《金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)(初級(jí))》練習(xí)題（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）1.下列貨幣形態(tài)中，屬于代用貨幣的是（）。A.貝殼B.金塊C.電子貨幣D.銀行券答案：D解析：代用貨幣是代表實(shí)質(zhì)貨幣在市場上流通的貨幣，一般指由政府或銀行發(fā)行的紙幣或銀行券，代替金屬貨幣參加到流通領(lǐng)域中。貝殼是實(shí)物貨幣；金塊是金屬貨幣；電子貨幣是新型貨幣形式。所以答案選D。2.在費(fèi)雪方程式MV=PT中，短期內(nèi)基本不變的變量是（）。A.M和VB.PC.VD.P和T答案：C解析：費(fèi)雪方程式中，M為一定時(shí)期內(nèi)流通貨幣的平均數(shù)量；V為貨幣流通速度；P為各類商品價(jià)格的加權(quán)平均數(shù)；T為各類商品的交易數(shù)量。短期內(nèi)，貨幣流通速度V受人們的支付習(xí)慣、信用發(fā)達(dá)程度等因素影響，基本保持不變。所以答案選C。3.某商業(yè)銀行在出售國債的同時(shí)，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為（）。A.同業(yè)拆借B.票據(jù)貼現(xiàn)C.期貨交易D.回購交易答案：D解析：回購交易是指債券買賣雙方在成交的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期以約定價(jià)格進(jìn)行反向交易的行為。題干描述的正是國債回購交易。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通；票據(jù)貼現(xiàn)是持票人將未到期票據(jù)向銀行貼付一定利息而獲得資金的行為；期貨交易是在期貨交易所內(nèi)進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化合約的買賣。所以答案選D。4.按金融交易的交割時(shí)間，可將金融市場分為（）。A.貨幣市場和資本市場B.即期市場和遠(yuǎn)期市場C.一級(jí)市場和二級(jí)市場D.交易所交易市場和場外交易市場答案：B解析：按金融交易的交割時(shí)間，可將金融市場分為即期市場和遠(yuǎn)期市場。即期市場是指交易雙方在成交后即時(shí)進(jìn)行清算交割的市場；遠(yuǎn)期市場是指交易雙方達(dá)成成交協(xié)議后，不立即交割，而是約定在一定時(shí)期后進(jìn)行交割的市場。貨幣市場和資本市場是按交易期限劃分的；一級(jí)市場和二級(jí)市場是按金融工具的發(fā)行和流通階段劃分的；交易所交易市場和場外交易市場是按交易場所劃分的。所以答案選B。5.由若干證券商自愿組成的非盈利性的證券交易所是（）證券交易所。A.公司制B.會(huì)員制C.信托制D.委托制答案：B解析：會(huì)員制證券交易所是由若干證券商自愿組成的非盈利性的證券交易所。公司制證券交易所是以股份有限公司形式組織并以盈利為目的的法人團(tuán)體。不存在信托制和委托制證券交易所的說法。所以答案選B。6.我國的財(cái)務(wù)公司主要是為（）提供金融服務(wù)。A.企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部B.企業(yè)集團(tuán)之間C.企業(yè)集團(tuán)外部D.社會(huì)公眾答案：A解析：我國的財(cái)務(wù)公司是由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員單位入股，向社會(huì)募集中長期資金，為企業(yè)技術(shù)進(jìn)步服務(wù)的金融股份有限公司，主要是為企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部提供金融服務(wù)。所以答案選A。7.某客戶在某年6月20日購買2000元兩年期憑證式國債，年利率為4.32%，在兩年后的6月20日辦理兌付時(shí)，其應(yīng)得的利息是（）元。A.22.65B.86C.132D.172.80答案：D解析：根據(jù)利息的計(jì)算公式：利息=本金×年利率×期限。本金為2000元，年利率為4.32%，期限為2年，所以利息=2000×4.32%×2=172.80（元）。所以答案選D。8.下列屬于反映商業(yè)銀行經(jīng)營成果的指標(biāo)的是（）。A.固定資本比率B.成本率C.流動(dòng)比率D.資本風(fēng)險(xiǎn)比率答案：B解析：反映商業(yè)銀行經(jīng)營成果的指標(biāo)有營業(yè)收入、營業(yè)支出、營業(yè)利潤、利潤總額、成本率、費(fèi)用率等。固定資本比率是反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的指標(biāo)；流動(dòng)比率是衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)；資本風(fēng)險(xiǎn)比率是衡量商業(yè)銀行資本安全程度的指標(biāo)。所以答案選B。9.（）是指企業(yè)單位之間在買賣商品時(shí)，以延期付款或預(yù)付貨款的形式提供的信用。A.國際信用B.銀行信用C.國家信用D.商業(yè)信用答案：D解析：商業(yè)信用是指企業(yè)單位之間在買賣商品時(shí)，以延期付款或預(yù)付貨款的形式提供的信用。國際信用是指各國相互之間提供的信用；銀行信用是指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)提供的信用；國家信用是指以國家為一方所取得或提供的信用。所以答案選D。10.我國的中央銀行制度類型屬于（）。A.單一式中央銀行B.復(fù)合式中央銀行C.準(zhǔn)中央銀行D.跨地區(qū)式中央銀行答案：A解析：我國的中央銀行制度類型屬于單一式中央銀行制度，即國家單獨(dú)設(shè)立中央銀行，由其全面行使中央銀行的職能。復(fù)合式中央銀行制度是指國家不單獨(dú)設(shè)立專司中央銀行職能的中央銀行機(jī)構(gòu)，而是由一家集中央銀行與商業(yè)銀行職能于一身的國家大銀行兼行中央銀行職能的中央銀行制度；準(zhǔn)中央銀行是指有些國家或地區(qū)只設(shè)置類似中央銀行的機(jī)構(gòu)，或由政府授權(quán)某個(gè)或某幾個(gè)商業(yè)銀行，行使部分中央銀行職能的體制；跨地區(qū)式中央銀行是指在一個(gè)國家內(nèi)，設(shè)置若干個(gè)中央銀行分支機(jī)構(gòu)，分別行使中央銀行職能。所以答案選A。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）1.關(guān)于信用形式的說法，正確的有（）。A.國庫券屬于國家信用B.銀行不能提供消費(fèi)信用C.發(fā)行股票和債券屬于直接融資D.銀行貸款屬于間接融資E.企業(yè)之間的賒銷屬于商業(yè)信用答案：ACDE解析：國庫券是國家為了籌措資金而發(fā)行的一種債券，屬于國家信用，A正確。銀行可以提供消費(fèi)信用，如信用卡透支、住房貸款等，B錯(cuò)誤。直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動(dòng)，發(fā)行股票和債券是企業(yè)直接向投資者籌集資金，屬于直接融資，C正確。間接融資是指資金供求雙方通過金融中介機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)資金融通的活動(dòng)，銀行貸款是資金通過銀行這個(gè)中介機(jī)構(gòu)從資金供給者流向資金需求者，屬于間接融資，D正確。企業(yè)之間的賒銷是企業(yè)之間以商品形式提供的信用，屬于商業(yè)信用，E正確。所以答案選ACDE。2.下列屬于金融市場的基本要素的有（）。A.金融市場主體B.金融市場客體C.金融市場中介D.金融市場價(jià)格E.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：ABCD解析：金融市場的基本要素包括金融市場主體、金融市場客體、金融市場中介和金融市場價(jià)格。金融市場主體是指參與金融市場交易的當(dāng)事人，包括企業(yè)、政府、金融機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人等；金融市場客體是指金融市場交易的對(duì)象，即金融工具；金融市場中介是指在金融市場上充當(dāng)交易媒介，從事交易或促使交易完成的組織、機(jī)構(gòu)或個(gè)人；金融市場價(jià)格是金融市場的基本構(gòu)成要素之一，如利率、匯率、證券價(jià)格等。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)不屬于金融市場的基本要素。所以答案選ABCD。3.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).拆入資金C.在中央銀行的準(zhǔn)備金存款D.向中央銀行借入款項(xiàng)E.存放同業(yè)款項(xiàng)答案：ACE解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的準(zhǔn)備金存款、存放同業(yè)款項(xiàng)和在途資金等。拆入資金和向中央銀行借入款項(xiàng)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。所以答案選ACE。4.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）。A.結(jié)算業(yè)務(wù)B.代理業(yè)務(wù)C.咨詢業(yè)務(wù)D.托管業(yè)務(wù)E.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)答案：ABCD解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)等。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。所以答案選ABCD。5.關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則的說法，正確的有（）。A.保持金融機(jī)構(gòu)的壟斷經(jīng)營B.進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理C.設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行集中管理D.實(shí)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的垂直管理E.保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性答案：BCDE解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則包括全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則、集中管理原則、垂直管理原則和獨(dú)立性原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則要求進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理；集中管理原則要求設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行集中管理；垂直管理原則要求實(shí)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的垂直管理；獨(dú)立性原則要求保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在公平競爭的環(huán)境中經(jīng)營，而不是壟斷經(jīng)營，A錯(cuò)誤。所以答案選BCDE。三、案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）案例一某商業(yè)銀行資料如下表所示。|項(xiàng)目|金額（萬元）||----|----||各項(xiàng)存款|12000||各項(xiàng)貸款|8000||庫存現(xiàn)金|500||法定存款準(zhǔn)備金|1000||超額存款準(zhǔn)備金|200||向中央銀行借款|300||同業(yè)拆入資金|200|根據(jù)以上資料，回答下列問題：1.該銀行的存款準(zhǔn)備金包括（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).法定存款準(zhǔn)備金C.超額存款準(zhǔn)備金D.同業(yè)拆入資金答案：ABC解析：存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括庫存現(xiàn)金、法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。同業(yè)拆入資金是商業(yè)銀行的負(fù)債，不屬于存款準(zhǔn)備金。所以答案選ABC。2.該銀行的可用資金頭寸為（）萬元。A.700B.800C.900D.1000答案：A解析：可用資金頭寸是指商業(yè)銀行某一時(shí)點(diǎn)可以運(yùn)用的資金，計(jì)算公式為：可用資金頭寸=庫存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金。該銀行庫存現(xiàn)金為500萬元，超額存款準(zhǔn)備金為200萬元，所以可用資金頭寸=500+200=700（萬元）。所以答案選A。3.該銀行的核心資本充足率為（）。A.4%B.5%C.6%D.8%（假設(shè)該銀行核心資本為400萬元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為8000萬元）答案：B解析：核心資本充足率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。已知核心資本為400萬元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為8000萬元，所以核心資本充足率=400/8000×100%=5%。所以答案選B。案例二某企業(yè)因生產(chǎn)急需資金，將一張面額為50萬元、距到期日尚需126天的票據(jù)以7%的年貼現(xiàn)率賣給銀行，企業(yè)能獲得的貼現(xiàn)款為（）萬元。1.首先計(jì)算貼現(xiàn)利息，貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式為（）。A.貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期B.貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額÷貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期C.貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)率÷貼現(xiàn)期D.貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額÷貼現(xiàn)率÷貼現(xiàn)期答案：A解析：貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式為：貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期。所以答案選A。2.該票據(jù)的貼現(xiàn)利息為（）萬元。A.1.225B.1.4C.1.575D.1.75答案：C解析：票據(jù)面額