公司抵物管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司抵物管理行為，加強對抵物的有效控制，保障公司資產(chǎn)安全，防范經(jīng)營風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在經(jīng)營活動中涉及的各類抵物管理，包括但不限于因債務(wù)擔(dān)保、合同履行、訴訟糾紛等情形下接收的抵物。（三）基本原則1.合法性原則：抵物管理活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準，確保抵物取得、處置等環(huán)節(jié)合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障抵物的安全與完整，防止抵物損壞、滅失或價值貶損。3.效益性原則：在確保抵物安全的前提下，合理利用抵物資源，提高資產(chǎn)運營效率，實現(xiàn)公司利益最大化。4.審慎性原則：對抵物的評估、接收、保管、處置等環(huán)節(jié)進行審慎決策，充分考慮各種風(fēng)險因素。二、抵物的定義與范圍（一）定義抵物是指公司在經(jīng)營活動中，為保障債權(quán)實現(xiàn)或履行相關(guān)義務(wù)，由債務(wù)人或第三人提供的、用于抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)。（二）范圍1.不動產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、房屋及建筑物等。2.動產(chǎn)：包括機器設(shè)備、交通運輸工具、原材料、產(chǎn)品、存貨等。3.知識產(chǎn)權(quán)：包括商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等。4.其他依法可以抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)權(quán)利。三、抵物的評估（一）評估機構(gòu)的選擇1.公司應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽良好、專業(yè)能力強的評估機構(gòu)對抵物進行評估。評估機構(gòu)的選擇應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過招標、詢價等方式確定。2.評估機構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資產(chǎn)評估資格證書，其評估人員應(yīng)具備專業(yè)的評估知識和經(jīng)驗。（二）評估程序1.評估機構(gòu)應(yīng)根據(jù)抵物的性質(zhì)、特點、市場狀況等因素，制定詳細的評估方案。評估方案應(yīng)包括評估目的、評估范圍、評估方法、評估步驟、評估人員安排等內(nèi)容。2.在評估過程中，評估機構(gòu)應(yīng)收集與抵物相關(guān)的各種資料，包括產(chǎn)權(quán)證書、購置發(fā)票、技術(shù)資料、市場交易數(shù)據(jù)等，并進行實地勘查和調(diào)查核實。3.評估機構(gòu)應(yīng)根據(jù)評估方法和收集的資料，對抵物進行價值評估，并出具評估報告。評估報告應(yīng)包括評估目的、評估范圍、評估方法、評估結(jié)論、評估假設(shè)、評估基準日等內(nèi)容。評估報告應(yīng)客觀、公正、準確地反映抵物的價值。（三）評估結(jié)果的審核與確認1.公司相關(guān)部門應(yīng)組織對評估機構(gòu)出具的評估報告進行審核。審核內(nèi)容包括評估機構(gòu)的資質(zhì)、評估方法的合理性、評估資料的完整性、評估結(jié)論的準確性等。2.經(jīng)審核無異議的評估報告，報公司管理層審批確認。公司管理層應(yīng)根據(jù)評估結(jié)果，結(jié)合公司實際情況，對抵物的接收、處置等事項做出決策。四、抵物的接收（一）接收條件1.抵物應(yīng)符合法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的可抵押或質(zhì)押的條件，產(chǎn)權(quán)清晰，無權(quán)屬爭議。2.抵物的價值應(yīng)經(jīng)評估機構(gòu)評估，并經(jīng)公司管理層確認，其價值應(yīng)足以保障公司債權(quán)的實現(xiàn)。3.抵物的接收應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。（二）接收程序1.業(yè)務(wù)部門在與債務(wù)人或第三人協(xié)商確定抵物事宜后，應(yīng)填寫《抵物接收申請表》，詳細說明抵物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、價值、產(chǎn)權(quán)狀況、存放地點等信息，并附上評估報告、產(chǎn)權(quán)證書等相關(guān)資料。2.《抵物接收申請表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核簽字后，報風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部門應(yīng)從法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面對抵物接收事項進行評估，并提出審核意見。3.經(jīng)風(fēng)險管理部門審核通過的《抵物接收申請表》，報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)審核意見和公司實際情況，做出是否接收抵物的決策。4.若公司決定接收抵物，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與債務(wù)人或第三人簽訂抵物抵押或質(zhì)押協(xié)議，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)。抵物抵押或質(zhì)押協(xié)議應(yīng)明確抵物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、價值、抵押或質(zhì)押期限、雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。5.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將抵物交接給保管部門，并辦理交接手續(xù)。交接手續(xù)應(yīng)包括抵物清單、產(chǎn)權(quán)證書、評估報告、抵押或質(zhì)押協(xié)議等資料的移交，以及抵物的實地清點和確認。五、抵物的保管（一）保管責(zé)任1.保管部門負責(zé)抵物的日常保管工作，確保抵物的安全與完整。保管部門應(yīng)指定專人負責(zé)抵物的保管，并建立健全保管制度。2.保管人員應(yīng)具備相應(yīng)的保管知識和技能，熟悉抵物的性質(zhì)、特點和保管要求。保管人員應(yīng)定期對抵物進行檢查和盤點，及時發(fā)現(xiàn)并處理抵物存在的問題。（二）保管措施1.對不動產(chǎn)類抵物，應(yīng)確保其產(chǎn)權(quán)證書等相關(guān)資料的妥善保管，并定期對其使用狀況、維護情況等進行檢查。2.對動產(chǎn)類抵物，應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和特點，采取相應(yīng)的保管措施，如存放于專門的倉庫、進行防潮防火防盜處理等。對貴重設(shè)備、精密儀器等，應(yīng)安排專人負責(zé)保管，并定期進行維護保養(yǎng)。3.對知識產(chǎn)權(quán)類抵物，應(yīng)加強對相關(guān)證書、文件的管理，確保其有效性和保密性。同時，應(yīng)關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的有效期和市場價值變化情況。4.保管部門應(yīng)建立抵物保管臺賬，詳細記錄抵物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、價值、產(chǎn)權(quán)狀況、存放地點、接收時間、保管期限等信息。抵物保管臺賬應(yīng)定期與財務(wù)部門進行核對，確保賬實相符。（三）保險與維護1.根據(jù)抵物的性質(zhì)和價值，公司可考慮為抵物購買保險，以降低因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成抵物損失的風(fēng)險。保險費用由公司承擔(dān)。2.保管部門應(yīng)定期對抵物進行維護保養(yǎng)，確保抵物處于良好的使用狀態(tài)。對需要維修、保養(yǎng)的抵物，應(yīng)及時安排維修、保養(yǎng)工作，并記錄維修、保養(yǎng)情況。六、抵物的處置（一）處置條件1.債務(wù)人履行債務(wù)或公司債權(quán)得到實現(xiàn)后，抵物應(yīng)及時返還給債務(wù)人或第三人。2.若債務(wù)人未能按時履行債務(wù)，且抵物價值足以清償公司債權(quán)及相關(guān)費用時，公司可依法對抵物進行處置。3.在處置抵物前，應(yīng)確保處置行為符合法律法規(guī)及本辦法規(guī)定，履行必要的審批程序。（二）處置程序1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)債務(wù)人的違約情況和公司債權(quán)實現(xiàn)情況，提出抵物處置申請，并填寫《抵物處置申請表》，詳細說明抵物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、價值、產(chǎn)權(quán)狀況、存放地點、處置原因、處置方式等信息，并附上相關(guān)資料，如抵押或質(zhì)押協(xié)議、評估報告、債權(quán)債務(wù)證明等。2.《抵物處置申請表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核簽字后，報風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部門應(yīng)從法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面對抵物處置事項進行評估，并提出審核意見。3.經(jīng)風(fēng)險管理部門審核通過的《抵物處置申請表》，報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)審核意見和公司實際情況，做出是否處置抵物及處置方式的決策。4.若公司決定處置抵物，應(yīng)根據(jù)抵物的性質(zhì)和特點，選擇合適的處置方式，如拍賣、變賣、折價等。處置方式的選擇應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保抵物能夠以合理的價格變現(xiàn)。5.公司應(yīng)委托具有合法資質(zhì)的拍賣機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)對抵物進行處置。中介機構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和合同約定，履行職責(zé)，確保處置過程合法合規(guī)、公開透明。6.在抵物處置過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極配合中介機構(gòu)開展工作，提供必要的協(xié)助和支持。保管部門應(yīng)做好抵物的交接和交付工作，確保抵物順利處置。7.抵物處置完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理相關(guān)的手續(xù)，如注銷抵押或質(zhì)押登記、收回債權(quán)憑證等。同時，應(yīng)將抵物處置情況及時通知債務(wù)人或第三人，并做好相關(guān)的記錄和檔案管理工作。（三）處置收入的管理1.抵物處置收入應(yīng)首先用于清償公司債權(quán)及相關(guān)費用，包括本金、利息、違約金、訴訟費、評估費、拍賣費等。2.抵物處置收入在清償公司債權(quán)及相關(guān)費用后如有剩余，應(yīng)按照公司財務(wù)制度的規(guī)定進行處理，一般應(yīng)計入公司收入，納入公司財務(wù)管理。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對抵物管理情況進行審計監(jiān)督，檢查抵物管理的各項制度是否健全、執(zhí)行是否有效，抵物的接收、保管、處置等環(huán)節(jié)是否符合法律法規(guī)及本辦法規(guī)定。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果，提出改進建議和意見，并督促相關(guān)部門進行整改。對違反本辦法規(guī)定的行為，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)主動接受外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，如實提供抵物管理的相關(guān)資料和信息，積極配合監(jiān)管部門的工作。2.對于監(jiān)管部門提出的問題和要求，公司應(yīng)及時整改落實，并將整改情況及時報告監(jiān)管部門。八、風(fēng)險防范與責(zé)任追究（一）風(fēng)險防范1.公司應(yīng)加強對抵物管理風(fēng)險的識別、評估和控制，制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。在抵物接收環(huán)節(jié)，應(yīng)嚴格審查抵物的合法性、真實性和價值；在保管環(huán)節(jié)，應(yīng)加強對抵物的安全保護；在處置環(huán)節(jié)，應(yīng)確保處置行為合法合規(guī)、公開透明。2.公司應(yīng)建立健全風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理抵物管理過程中出現(xiàn)的風(fēng)險隱患。對可能影響抵物價值或公司債權(quán)實現(xiàn)的重大事項，應(yīng)及時報告公司管理層，并采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。（二）責(zé)任追究1.對在抵