四、并購重組動(dòng)向(一)國內(nèi)市場并購概況Wind資訊統(tǒng)計(jì)顯示,按照最新披露日期,10月中國并購市場共完成（不包括實(shí)施和過戶）41起并購交易,其中,2起未披露金額,39起披露金額。披露金額的交易總價(jià)值約為124.59億元,平均每起案例交易價(jià)值約3.19億元。與上月同期相比,10月中國市場并購案例數(shù)量減少2起,披露總金額與上月的137.93億元相比下降9.7%。從地區(qū)類型看,2013年10月境內(nèi)并購共完成40起,主要分布在信息技術(shù)、工業(yè)、材料、金融等行業(yè)。此外,出境并購共完成1起。從并購案例行業(yè)分布上看,信息技術(shù)已完成的交易數(shù)目排第一,完成11起案例,交易總價(jià)值為17.47億元;材料的交易總價(jià)值排第一,完成7起案例,交易總價(jià)值達(dá)44.39億元。從并購案例地區(qū)分布上看,廣東省已完成的交易數(shù)目排第一,完成7起案例,交易總價(jià)值為16.70億元；湖南省的交易總價(jià)值排第一,完成2起案例,交易總價(jià)值達(dá)31.25億元。(二)并購重組預(yù)案公布情況2013年10月,國內(nèi)上市公司公布的并購重組預(yù)案情況如下：并購重組類型是否募集配套資金上市公司財(cái)務(wù)顧問備注發(fā)行股份購買資產(chǎn)是福建南紡興業(yè)證券福建南紡擬通過發(fā)行股份購買福建省能源集團(tuán)有限責(zé)任公司持有的福建省鴻山熱電有限責(zé)任公司100%股權(quán)、福建省福能新能源有限責(zé)任公司100%股權(quán)和福建省晉江天然氣發(fā)電有限公司75%股權(quán)；同時(shí),募集預(yù)計(jì)不超過15億元配套資金,用于在建項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營資金安排。否梅花傘華泰聯(lián)合梅花傘擬以非公開發(fā)行股份的方式購買林奇等8名交易對方合計(jì)持有的上海游族信息技術(shù)有限公司100%的股權(quán)。是聯(lián)合化工國泰君安聯(lián)合化工擬向文開福等10名自然人以及深創(chuàng)投等5家法人發(fā)行不超過67,632.85萬股股份購買其合計(jì)持有的標(biāo)的公司合力泰100%的股權(quán),發(fā)行價(jià)格為4.14元/股。并向尹江、星通投資、李鐵驥、王凱、蔣云飛發(fā)行9,000萬股股份募集配套資金3.726億元。

本次交易完成后,按發(fā)行上限計(jì)算文開福將持有本公司28.26%比例股份,成為本公司的控股股東和實(shí)際控制人。否昆百大宏源證券公司擬按照9.49元/股的價(jià)格向華夏西部非公開發(fā)行約3,100萬股股份購買其持有的野鴨湖房地產(chǎn)40%的少數(shù)股權(quán)。否精誠銅業(yè)華林證券公司擬向楚江集團(tuán)發(fā)行股份購買其持有的楚江合金100%的股權(quán)、森海高新100%的股權(quán)、楚江物流100%的股權(quán)和雙源管業(yè)70%的股權(quán)。

經(jīng)預(yù)估,本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值合計(jì)約35,690萬元。否沈陽化工華泰聯(lián)合沈陽化工擬通過向關(guān)聯(lián)方中國藍(lán)星（集團(tuán)）股份有限公司發(fā)行股份的方式購買其持有的山東藍(lán)星東大化工有限責(zé)任公司99.33%的股權(quán)。

經(jīng)初步預(yù)估,藍(lán)星東大全部股東權(quán)益采用收益法的預(yù)估值約為71000萬元,增值率約為44.98%,據(jù)此計(jì)算的標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值為70524.30萬元。沈陽化工此次定增的發(fā)行價(jià)格為4.46元/股,以此計(jì)算,本次的發(fā)行數(shù)量不超過15812.62萬股?，F(xiàn)金購買資產(chǎn)是漢森制藥宏源證券漢森制藥擬用超募資金收購云南永孜堂制藥有限公司80%的股權(quán),本次交易完成后永孜堂制藥的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更為公司持股80%,朱明浩持股20%,公司為永孜堂制藥控股股東。是廣船國際中信證券公司本次非公開發(fā)行H股股票擬募集資金港幣282,453.82萬元,其中人民幣95,596.49萬元將用于收購龍穴造船100%股權(quán)。否宜昌交運(yùn)華龍證券宜昌交運(yùn)擬以凈資產(chǎn)評估值1,520.46萬元作為交易價(jià)格,收購翻壩轉(zhuǎn)運(yùn)開發(fā)公司的全部股權(quán)。否東方精工中信建投擬以現(xiàn)金支付方式購買BartoloniS.OmerEttore、PuccinelliAlfredo、MazzottiGiuseppe、ArzilliCarla、SilvestriLisa、SilvestriEdoardo、SilvestriLetizia、SilvestriLuca分別持有的佛斯伯（意大利）450,000股、450,000股、450,000股、150,000股、75,000股、75,000股、75,000股、75,000股,合計(jì)1,800,000股的股份,占佛斯伯（意大利）總股份的60%。

本次交易標(biāo)的預(yù)估值約為33,390萬元,較最近一期未經(jīng)審計(jì)賬面值增值628.99%。本次交易的作價(jià)為4,080萬歐元?，F(xiàn)金+發(fā)行股份購買資產(chǎn)否新華百貨西南證券新華百貨擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式,購買少數(shù)股東持有的東橋電器49%的股權(quán)。標(biāo)的資產(chǎn)東橋電器49%股權(quán)購買價(jià)格為30,907.00萬元,其中以現(xiàn)金支付7,429.00萬元,以發(fā)行股份的方式支付23,478.00萬元。否順榮股份廣發(fā)證券順榮股份擬向李衛(wèi)偉、曾開天發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購其所持有三七玩60%的股權(quán),雙方簽署了《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》。

經(jīng)初步預(yù)估,以2013年7月31日為評估基準(zhǔn)日,三七玩60%股東權(quán)益的預(yù)估值約為19.25億元。參考預(yù)估值,交易各方初步商定的交易價(jià)格為19.20億元,李衛(wèi)偉擬轉(zhuǎn)讓的三七玩28%的股權(quán)作價(jià)8.96億元,曾開天擬轉(zhuǎn)讓的三七玩32%的股權(quán)作價(jià)10.24億元。

本次交易的現(xiàn)金對價(jià)48,000萬元、發(fā)行價(jià)格為10.26元/股。否廣陸數(shù)測安信證券公司擬通過向中輝世紀(jì)發(fā)行約1,409.31萬股股份及支付3,752.28萬元現(xiàn)金購買其持有的中輝干坤75%股權(quán);通過向中安華視發(fā)行約587.21萬股股份購買其持有的中輝干坤25%股權(quán)。是星輝車模廣發(fā)證券星輝車模擬向天拓科技的全體股東發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買其持有的天拓科技100%的股權(quán),并向特定對象發(fā)行股份募集配套資金用于支付部分現(xiàn)金對價(jià)。否粵傳媒東方花旗粵傳媒以現(xiàn)金及發(fā)行股份的方式購買交易對方合計(jì)持有的香榭麗傳媒98.2037%的股份,其中,以向埃得偉信、陳榮、方榮梓、黃若梅、天津瑞懋支付現(xiàn)金7,941.22萬元的方式購買17.6472%的股份,以向葉玫等17名交易對方發(fā)行境內(nèi)上市人民幣普通股（A股）33,196,374股的方式購買80.5565%的股份?；泜髅饺Y子公司新媒體公司以支付現(xiàn)金808.33萬元的方式購買喬旭東持有的香榭麗傳媒1.7963%的股份。

本次交易完成后,粵傳媒及其全資子公司新媒體公司將合計(jì)持有香榭麗傳媒100%股權(quán)。是長榮股份渤海證券長榮股份擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式,購買王建軍、謝良玉、朱華山分別持有的深圳市力群印務(wù)股份有限公司52.700%、30.345%、1.955%股權(quán),合計(jì)為力群股份85%的股權(quán)。同時(shí),擬向非公開發(fā)行集配套資金,募資總額不超過交易總額的25%。否閩福發(fā)A東方花旗公司擬通過發(fā)行股份和支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式,收購佟建勛等36名股東合法持有的歐地安合計(jì)100%股權(quán),本次交易的總對價(jià)確定為58,280.81萬元。否力源信息華泰聯(lián)合力源信息擬通過向特定對象非公開發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買侯紅亮、深圳市泰岳投資有限公司、南海成長精選（天津）股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、常州市中科江南股權(quán)投資中心（有限合伙）和中山久豐股權(quán)投資中心（有限合伙）持有的深圳市鼎芯無限科技有限公司合計(jì)65%的股權(quán)。是華邦穎泰西南證券華邦穎泰擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買山東福爾股份有限公司100%的股權(quán)、山東凱盛新材料股份有限公司100%的股權(quán),同時(shí)向控股股東匯邦旅業(yè)定向募集資金不超過39900萬元。發(fā)行股份購買資產(chǎn)+資產(chǎn)出售否圣萊達(dá)銀河證券圣萊達(dá)擬向控股股東寧波圣利達(dá)投資咨詢有限公司出售除1.4億元貨幣資金以外的全部資產(chǎn)和負(fù)債,并向云南祥云飛龍?jiān)偕萍脊煞萦邢薰镜娜w股東發(fā)行股份購買其持有的祥云飛龍100%的股份。資產(chǎn)出售否宜昌交運(yùn)華龍證券宜昌交運(yùn)擬將所持有的湖北外事70%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給湖北外事的另一股東湖北海外。(三)并購重組審核情況截至2013年10月31日,上市公司并購重組的在會(huì)未審結(jié)項(xiàng)目共65個(gè)。其中,發(fā)行股份購買資產(chǎn)項(xiàng)目55個(gè),其他類型的重大資產(chǎn)重組5個(gè),要約收購及其豁免項(xiàng)目共計(jì)4個(gè),吸收合并項(xiàng)目1個(gè)。表:2013年度10月在會(huì)未審結(jié)項(xiàng)目概況階段上市板塊受理落實(shí)反饋意見暫停審核重組委審核通過落實(shí)重組委反饋意見未獲通過合計(jì)上交所（主板）12613--22深交所(主板）（主板)（主板）126--1-19深交所(中小板）（中小板)（中小板）541--111深圳(創(chuàng)業(yè)板）（創(chuàng)業(yè)板)（創(chuàng)業(yè)板）54-12-12上交所(B股）（B股)（B股）-1----1合計(jì)3421243165(4)本月并購重組委審核情況類型過會(huì)情況發(fā)行股份購買資產(chǎn)發(fā)行股份購買資產(chǎn)+配套融資現(xiàn)金+發(fā)行股份購買資產(chǎn)現(xiàn)金+發(fā)行股份購買資產(chǎn)+配套融資資產(chǎn)置換+發(fā)行股份購買資產(chǎn)資產(chǎn)置換+發(fā)行股份購買資產(chǎn)+配套融資吸收合并合計(jì)通過家數(shù)4121-2-10被否家數(shù)-1-----1通過率100%50%100%100%-100%-90.9%注:佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司、佳都新太科技股份有限公司、北京東方國信科技股份有限公司、浙江星星瑞金科技股份有限公司為有條件通過。(5）本月十大并購交易事件(按交易金額）序號并購事件交易額(人民幣,萬元)1凱諾科技擬發(fā)行股份購買海瀾之家100%股權(quán)。1,300,000.002越秀集團(tuán)116億港元要約收購創(chuàng)興銀行75%股權(quán),市凈率2.08倍。921,017.883渤海租賃擬發(fā)行股份購買SeacoSRL100%股權(quán),踐行全球化發(fā)展戰(zhàn)略。810,000.004圣萊達(dá)重組方案出爐:環(huán)保企業(yè)祥云飛龍63億借殼,PE退出盛宴。630,000.005洛陽鉬業(yè)全資子公司擬收購NorthparkesJoint