公司工會(huì)內(nèi)控管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工會(huì)內(nèi)部控制，規(guī)范工會(huì)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，提高工會(huì)工作效率和質(zhì)量，保障工會(huì)資產(chǎn)安全完整，維護(hù)工會(huì)會(huì)員合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和工會(huì)章程，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司工會(huì)委員會(huì)及所屬各分會(huì)、工會(huì)小組的各項(xiàng)內(nèi)部控制活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：工會(huì)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和工會(huì)章程的規(guī)定，確保工會(huì)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋工會(huì)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、組織建設(shè)、會(huì)員管理、活動(dòng)開展等各個(gè)方面，貫穿工會(huì)工作的全過程。3.制衡性原則：在工會(huì)內(nèi)部建立健全相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，確保不同崗位和部門之間權(quán)責(zé)分明、相互制衡。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與公司工會(huì)的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、管理要求等相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以適當(dāng)?shù)目刂瞥杀緦?shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、工會(huì)組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）工會(huì)委員會(huì)工會(huì)委員會(huì)是公司工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織工會(huì)的各項(xiàng)工作。其主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，以及上級工會(huì)和公司黨委的決議、指示，圍繞公司中心工作，開展工會(huì)各項(xiàng)活動(dòng)。2.負(fù)責(zé)工會(huì)工作計(jì)劃、總結(jié)的制定和組織實(shí)施，定期向會(huì)員大會(huì)或會(huì)員代表大會(huì)報(bào)告工作。3.組織職工參與民主管理和民主監(jiān)督，維護(hù)職工的合法權(quán)益，代表職工與公司行政方面簽訂集體合同和專項(xiàng)集體合同，并監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。4.組織開展職工思想政治教育、文化技術(shù)培訓(xùn)、勞動(dòng)競賽、合理化建議等活動(dòng)，提高職工素質(zhì)，促進(jìn)公司發(fā)展。5.負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的籌集、管理和使用，定期公布經(jīng)費(fèi)收支情況，接受會(huì)員監(jiān)督。6.加強(qiáng)工會(huì)自身建設(shè)，健全工會(huì)組織體系，做好會(huì)員發(fā)展、會(huì)籍管理、會(huì)員評家等工作，組織開展工會(huì)干部培訓(xùn)。7.關(guān)心職工生活，開展扶貧幫困、送溫暖等活動(dòng)，為職工辦實(shí)事、做好事。（二）工會(huì)主席工會(huì)主席是工會(huì)委員會(huì)的負(fù)責(zé)人，主持工會(huì)全面工作。其主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)召集工會(huì)委員會(huì)會(huì)議，傳達(dá)上級指示和決議，研究安排工會(huì)工作，重大問題提交工會(huì)委員會(huì)或會(huì)員大會(huì)討論決定。2.代表工會(huì)與公司行政方面進(jìn)行協(xié)商談判，簽訂集體合同和專項(xiàng)集體合同，維護(hù)職工合法權(quán)益。3.組織開展工會(huì)各項(xiàng)活動(dòng)，檢查各項(xiàng)工作的落實(shí)情況，及時(shí)解決工作中出現(xiàn)的問題。4.負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的審批和管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保經(jīng)費(fèi)使用合理、合規(guī)。5.加強(qiáng)與上級工會(huì)、公司黨委及各部門的溝通協(xié)調(diào)，爭取各方面對工會(huì)工作的支持。6.做好工會(huì)干部的選拔、培養(yǎng)和考核工作，加強(qiáng)工會(huì)組織建設(shè)。（三）工會(huì)副主席工會(huì)副主席協(xié)助主席工作，根據(jù)分工負(fù)責(zé)具體工作。其主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)組織實(shí)施工會(huì)各項(xiàng)工作計(jì)劃和活動(dòng)，落實(shí)主席交辦的工作任務(wù)。2.深入基層了解職工的思想、工作和生活情況，及時(shí)向主席反映職工的意見和要求，協(xié)助解決職工實(shí)際問題。3.負(fù)責(zé)工會(huì)宣傳教育、文化體育等方面的工作，組織開展職工思想政治教育、文化技術(shù)培訓(xùn)、勞動(dòng)競賽、文體活動(dòng)等。4.參與工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理和使用，協(xié)助主席做好經(jīng)費(fèi)審批工作，監(jiān)督經(jīng)費(fèi)收支情況。5.負(fù)責(zé)工會(huì)會(huì)員發(fā)展、會(huì)籍管理、會(huì)員評家等工作，組織開展工會(huì)干部培訓(xùn)。6.完成主席交辦的其他工作任務(wù)。（四）工會(huì)委員工會(huì)委員按照分工負(fù)責(zé)工會(huì)某一方面的具體工作，主要職責(zé)包括：1.組織委員：負(fù)責(zé)工會(huì)組織建設(shè)工作，做好會(huì)員發(fā)展、會(huì)籍管理、會(huì)員評家等工作，協(xié)助主席做好工會(huì)干部選拔、培養(yǎng)和考核工作。2.宣傳委員：負(fù)責(zé)工會(huì)宣傳教育工作，制定宣傳計(jì)劃，組織開展職工思想政治教育、文化技術(shù)培訓(xùn)、宣傳報(bào)道等活動(dòng)，提高職工素質(zhì)。3.文體委員：負(fù)責(zé)工會(huì)文化體育工作，組織開展職工文體活動(dòng)，豐富職工精神文化生活，增強(qiáng)職工體質(zhì)。4.生活委員：負(fù)責(zé)工會(huì)生活福利工作，關(guān)心職工生活，開展扶貧幫困、送溫暖等活動(dòng)，為職工辦實(shí)事、做好事，維護(hù)職工生活權(quán)益。5.財(cái)務(wù)委員：負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的籌集、管理和使用，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算和決算，定期公布經(jīng)費(fèi)收支情況，接受會(huì)員監(jiān)督。6.女工委員：負(fù)責(zé)女職工工作，維護(hù)女職工合法權(quán)益，組織開展適合女職工特點(diǎn)的活動(dòng)，關(guān)心女職工身心健康。（五）工會(huì)小組工會(huì)小組是工會(huì)組織的基層單位，在工會(huì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。其主要職責(zé)包括：1.組織會(huì)員學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策，學(xué)習(xí)工會(huì)章程和業(yè)務(wù)知識(shí)，提高會(huì)員素質(zhì)。2.組織會(huì)員開展勞動(dòng)競賽、合理化建議等活動(dòng)，完成工會(huì)布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。3.關(guān)心會(huì)員生活，了解會(huì)員思想、工作和生活情況，及時(shí)向工會(huì)反映會(huì)員的意見和要求，協(xié)助解決會(huì)員實(shí)際問題。4.做好會(huì)員思想政治工作，開展談心活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員團(tuán)結(jié)，促進(jìn)和諧穩(wěn)定。5.組織會(huì)員參加工會(huì)組織的各項(xiàng)活動(dòng)，收繳會(huì)費(fèi)，管理會(huì)員會(huì)籍。三、工會(huì)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制（一）財(cái)務(wù)管理制度1.建立健全工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)工作流程和崗位職責(zé)，確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范有序。2.嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和工會(huì)財(cái)務(wù)制度，依法籌集、管理和使用工會(huì)經(jīng)費(fèi)。3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支實(shí)行預(yù)算管理，每年年初編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，經(jīng)工會(huì)委員會(huì)審議通過后執(zhí)行。預(yù)算執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，確保經(jīng)費(fèi)收支平衡。4.加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，按照規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，做到賬目清晰、數(shù)字準(zhǔn)確、手續(xù)完備。5.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表等，如實(shí)反映工會(huì)財(cái)務(wù)狀況和收支情況，并及時(shí)向工會(huì)委員會(huì)報(bào)告。（二）經(jīng)費(fèi)收繳與管理1.按照國家規(guī)定和工會(huì)章程，及時(shí)足額收繳會(huì)員會(huì)費(fèi)、行政撥繳經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)。2.加強(qiáng)對經(jīng)費(fèi)收繳情況的監(jiān)督檢查，確保經(jīng)費(fèi)應(yīng)收盡收。對欠費(fèi)會(huì)員及時(shí)催繳，對無故拖欠經(jīng)費(fèi)的單位和個(gè)人，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)實(shí)行獨(dú)立核算，開設(shè)獨(dú)立的銀行賬戶，專款專用，不得與其他單位或個(gè)人的資金混淆。4.嚴(yán)格控制工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，各項(xiàng)支出必須符合國家法律法規(guī)和工會(huì)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，有合法的原始憑證，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。5.加強(qiáng)對工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督，定期對經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保經(jīng)費(fèi)使用合理、合規(guī)、透明。（三）資產(chǎn)管理1.建立健全工會(huì)資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對工會(huì)資產(chǎn)的登記、核算、清查、處置等管理工作。2.工會(huì)資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等，對固定資產(chǎn)要建立臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、型號、數(shù)量、購置時(shí)間、使用狀況等信息。3.定期對工會(huì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。對盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。4.加強(qiáng)對工會(huì)資產(chǎn)的維護(hù)和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效益。5.工會(huì)資產(chǎn)的處置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行，經(jīng)工會(huì)委員會(huì)審議通過后，報(bào)上級工會(huì)批準(zhǔn)。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳工會(huì)賬戶，納入預(yù)算管理。四、工會(huì)組織建設(shè)內(nèi)部控制（一）會(huì)員發(fā)展與管理1.制定會(huì)員發(fā)展計(jì)劃，按照工會(huì)章程規(guī)定的條件和程序，做好會(huì)員發(fā)展工作。2.對新會(huì)員進(jìn)行入會(huì)教育，使其了解工會(huì)性質(zhì)、任務(wù)和會(huì)員權(quán)利義務(wù)，增強(qiáng)會(huì)員意識(shí)。3.建立會(huì)員檔案，對會(huì)員的基本信息、入會(huì)時(shí)間、會(huì)籍變動(dòng)等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。4.做好會(huì)員會(huì)籍管理工作，及時(shí)辦理會(huì)員入會(huì)、轉(zhuǎn)會(huì)、退會(huì)等手續(xù)，對長期不參加工會(huì)活動(dòng)、不繳納會(huì)費(fèi)的會(huì)員，按照規(guī)定進(jìn)行處理。（二）工會(huì)干部選拔與培養(yǎng)1.建立健全工會(huì)干部選拔任用制度，按照民主、公開、競爭、擇優(yōu)的原則，選拔政治素質(zhì)高、工作能力強(qiáng)、群眾基礎(chǔ)好的工會(huì)干部。2.加強(qiáng)工會(huì)干部培訓(xùn)工作，制定培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織工會(huì)干部參加各類培訓(xùn)，提高工會(huì)干部的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。3.建立工會(huì)干部考核評價(jià)機(jī)制，對工會(huì)干部的工作業(yè)績、工作能力、工作作風(fēng)等進(jìn)行考核評價(jià)，激勵(lì)工會(huì)干部積極工作。（三）工會(huì)組織活動(dòng)1.制定工會(huì)年度工作計(jì)劃和活動(dòng)方案，明確活動(dòng)主題、內(nèi)容、形式、時(shí)間、地點(diǎn)等，確保活動(dòng)有序開展。2.組織開展各類工會(huì)活動(dòng)，如職工代表大會(huì)、勞動(dòng)競賽、合理化建議、文體活動(dòng)、職工培訓(xùn)等，豐富職工精神文化生活，促進(jìn)職工素質(zhì)提升。3.在活動(dòng)組織過程中，要做好活動(dòng)策劃、宣傳動(dòng)員、安全保障等工作，確?；顒?dòng)順利進(jìn)行，取得良好效果。4.對工會(huì)活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改進(jìn)活動(dòng)組織方式和方法，提高活動(dòng)質(zhì)量和水平。五、工會(huì)會(huì)員權(quán)益維護(hù)內(nèi)部控制（一）民主管理與監(jiān)督1.組織職工參與公司民主管理，通過職工代表大會(huì)等形式，讓職工充分行使民主權(quán)利，參與公司重大決策和管理。2.建立健全職工代表大會(huì)制度，規(guī)范職代會(huì)的組織程序、會(huì)議內(nèi)容、決議執(zhí)行等，確保職代會(huì)發(fā)揮作用。3.加強(qiáng)對公司廠務(wù)公開工作的監(jiān)督檢查，督促公司行政方面及時(shí)公開涉及職工切身利益的事項(xiàng)，保障職工知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。4.組織職工代表開展巡視檢查活動(dòng)，對公司安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)、工資福利等方面的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出意見和建議，并督促整改落實(shí)。（二）勞動(dòng)權(quán)益維護(hù)1.代表職工與公司行政方面簽訂集體合同和專項(xiàng)集體合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，維護(hù)職工勞動(dòng)權(quán)益。2.監(jiān)督集體合同和專項(xiàng)集體合同的執(zhí)行情況，定期對合同履行情況進(jìn)行檢查評估，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與公司行政方面協(xié)商解決。3.參與公司勞動(dòng)爭議調(diào)解工作，建立健全勞動(dòng)爭議調(diào)解機(jī)制，及時(shí)化解勞動(dòng)糾紛，維護(hù)勞動(dòng)關(guān)系和諧穩(wěn)定。4.關(guān)心職工勞動(dòng)安全衛(wèi)生，監(jiān)督公司落實(shí)勞動(dòng)安全衛(wèi)生法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，組織開展勞動(dòng)安全衛(wèi)生宣傳教育和培訓(xùn)活動(dòng)，提高職工安全意識(shí)和自我保護(hù)能力。（三）生活權(quán)益維護(hù)1.關(guān)心職工生活福利，積極爭取公司行政方面改善職工工作生活條件，為職工辦實(shí)事、做好事。2.開展扶貧幫困、送溫暖等活動(dòng)，對困難職工進(jìn)行幫扶救助，幫助他們解決實(shí)際困難。3.關(guān)注職工身心健康，組織開展職工健康體檢、心理咨詢等活動(dòng)，為職工提供健康保障。4.維護(hù)女職工特殊權(quán)益，組織開展適合女職工特點(diǎn)的活動(dòng)，關(guān)心女職工身心健康，保障女職工在政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)和家庭等方面的合法權(quán)益。六、工會(huì)活動(dòng)內(nèi)部控制（一）活動(dòng)策劃與組織1.根據(jù)工會(huì)工作計(jì)劃和職工需求，制定工會(huì)活動(dòng)策劃方案，明確活動(dòng)主題、目的、內(nèi)容、形式、時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員等。2.對活動(dòng)策劃方案進(jìn)行可行性研究和論證，確保活動(dòng)具有針對性、吸引力和可操作性。3.成立活動(dòng)組織工作小組，明確小組成員職責(zé)分工，負(fù)責(zé)活動(dòng)的具體組織實(shí)施。4.在活動(dòng)組織過程中，要做好活動(dòng)宣傳動(dòng)員、場地布置、物資準(zhǔn)備、人員安排、安全保障等工作，確?；顒?dòng)順利進(jìn)行。（二）活動(dòng)經(jīng)費(fèi)管理1.按照工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排，合理使用活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，確保經(jīng)費(fèi)使用符合規(guī)定和活動(dòng)需要。2.嚴(yán)格控制活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出，各項(xiàng)支出必須有合法的原始憑證，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.加強(qiáng)對活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督，定期對經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行檢查，確保經(jīng)費(fèi)使用合理、合規(guī)、透明。4.活動(dòng)結(jié)束后，及時(shí)對活動(dòng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行結(jié)算和報(bào)銷，做好經(jīng)費(fèi)使用情況的統(tǒng)計(jì)和分析工作。（三）活動(dòng)效果評估1.建立活動(dòng)效果評估機(jī)制，在活動(dòng)結(jié)束后，及時(shí)對活動(dòng)效果進(jìn)行評估。2.評估內(nèi)容包括活動(dòng)的參與度、滿意度、影響力、實(shí)際效果等方面，通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場訪談、數(shù)據(jù)分析等方式收集評估信息。3.根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)意見和建議，為今后開展類似活動(dòng)提供參考。七、工會(huì)內(nèi)部控制的監(jiān)督與評價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全工會(huì)內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制，明確監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)督方式，定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.內(nèi)部監(jiān)督可以采取日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督相結(jié)合的方式，日常監(jiān)督由工會(huì)各部門按照職責(zé)分工對本部門內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行自查自糾；專項(xiàng)監(jiān)督由工會(huì)財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門對重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)分析原因，提出整改措施，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保問題得到有效解決。（二）內(nèi)部審計(jì)1.加強(qiáng)工會(huì)內(nèi)部審計(jì)工作，配備專業(yè)的審計(jì)人員，定期對工會(huì)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)應(yīng)按照國家有關(guān)審計(jì)法規(guī)和工會(huì)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定開展工作，制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容、程序和方法。3.審計(jì)人員要嚴(yán)格遵守審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，客觀公正地開展審計(jì)工作，出具真實(shí)、準(zhǔn)確的審計(jì)報(bào)告。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要提出審計(jì)意見和建議，督促被