公司擔(dān)保管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司的擔(dān)保行為，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理?；驹瓌t1.合法性原則：公司的擔(dān)保行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.審慎性原則：在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)充分評(píng)估被擔(dān)保對(duì)象的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況以及擔(dān)保事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)程度，審慎做出決策。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：采取有效措施對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。4.統(tǒng)一管理原則：公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門及職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析被擔(dān)保對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。3.制度執(zhí)行監(jiān)督：監(jiān)督擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，確保各項(xiàng)規(guī)定得到有效落實(shí)。財(cái)務(wù)部門1.財(cái)務(wù)審核：負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審核，包括被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)報(bào)表、資金狀況等，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。2.資金管理：負(fù)責(zé)擔(dān)保資金的管理和監(jiān)控，確保擔(dān)保資金的安全和合理使用。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析：從財(cái)務(wù)角度分析擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，提供財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。業(yè)務(wù)部門1.項(xiàng)目發(fā)起：負(fù)責(zé)提出擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提供被擔(dān)保對(duì)象的相關(guān)資料和業(yè)務(wù)背景情況，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的必要性和可行性進(jìn)行初步分析。2.業(yè)務(wù)跟蹤：負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)所涉及的項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤，及時(shí)了解項(xiàng)目進(jìn)展情況，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門反饋相關(guān)信息。3.責(zé)任落實(shí)：對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)按照公司規(guī)定和合同約定執(zhí)行。法務(wù)部門1.法律審查：負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)合同進(jìn)行法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，保障公司合法權(quán)益。2.法律風(fēng)險(xiǎn)防范：提供法律意見和建議，協(xié)助公司防范擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。3.法律糾紛處理：負(fù)責(zé)處理擔(dān)保業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程擔(dān)保申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，并填寫《擔(dān)保申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明被擔(dān)保對(duì)象的基本情況、擔(dān)保事項(xiàng)的內(nèi)容、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。2.同時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供被擔(dān)保對(duì)象的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明、近年度財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡信息、擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)合同等資料。受理與初審1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到擔(dān)保申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行完整性和合規(guī)性審查。如資料不齊全或不符合要求，通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)被擔(dān)保對(duì)象進(jìn)行初步調(diào)查，了解其基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等，并結(jié)合擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出初審意見。財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審核，包括被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性、資金狀況、償債能力等。根據(jù)審核結(jié)果，提供財(cái)務(wù)審核意見。法律審查法務(wù)部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)合同進(jìn)行法律審查，重點(diǎn)審查合同條款的合法性、完整性、準(zhǔn)確性，確保合同符合法律法規(guī)要求，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)審查結(jié)果，提供法律審查意見。審批1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門將各自的審查意見提交公司管理層。公司管理層根據(jù)各部門意見，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合評(píng)估和審批。2.對(duì)于重大擔(dān)保事項(xiàng)，需提交公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。董事會(huì)或股東會(huì)應(yīng)充分聽取風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門的意見，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審慎決策。簽訂擔(dān)保合同1.經(jīng)審批通過后，公司與被擔(dān)保對(duì)象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合公司審批意見和法律法規(guī)要求。簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本送風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門備案。擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體執(zhí)行，按照擔(dān)保合同約定履行相關(guān)義務(wù)。在擔(dān)保期間，應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門報(bào)告被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)展情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，定期評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)狀況。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求業(yè)務(wù)部門采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施，或建議公司調(diào)整擔(dān)保策略。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，確保擔(dān)保資金?？顚Ｓ?，不得挪作他用。同時(shí)，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估。擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對(duì)象按時(shí)履行債務(wù)，擔(dān)保責(zé)任解除。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保解除手續(xù)，通知風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門。2.如因特殊原因需要提前解除擔(dān)保責(zé)任，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提出申請(qǐng)，經(jīng)公司審批同意后，辦理相關(guān)解除手續(xù)。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立科學(xué)合理的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)綜合考慮被擔(dān)保對(duì)象的行業(yè)前景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理水平、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等因素，采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期收集被擔(dān)保對(duì)象的相關(guān)信息，分析擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)指標(biāo)或經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)異常變化，達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)處置1.當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)會(huì)同業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。2.風(fēng)險(xiǎn)處置方案應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和公司實(shí)際情況，采取相應(yīng)的措施，如要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保、增加擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)保資金、通過法律途徑追償?shù)?。反?dān)保管理反擔(dān)保方式1.公司在提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保。反擔(dān)保方式可以包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.反擔(dān)保的具體方式和條件應(yīng)在擔(dān)保合同中明確約定，確保反擔(dān)保措施具有可操作性和有效性。反擔(dān)保評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)反擔(dān)保措施進(jìn)行評(píng)估，分析反擔(dān)保資產(chǎn)的價(jià)值、變現(xiàn)能力、權(quán)屬狀況等，確保反擔(dān)保措施能夠有效保障公司的利益。2.在接受反擔(dān)保時(shí)，應(yīng)要求提供反擔(dān)保的第三方提供相關(guān)資料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)清單、產(chǎn)權(quán)證書等，并對(duì)其進(jìn)行審核。反擔(dān)保管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保措施的落實(shí)和管理，確保反擔(dān)保資產(chǎn)的安全和有效。定期對(duì)反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保資產(chǎn)的價(jià)值核算和管理，確保反擔(dān)保資產(chǎn)的賬面價(jià)值準(zhǔn)確反映其實(shí)際價(jià)值。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保合同的審查和管理，確保反擔(dān)保合同的合法性和有效性。在反擔(dān)保措施出現(xiàn)問題時(shí)，及時(shí)提供法律支持和建議。信息披露披露原則公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。披露內(nèi)容1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。2.被擔(dān)保對(duì)象的基本情況，包括名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、注冊(cè)資本、財(cái)務(wù)狀況等。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況、風(fēng)險(xiǎn)處置措施等。4.反擔(dān)保情況，包括反擔(dān)保方式、反擔(dān)保資產(chǎn)的價(jià)值和權(quán)屬狀況等。披露方式公司應(yīng)通過定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式，在公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。責(zé)任追究責(zé)任界定1.在擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，如因業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員的過錯(cuò)或失職，導(dǎo)致公司遭受損失的，應(yīng)根據(jù)責(zé)任大小，追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任界定應(yīng)根據(jù)各部門在擔(dān)保業(yè)務(wù)中的職責(zé)和工作流程，結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行綜合判斷。責(zé)任追究方式1.責(zé)任追究方式包括但不限于批評(píng)教育、警告、罰款、降職、