銀行賬戶管理及支付結(jié)算等業(yè)務(wù)知識測試及答案一、單項選擇題（每題1分，共20分）1.單位銀行結(jié)算賬戶的存款人可在銀行開立（）基本存款賬戶。A.1個B.2個C.3個D.任意個答案：A解析：根據(jù)銀行賬戶管理規(guī)定，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，用于日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取。2.一般存款賬戶不得辦理（）。A.現(xiàn)金繳存B.現(xiàn)金支取C.借款轉(zhuǎn)存D.借款歸還答案：B解析：一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：B解析：臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，有效期最長不得超過2年。4.存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要而開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶答案：A解析：基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的主辦賬戶。5.下列關(guān)于支票的表述中，不正確的是（）。A.單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算均可使用支票B.現(xiàn)金支票既能支取現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)賬C.支票的金額和收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記D.支票的提示付款期限自出票日起10日答案：B解析：現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能辦理轉(zhuǎn)賬；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。6.銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過（）。A.1個月B.2個月C.3個月D.6個月答案：B解析：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。7.商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過（）。A.3個月B.6個月C.9個月D.12個月答案：B解析：商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。8.匯兌分為信匯、電匯兩種，具體由（）選擇使用。A.收款人B.匯款人C.匯入行D.匯出行答案：B解析：匯兌分為信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行，而電匯則是以電報方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行。9.托收承付結(jié)算每筆的金額起點為（）元。A.1000B.5000C.10000D.50000答案：C解析：托收承付結(jié)算每筆的金額起點為10000元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1000元。10.委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載（）。A.收款人開戶銀行名稱B.付款人開戶銀行名稱C.被委托銀行名稱D.委托銀行名稱答案：B解析：委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱；以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的個人為收款人的，委托收款憑證必須記載收款人開戶銀行名稱。11.單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過（）萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供付款依據(jù)。A.1B.3C.5D.10答案：C解析：單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供付款依據(jù)。12.存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于（）個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。A.2B.3C.5D.7答案：C解析：存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。13.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（）年。A.5B.10C.15D.20答案：B解析：銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。14.下列票據(jù)中，不屬于我國《票據(jù)法》調(diào)整范圍的是（）。A.匯票B.本票C.支票D.發(fā)票答案：D解析：我國《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)是指匯票、本票和支票。發(fā)票不屬于票據(jù)的范疇。15.票據(jù)的金額和收款人名稱可由出票人授權(quán)補記的票據(jù)是（）。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.支票D.銀行本票答案：C解析：支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補記。未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。16.銀行承兌匯票的承兌銀行，應(yīng)按票面金額向出票人收?。ǎ┑氖掷m(xù)費。A.萬分之一B.萬分之三C.萬分之五D.萬分之七答案：C解析：銀行承兌匯票的承兌銀行，應(yīng)按票面金額向出票人收取萬分之五的手續(xù)費。17.下列關(guān)于信用卡的表述中，不正確的是（）。A.信用卡按使用對象分為單位卡和個人卡B.單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入C.單位卡可以支取現(xiàn)金D.信用卡透支期限最長為60天答案：C解析：單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶，單位卡不得支取現(xiàn)金。18.存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶，應(yīng)出具（）。A.工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文B.營業(yè)執(zhí)照正本C.稅務(wù)登記證D.組織機構(gòu)代碼證答案：A解析：存款人因注冊驗資需要開立臨時存款賬戶的，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。19.下列各項中，不屬于支付結(jié)算方式的是（）。A.匯兌B.托收承付C.信用卡D.現(xiàn)金答案：D解析：支付結(jié)算的方式包括票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式?，F(xiàn)金不屬于支付結(jié)算方式。20.銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。A.10B.15C.20D.30答案：D解析：銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。二、多項選擇題（每題2分，共30分）1.下列各項中，屬于銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。A.一個基本賬戶原則B.自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶原則C.守法合規(guī)原則D.存款信息保密原則答案：ABCD解析：銀行結(jié)算賬戶管理應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括：一個基本賬戶原則、自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶原則、守法合規(guī)原則、存款信息保密原則。2.單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同，可分為（）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶答案：ABCD解析：單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同，可分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。3.下列關(guān)于基本存款賬戶的表述中，正確的有（）。A.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶B.基本存款賬戶可以辦理現(xiàn)金收付C.基本存款賬戶可以辦理工資、獎金和現(xiàn)金的支取D.一個單位只能開立一個基本存款賬戶答案：ABCD解析：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶。該賬戶可以辦理存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取。4.下列關(guān)于一般存款賬戶的表述中，正確的有（）。A.一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取B.一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶C.一般存款賬戶可以在基本存款賬戶開戶銀行同一營業(yè)機構(gòu)開立D.開立一般存款賬戶應(yīng)出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和借款合同等有關(guān)證明答案：ABD解析：一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。開立一般存款賬戶應(yīng)出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和借款合同等有關(guān)證明。一般存款賬戶不能在基本存款賬戶開戶銀行同一營業(yè)機構(gòu)開立。5.下列各項中，屬于專用存款賬戶適用范圍的有（）。A.基本建設(shè)資金B(yǎng).財政預(yù)算外資金C.糧、棉、油收購資金D.單位銀行卡備用金答案：ABCD解析：專用存款賬戶適用于基本建設(shè)資金，更新改造資金，財政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購資金，證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等專項管理和使用的資金。6.下列關(guān)于臨時存款賬戶的表述中，正確的有（）。A.臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付B.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年C.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付D.臨時存款賬戶可以支取現(xiàn)金答案：ABCD解析：臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。7.下列關(guān)于票據(jù)的表述中，正確的有（）。A.票據(jù)是由出票人依法簽發(fā)的有價證券B.票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付或委托付款人支付C.票據(jù)可以轉(zhuǎn)讓D.票據(jù)的持票人只要向付款人提示付款，付款人應(yīng)在符合條件時無條件付款答案：ABCD解析：票據(jù)是由出票人依法簽發(fā)的，約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價證券。票據(jù)具有支付、匯兌、信用、結(jié)算和融資等功能，可以轉(zhuǎn)讓。持票人只要向付款人提示付款，付款人應(yīng)在符合條件時無條件付款。8.下列各項中，屬于支票必須記載事項的有（）。A.表明“支票”的字樣B.無條件支付的委托C.付款人名稱D.出票日期答案：ABCD解析：支票必須記載下列事項：表明“支票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，支票無效。9.下列關(guān)于銀行本票的表述中，正確的有（）。A.銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬B.注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金C.銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月D.單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票答案：ABCD解析：銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票。10.下列關(guān)于商業(yè)匯票的表述中，正確的有（）。A.商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票B.商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月C.商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日D.商業(yè)匯票的出票人必須是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織答案：ABCD解析：商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。商業(yè)匯票的出票人必須是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。11.下列關(guān)于匯兌的表述中，正確的有（）。A.匯兌分為信匯和電匯兩種B.匯兌適用于單位和個人各種款項的結(jié)算C.匯兌結(jié)算方式可以在同城使用D.匯兌結(jié)算方式可以在異地使用答案：ABD解析：匯兌分為信匯和電匯兩種，適用于單位和個人各種款項的結(jié)算，主要用于異地結(jié)算，同城范圍或同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的結(jié)算，不適用匯兌結(jié)算。12.下列關(guān)于托收承付的表述中，正確的有（）。A.托收承付結(jié)算每筆的金額起點為10000元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1000元B.辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項C.代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結(jié)算D.收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式答案：ABCD解析：托收承付結(jié)算每筆的金額起點為10000元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1000元。辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結(jié)算。收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。13.下列關(guān)于委托收款的表述中，正確的有（）。A.委托收款在同城、異地均可以使用B.委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱C.委托收款以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的個人為收款人的，委托收款憑證必須記載收款人開戶銀行名稱D.委托收款結(jié)算款項的劃回方式，分郵寄和電報兩種，由收款人選用答案：ABCD解析：委托收款在同城、異地均可以使用。委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱；以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的個人為收款人的，委托收款憑證必須記載收款人開戶銀行名稱。委托收款結(jié)算款項的劃回方式，分郵寄和電報兩種，由收款人選用。14.下列關(guān)于信用卡的表述中，正確的有（）。A.信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類B.貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡C.準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡D.信用卡透支利率實行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，透支利率下限為日利率萬分之五的0.7倍答案：ABCD解析：信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡；準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。信用卡透支利率實行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，透支利率下限為日利率萬分之五的0.7倍。15.下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶撤銷的表述中，正確的有（）。A.存款人因遷址需要變更開戶銀行的，應(yīng)辦理銀行結(jié)算賬戶的撤銷B.存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的，應(yīng)辦理銀行結(jié)算賬戶的撤銷C.存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶D.銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶答案：ABCD解析：存款人有下列情形之一的，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：（1）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；（2）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（3）因遷址需要變更開戶銀行的；（4）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶。銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。三、判斷題（每題1分，共10分）1.銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的活期存款賬戶。（）答案：√解析：銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的活期存款賬戶。2.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。（）答案：√解析：個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。3.基本存款賬戶的存款人可以通過本賬戶辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付，也可以辦理工資、獎金等現(xiàn)金的支取。（）答案：√解析：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。4.一般存款賬戶可以在基本存款賬戶的同一銀行營業(yè)機構(gòu)開立。（）答案：×解析：一般存款賬戶是在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，不能在基本存款賬戶的同一銀行營業(yè)機構(gòu)開立。5.專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對有特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。（）答案：√解析：專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。6.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過1年。（）答案：×解析：臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。7.支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票。（）答案：√解析：支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票，否則銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。8.銀行本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔(dān)付款的責(zé)任。（）答案：√解析：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔(dān)付款的責(zé)任。9.商業(yè)匯票的持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理。（）答案：√解析：商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理。10.匯兌是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。（）答案：√解析：匯兌是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式，分為信匯和電匯兩種。四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述銀行結(jié)算賬戶的分類及各類賬戶的適用范圍。銀行結(jié)算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同，分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。-基本存款賬戶：是存款人的主辦賬戶，主要用于辦理存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取。適用范圍包括各類企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、團級（含）以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機構(gòu)、外國駐華機構(gòu)、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)等。-一般存款賬戶：用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。適用范圍是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。-專用存款賬戶：用于對特定用途資金進行專項管理和使用。適用范圍包括基本建設(shè)資金，更新改造資金，財政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購資金，證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。-臨時存款賬戶：用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。適用范圍包括設(shè)立臨時機構(gòu)，如工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等；異地臨時經(jīng)營活動，如建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動；注冊驗資、增資。-個人銀行結(jié)算賬戶：用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。適用范圍包括使用支票、信用卡等信用支付工具的，辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的個人。2.簡述支票、銀行本票、商業(yè)匯票和銀行匯票的區(qū)別。-概念及出票人-支票：是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。出票人是在經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。-銀行本票：是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。出票人是銀行。-商業(yè)匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。出票人是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織。-銀行匯票：是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。出票人是銀行。-適用范圍-支票：單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算，均可以使用支票。-銀行本票：單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票。-商業(yè)匯票：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。同城、異地均可使用。-銀行匯票：單位和個人各種款項結(jié)算，均可使用銀行匯票。同城、異地均可使用。-付款期限-支票：提示付款期限自出票日起10日。-銀行本票：提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。-商業(yè)匯票：付款期限最長不得超過6個月；提示付款期限，自匯票到期日起10日。-銀行匯票：提示付款期限自出票日起1個月。-信用度-支票：以出票人的存款信用為基礎(chǔ)，信用度取決于出票人的信譽和賬戶資金狀況。-銀行本票：以銀行信用為基礎(chǔ)，信用度高，見票即付。-商業(yè)匯票：商業(yè)承兌匯票以付款人的商業(yè)信用為基礎(chǔ)，銀行承兌匯票以銀行信用為基礎(chǔ)。-銀行匯票：以銀行信用為基礎(chǔ)，信用度高。五、案例分析題（每題10分，共20分）1.甲公司在A銀行開立了基本存款賬戶。2023年6月12日，甲公司向乙公司購買一批貨物，按合同約定，簽發(fā)一張金額為10萬元的轉(zhuǎn)賬支票給乙公司支付貨款。乙