托人的利益積極、認(rèn)真地開展業(yè)務(wù)，盡最大努力實(shí)現(xiàn)委托人的利益，這準(zhǔn)確地概括了金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益應(yīng)履行的義務(wù)，所以本題答案選D。16、某商業(yè)銀行分析要求下屬支行風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)人每年必須按照年初制定的休假計(jì)劃休假，休假期間的工作由分行風(fēng)險(xiǎn)部門安排人員接替，這項(xiàng)管理要求屬于內(nèi)部控制五大要素的（）。

A.內(nèi)部監(jiān)督

B.信息與溝通

C.內(nèi)部環(huán)境

D.控制活動(dòng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)內(nèi)部控制五大要素的理解和區(qū)分。首先來(lái)看A，內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督等，重點(diǎn)在于對(duì)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行狀況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，而題干所描述的內(nèi)容并非是對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，所以A不符合。接著看B，信息與溝通強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。題干中并沒(méi)有涉及到信息收集、傳遞和溝通等方面的內(nèi)容，所以B也不正確。再看C，內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。該商業(yè)銀行要求下屬支行風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)人按計(jì)劃休假，且休假工作由分行安排人員接替，這其實(shí)反映了銀行在人力資源管理和權(quán)責(zé)分配方面的規(guī)定，屬于內(nèi)部環(huán)境的范疇，所以C是正確的。最后看D，控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。題干中的要求并不是針對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)而采取的控制措施，所以D不合適。綜上，答案選C。17、某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報(bào)告期內(nèi)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為660萬(wàn)元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無(wú)法判斷

D.減小

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在其他條件不變的情況下，置信區(qū)間與風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值呈正相關(guān)關(guān)系。本題中，該商業(yè)銀行原本處于95％置信區(qū)間，當(dāng)置信區(qū)間提高至99％時(shí)，意味著要覆蓋更多可能出現(xiàn)的極端損失情況，所以該銀行交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將增加。因此，答案選A。18、用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表要素的定義來(lái)判斷用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素。A選項(xiàng)，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它主要衡量的是信用違約的可能性大小，并非是在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，它是對(duì)不確定性損失的一種度量，但不是用于明確表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠預(yù)期到的損失數(shù)額，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析得出的平均損失水平，不是在一定時(shí)間水平、一定概率下的最大損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的時(shí)間水平和一定的概率情況下，所發(fā)生的最大損失，它是一種常用的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，能直觀地反映在特定條件下可能面臨的最大損失，所以D選項(xiàng)符合題意。綜上，本題正確答案是D。19、根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，（）。

A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和

B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和

C.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差

D.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)馬柯維茨投資組合理論中資產(chǎn)間相關(guān)系數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)分散效果的關(guān)系來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。馬柯維茨投資組合理論認(rèn)為，資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)不僅取決于組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，還取決于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性。當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，意味著這些資產(chǎn)的變動(dòng)方向趨于一致。-**A選項(xiàng)**：該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)并不一定大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和。通常，只要資產(chǎn)不是完全正相關(guān)（相關(guān)系數(shù)為+1），資產(chǎn)組合就會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)分散作用，組合的整體風(fēng)險(xiǎn)會(huì)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，只有當(dāng)相關(guān)系數(shù)為+1時(shí)，資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)才等于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：雖然資產(chǎn)組合在一定程度上能分散風(fēng)險(xiǎn)，但當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，分散效果有限，此時(shí)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)是大于相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)的情況，并非一定小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：由于各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正，資產(chǎn)的變動(dòng)方向趨于一致，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)，這些資產(chǎn)可能會(huì)同時(shí)上漲或同時(shí)下跌，無(wú)法充分發(fā)揮資產(chǎn)組合分散風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，所以風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差，C選項(xiàng)正確。-**D選項(xiàng)**：如前面所述，正相關(guān)意味著資產(chǎn)變動(dòng)方向相似，不能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差，而不是較好，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。20、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場(chǎng)需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷售額會(huì)降低，利潤(rùn)空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場(chǎng)的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫(kù)存積壓、企業(yè)利潤(rùn)減少等問(wèn)題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場(chǎng)不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問(wèn)題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。21、可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)流動(dòng)性影響的區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并不是由于市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并非是因?yàn)檫`反法律規(guī)定造成的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動(dòng)性，符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問(wèn)題導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。22、商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。該指標(biāo)是衡量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，100%的標(biāo)準(zhǔn)是監(jiān)管要求的底線，以保障銀行在面臨短期流動(dòng)性沖擊時(shí)能夠維持正常運(yùn)營(yíng)，所以本題選B。"23、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析得出，商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為()。

A.7％

B.7.2％

C.7.8％

D.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)死亡率模型來(lái)計(jì)算該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率。死亡率模型是假設(shè)每一年中只有違約和不違約兩種狀態(tài)，且各年的違約事件相互獨(dú)立。要求3年期間出現(xiàn)違約的概率，可先求出3年都不違約的概率，再用1減去3年都不違約的概率，即可得到3年期間出現(xiàn)違約的概率。已知該信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％，那么該債務(wù)人在第1年不違約的概率為\(1-1\%=99\%\)；在第2年不違約的概率為\(1-2\%=98\%\)；在第3年不違約的概率為\(1-5\%=95\%\)。由于各年的違約事件相互獨(dú)立，所以3年都不違約的概率為各年不違約概率的乘積，即\(99\%×98\%×95\%=0.99×0.98×0.95=0.922\)。則該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為\(1-0.922=0.078=7.8\%\)。綜上，答案選C。24、下列說(shuō)法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒(méi)有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對(duì)值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對(duì)忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。25、商業(yè)銀行所面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)并非來(lái)源于這些因素，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)所涉及的范疇不同，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，二者都屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以C正確。D選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。26、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位

C.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測(cè)試時(shí)，不同類型的風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素長(zhǎng)期影響；而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能因金融市場(chǎng)的短期波動(dòng)而迅速變化。因此，預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短需要考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有即時(shí)性和不確定性的特點(diǎn)，一旦發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，可能在短時(shí)間內(nèi)對(duì)銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短會(huì)直接影響壓力測(cè)試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測(cè)期間過(guò)短，可能無(wú)法全面反映風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和演變；如果預(yù)測(cè)期間過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)引入過(guò)多的不確定性因素，導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要受市場(chǎng)供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會(huì)發(fā)生較大變化。例如，股票市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)、匯率的突然變動(dòng)等。因此，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以天或周為單位，以便及時(shí)捕捉市場(chǎng)變化，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。27、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒(méi)有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒(méi)有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。28、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

C.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：A

【解析】本題考查銀行監(jiān)管的側(cè)重內(nèi)容。銀行監(jiān)管是指政府對(duì)銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機(jī)構(gòu)為保證銀行遵守各項(xiàng)規(guī)章、避免不謹(jǐn)慎的經(jīng)營(yíng)行為而通過(guò)法律和行政措施對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。A選項(xiàng)：銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)。監(jiān)管部門需要對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，判斷銀行是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：財(cái)務(wù)報(bào)表檢查主要是外部審計(jì)等工作的內(nèi)容。外部審計(jì)師通過(guò)對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，驗(yàn)證其真實(shí)性和準(zhǔn)確性，而不是銀行監(jiān)管的主要側(cè)重點(diǎn)。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：會(huì)計(jì)資料規(guī)范性雖然也是銀行運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的方面，但并非銀行監(jiān)管的核心重點(diǎn)。銀行監(jiān)管更關(guān)注銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況和合規(guī)性。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣更多地是外部審計(jì)以及財(cái)務(wù)部門自身的職責(zé)。銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)把控和合規(guī)性審查。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。29、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失

D.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測(cè)試是用于評(píng)估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒(méi)有說(shuō)明極端損失情況。而壓力測(cè)試能對(duì)極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是模擬極端市場(chǎng)情況，而不是計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""30、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解以及它們?cè)谏虡I(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)這一目標(biāo)，然后分析每個(gè)選項(xiàng)與該目標(biāo)的契合度。A項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然聲譽(yù)對(duì)于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對(duì)題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過(guò)剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未突出信用方面的問(wèn)題，重點(diǎn)是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，所以B項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。它主要關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)銀行的影響，與題干中所強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過(guò)剩等問(wèn)題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過(guò)重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案為D。31、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)，它并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)，交易和銷售是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)之一，商業(yè)銀行會(huì)參與金融市場(chǎng)的交易和銷售金融產(chǎn)品等。C選項(xiàng)，零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人客戶所提供的一系列金融服務(wù)，如個(gè)人儲(chǔ)蓄、個(gè)人貸款、信用卡等。D選項(xiàng)，公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，包括企業(yè)貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。綜上，答案選A。32、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過(guò)合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過(guò)度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"33、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的失誤或問(wèn)題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過(guò)不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在審查不嚴(yán)格等問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。34、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。A選項(xiàng)，情景分析法是通過(guò)對(duì)多種情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。B選項(xiàng)，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法主要是對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，以評(píng)估銀行的財(cái)務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。C選項(xiàng)，制作風(fēng)險(xiǎn)清單是將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉出來(lái)，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。通過(guò)制作風(fēng)險(xiǎn)清單，可以系統(tǒng)地識(shí)別銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行列舉和評(píng)估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對(duì)較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。35、某客戶一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬(wàn)元

B.7.2萬(wàn)元

C.4.8萬(wàn)元

D.3.2萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元有國(guó)債質(zhì)押，那么無(wú)質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬(wàn)元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬(wàn)元，所以答案選D。36、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬(wàn)元，預(yù)期回收金額為350萬(wàn)元，回收成本為50萬(wàn)元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計(jì)算公式來(lái)求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項(xiàng)。###步驟一：明確違約損失率的計(jì)算公式違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其計(jì)算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險(xiǎn)暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計(jì)算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬(wàn)元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬(wàn)元，根據(jù)回收金額的計(jì)算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬(wàn)元）。###步驟三：計(jì)算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬(wàn)元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(500\)萬(wàn)元，回收金額為\(300\)萬(wàn)元，將其代入違約損失率的計(jì)算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""37、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度。A選項(xiàng)企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負(fù)債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，但并非對(duì)違約損失率影響貢獻(xiàn)程度最高的因素。B選項(xiàng)行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，會(huì)在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻(xiàn)程度最高的。C選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素，宏觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生廣泛影響，進(jìn)而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項(xiàng)清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時(shí)不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對(duì)違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。綜上，答案選D。38、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型定義的理解。首先來(lái)看A，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，所以A不符合。接著看B，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國(guó)家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)無(wú)關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，因此D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。39、（）是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分．也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C.法人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)以及國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，柜臺(tái)業(yè)務(wù)涵蓋賬戶管理、存取款、掛失、結(jié)算等多種基礎(chǔ)操作，其服務(wù)對(duì)象包含個(gè)人和企業(yè)等各類客戶，但并非國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，其服務(wù)對(duì)象為個(gè)人，并非針對(duì)企業(yè)／機(jī)構(gòu)，不符合題意。C項(xiàng)，法人信貸業(yè)務(wù)以企業(yè)法人或其他機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象，是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分。同時(shí)，在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中，法人信貸業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)大量的利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資金交易業(yè)務(wù)主要包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣等業(yè)務(wù)，雖然在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中占有一定的比重，但不是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。40、當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

D.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，我們來(lái)分析各情況。A選項(xiàng)以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，長(zhǎng)期負(fù)債意味著在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，負(fù)債的成本是固定的，不會(huì)隨市場(chǎng)利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行有利；B選項(xiàng)以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資，短期負(fù)債需要在短期內(nèi)償還，在市場(chǎng)利率上升的情況下，再次融資時(shí)負(fù)債成本會(huì)增加，而長(zhǎng)期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會(huì)使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變，無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來(lái)的投資機(jī)會(huì)，也難以規(guī)避成本增加的風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資，雖然長(zhǎng)期負(fù)債成本固定，但長(zhǎng)期資產(chǎn)的收益也相對(duì)固定，不能靈活地根據(jù)市場(chǎng)利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"41、有關(guān)“貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率”這一指標(biāo)，下面說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

B.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

C.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量的是商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個(gè)時(shí)期到另一個(gè)時(shí)期變化的程度，也就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率是一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量在不同時(shí)期的變化情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，體現(xiàn)了資產(chǎn)質(zhì)量在時(shí)間上的動(dòng)態(tài)變化，該說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率主要包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，用于衡量不同類別貸款的質(zhì)量變化情況，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。42、商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬(wàn)元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式來(lái)求解該部門的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因?yàn)?億元=10000萬(wàn)元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬(wàn)元）。所以答案選B。43、商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來(lái)源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，需要確定穩(wěn)定的資金來(lái)源來(lái)為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長(zhǎng)期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項(xiàng)：平均存款是指特定時(shí)段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款。活期存款雖然流動(dòng)性較強(qiáng)，但在一定時(shí)期內(nèi)會(huì)保持相對(duì)穩(wěn)定的余額，將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠?yàn)橘J款提供穩(wěn)定的金融來(lái)源，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運(yùn)用方向，而非資金來(lái)源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來(lái)源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：期望存款只是預(yù)期可能達(dá)到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來(lái)源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來(lái)源，無(wú)法為貸款提供資金支持，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。44、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試說(shuō)法正確的是（）

A.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

B.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

【答案】：B

【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中，情景設(shè)計(jì)起著基礎(chǔ)性作用。它為整個(gè)壓力測(cè)試搭建了基本的框架和場(chǎng)景，是后續(xù)各項(xiàng)工作開展的前提條件。倘若情景設(shè)計(jì)不合理，壓力測(cè)試就無(wú)法準(zhǔn)確模擬出真實(shí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也就失去了其應(yīng)有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準(zhǔn)地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當(dāng)，才能使壓力測(cè)試的結(jié)果更具可靠性和參考價(jià)值。若假設(shè)條件不準(zhǔn)確，那么測(cè)試結(jié)果可能會(huì)與實(shí)際情況偏差較大，無(wú)法為管理決策提供有效的支持。而壓力測(cè)試的最終目標(biāo)是管理應(yīng)用。通過(guò)壓力測(cè)試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機(jī)構(gòu)在不同風(fēng)險(xiǎn)情景下的承受能力和潛在損失，進(jìn)而制定出更加科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。避免損失并不是壓力測(cè)試的最終目標(biāo)，因?yàn)樵趯?shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測(cè)試是為了更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)有效的管理應(yīng)用。所以正確答案是B。45、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.董事會(huì)

D.董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的開展，重點(diǎn)在于拓展業(yè)務(wù)、獲取收益等方面，通常不具備制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及決定控制整體或重大風(fēng)險(xiǎn)措施的權(quán)力，所以A不正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中扮演著重要角色，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒(méi)有權(quán)力制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的具體策略制定和重大風(fēng)險(xiǎn)控制舉措的決定，通常會(huì)交由專門的委員會(huì)來(lái)執(zhí)行。董事會(huì)更多的是從宏觀層面進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，所以C也不正確。而董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其職責(zé)就是專注于風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)，有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題正確答案為D。46、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"47、貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)比較，錯(cuò)誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各個(gè)選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-A：貸款分類綜合考量了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類更全面地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-B：債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常著重關(guān)注影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，以此來(lái)評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C：貸款分類主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以在貸前審批時(shí)使用，幫助評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測(cè)債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。48、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。49、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)，這是保障風(fēng)險(xiǎn)管理體系良好運(yùn)行的重要工作。從頻率方面來(lái)看，需要合理確定審查評(píng)價(jià)的時(shí)間間隔。A項(xiàng)每年一次是比較合理且符合一般要求的。對(duì)于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系而言，每年開展一次全面且獨(dú)立的審查評(píng)價(jià)，既能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問(wèn)題和不足，保障體系的有效性和可靠性，也不會(huì)因?yàn)檫^(guò)于頻繁的審查給企業(yè)帶來(lái)過(guò)多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項(xiàng)每季度一次過(guò)于頻繁。過(guò)于頻繁的審查會(huì)耗費(fèi)大量的人力、物力和時(shí)間成本，企業(yè)可能難以承受，而且短期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對(duì)較小，頻繁審查可能會(huì)導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。C項(xiàng)每年兩次和D項(xiàng)每年三次同樣頻率過(guò)高，會(huì)增加企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，并且在實(shí)際操作中，可能由于過(guò)于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證，同時(shí)也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開展。所以正確答案是A。50、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對(duì)于信用評(píng)分模型來(lái)說(shuō)，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評(píng)分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評(píng)分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定是信用評(píng)分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型有（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型中，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的推出可能因各種原因引發(fā)公眾不滿導(dǎo)致聲譽(yù)受損，A屬于主要風(fēng)險(xiǎn)類型。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)在涉及交易等環(huán)節(jié)可能面臨交易對(duì)手違約等信用問(wèn)題，C屬于主要風(fēng)險(xiǎn)類型。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)受市場(chǎng)環(huán)境等因素影響，面臨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，D屬于主要風(fēng)險(xiǎn)類型。法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律規(guī)定而承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，雖然新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)也可能涉及，但它并非開發(fā)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，相比之下，也不是開發(fā)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型。所以本題選ACD。2、我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，下列屬于前述情況的有（）

A.根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異，確定地方政府的融資平臺(tái)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求

B.根據(jù)個(gè)人住房抵押貸款用于購(gòu)買非自住用房的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高個(gè)人住房抵押貸款資本要求

C.通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的判斷，為抑制信貸高速擴(kuò)張，計(jì)提逆周期資本超額資本

D.通過(guò)期限調(diào)整因子，確定中長(zhǎng)期貸款的資本要求

E.針對(duì)貸款行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)調(diào)整相關(guān)參數(shù)提高特定資產(chǎn)組合資本要求情況的理解。A項(xiàng)：根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異確定地方政府的融資平臺(tái)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，這是通過(guò)考慮不同因素來(lái)調(diào)整特定資產(chǎn)（地方政府融資平臺(tái)貸款）的資本要求，屬于題干中通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重等方法提高特定資產(chǎn)組合資本要求的情況。B項(xiàng)：根據(jù)個(gè)人住房抵押貸款用于購(gòu)買非自住用房的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高個(gè)人住房抵押貸款資本要求，是根據(jù)特定資產(chǎn)（非自住用房的個(gè)人住房抵押貸款）的風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整資本要求，符合題意。C項(xiàng)：通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的判斷，為抑制信貸高速擴(kuò)張，計(jì)提逆周期資本超額資本，此做法并非是針對(duì)特定資產(chǎn)組合，而是從宏觀經(jīng)濟(jì)周期和信貸擴(kuò)張整體層面進(jìn)行的資本計(jì)提，不屬于題干所描述的針對(duì)特定資產(chǎn)組合通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重等方式提高資本要求的情形。D項(xiàng)：通過(guò)期限調(diào)整因子，確定中長(zhǎng)期貸款的資本要求，是通過(guò)調(diào)整有效期限等參數(shù)來(lái)確定特定資產(chǎn)（中長(zhǎng)期貸款）的資本要求，符合題干描述。E項(xiàng)：針對(duì)貸款行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，這里強(qiáng)調(diào)的是行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)，并非是對(duì)特定資產(chǎn)組合通過(guò)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法來(lái)提高資本要求，不符合題意。綜上，答案選ABD。3、操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。下列哪些是商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法（）

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.基本指標(biāo)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)法

E.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：BC

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本。對(duì)于商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法，下面進(jìn)行具體分析。B選項(xiàng)基本指標(biāo)法，是一種較為簡(jiǎn)單的計(jì)算方法，它以單一的指標(biāo)作為衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。該指標(biāo)通常為銀行過(guò)去一定時(shí)期內(nèi)的年平均總收入，用該總收入乘以一個(gè)固定比例（由監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定），就可以得出所需的經(jīng)濟(jì)資本。這種方法簡(jiǎn)單易行，適用于業(yè)務(wù)規(guī)模較小、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單的商業(yè)銀行。C選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)的。它將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的業(yè)務(wù)線條，每個(gè)業(yè)務(wù)線條根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)特征設(shè)定不同的系數(shù)，然后用各業(yè)務(wù)線條的總收入乘以相應(yīng)系數(shù)并加總，得到操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本。標(biāo)準(zhǔn)法考慮了不同業(yè)務(wù)線條的風(fēng)險(xiǎn)差異，比基本指標(biāo)法更為精細(xì)，能夠更準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況。A選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，并非操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。它是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并據(jù)此計(jì)算所需的信用風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)法并不是一種規(guī)范的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，但這并不等同于具體的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法。E選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是國(guó)際先進(jìn)銀行用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的一種方法，它允許銀行運(yùn)用自己的內(nèi)部模型來(lái)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，具有較高的風(fēng)險(xiǎn)敏感度和準(zhǔn)確性，但實(shí)施成本較高，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和數(shù)據(jù)質(zhì)量要求也很高，本題答案未選，可能是從出題角度側(cè)重于基本的計(jì)算方法。綜上所述，商業(yè)銀行可選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法是基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法，答案為BC。4、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】本題聚焦于全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例，考查與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)類型。A選項(xiàng)“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”，是指企業(yè)無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。在金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)中，流動(dòng)性至關(guān)重要，若資金鏈出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)法滿足日常運(yùn)營(yíng)或債務(wù)償還需求，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中很可能面臨這種情況，所以存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”，主要是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。金融市場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜多變，利率波動(dòng)、匯率變化等都可能對(duì)全球曼氏金融的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而使其陷入財(cái)務(wù)困境最終破產(chǎn)，因此市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是其可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。C選項(xiàng)“信用風(fēng)險(xiǎn)”，是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。在金融行業(yè)，信用是基石，如果全球曼氏金融的交易對(duì)手出現(xiàn)違約等信用問(wèn)題，或者自身信用評(píng)級(jí)下降，都會(huì)影響其業(yè)務(wù)開展和資金獲取，從而引發(fā)破產(chǎn)危機(jī)。D選項(xiàng)“戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)”，題目強(qiáng)調(diào)的是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例，但這并不意味著該案例中僅體現(xiàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)通常涉及企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃不當(dāng)、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等方面，但題干中并未明確表明全球曼氏金融破產(chǎn)主要是由戰(zhàn)略層面的問(wèn)題直接導(dǎo)致，故不選。E選項(xiàng)“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)”，一般是指由金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然聲譽(yù)受損可能會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生一定影響，但題干中沒(méi)有相關(guān)信息表明聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致全球曼氏金融破產(chǎn)的關(guān)鍵因素，所以該選項(xiàng)不符合。綜上，答案選ABC。5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋措施應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)（）。

A.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果

B.與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

C.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

【答案】：BD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋措施應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，其措施需與銀行整體戰(zhàn)略協(xié)調(diào)統(tǒng)