創(chuàng)投備案管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理，促進創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)健康發(fā)展，引導社會資本投向創(chuàng)業(yè)企業(yè)，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，根據(jù)相關法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中國境內(nèi)注冊設立并從事創(chuàng)業(yè)投資活動的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。（三）定義本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指在中華人民共和國境內(nèi)注冊設立的，向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進行股權投資，以期在所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對成熟后通過股權轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的投資性企業(yè)。本辦法所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指在中華人民共和國境內(nèi)注冊設立的處于創(chuàng)建或重建過程中的成長性企業(yè)，但不含已經(jīng)在公開市場上市的企業(yè)。（四）基本原則創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理遵循依法、公開、公正、高效的原則。二、備案條件與程序（一）備案條件1.已在工商行政管理部門辦理注冊登記。2.經(jīng)營范圍符合本辦法第十二條規(guī)定。3.實收資本不低于3000萬元人民幣，或者首期實收資本不低于1000萬元人民幣且全體投資者承諾在注冊后的5年內(nèi)補足不低于3000萬元人民幣實收資本。4.投資者不得超過200人。其中，以有限責任公司形式設立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，投資者人數(shù)不得超過50人。單個投資者對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資不得低于100萬元人民幣。所有投資者應當以貨幣形式出資。5.有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關業(yè)務經(jīng)驗的高級管理人員承擔投資管理責任。委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè)作為管理顧問機構負責其投資管理業(yè)務的，管理顧問機構必須有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關業(yè)務經(jīng)驗的高級管理人員對其承擔投資管理責任。前款所稱“高級管理人員”，系指擔任副經(jīng)理及以上職務或相當職務的管理人員。（二）備案程序1.申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)申請備案時，應當向備案管理部門提交下列文件：（1）公司章程等規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)組織程序和行為的法律文件。（2）工商登記文件與營業(yè)執(zhí)照的復印件。（3）投資者名單、承諾出資額和已繳出資額的證明。（4）高級管理人員名單、簡歷。（5）備案管理部門要求提供的其他文件。2.受理備案管理部門在收到創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請后，應當在5個工作日內(nèi)對申請文件進行形式審查，符合要求的，予以受理；不符合要求的，退回申請文件并說明理由。3.審核備案管理部門應當自受理申請之日起20個工作日內(nèi)，對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請進行審核。審核內(nèi)容包括：（1）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是否符合本辦法規(guī)定的備案條件。（2）申請文件是否齊全、規(guī)范。（3）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的經(jīng)營范圍是否符合本辦法第十二條規(guī)定。4.備案經(jīng)審核符合備案條件的，備案管理部門應當在20個工作日內(nèi)向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)頒發(fā)《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案證書》。經(jīng)審核不符合備案條件的，備案管理部門應當書面通知創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)并說明理由。三、經(jīng)營范圍與投資運作（一）經(jīng)營范圍創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的經(jīng)營范圍限于：1.創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務。2.代理其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機構或個人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務。3.創(chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務。4.為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務業(yè)務。5.參與設立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問機構。（二）投資運作1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應當按照本辦法規(guī)定的經(jīng)營范圍和投資運作規(guī)則，進行投資運作。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資方向應當符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策，主要投資于未上市的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對單個企業(yè)的投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)總資產(chǎn)的20%。4.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得從事?lián)I(yè)務和房地產(chǎn)業(yè)務，但是購買自用房地產(chǎn)除外。5.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以通過股權上市轉(zhuǎn)讓、股權協(xié)議轉(zhuǎn)讓、被投資企業(yè)回購等途徑，實現(xiàn)投資退出。四、監(jiān)督管理（一）信息披露1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應當在每個會計年度結束后的4個月內(nèi)，向備案管理部門提交經(jīng)注冊會計師審計的年度財務報告與業(yè)務報告，并在年度內(nèi)每半年提交一次業(yè)務報告。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應當在每個會計年度結束后的4個月內(nèi)，向投資者披露其投資運作情況、投資收益分配情況、基金資產(chǎn)凈值等信息。（二）定期檢查備案管理部門應當定期對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行檢查，檢查內(nèi)容包括：1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是否符合本辦法規(guī)定的備案條件。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運作是否符合本辦法規(guī)定的投資運作規(guī)則。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的信息披露是否符合本辦法規(guī)定的信息披露要求。（三）違規(guī)處理1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，備案管理部門應當責令其改正；情節(jié)嚴重的，應當注銷其《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案證書》，并予以公告。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機構在管理運作過程中，違反有關法律法規(guī)的，依照有關法律法規(guī)的規(guī)定進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。五、扶持政策（一）稅收政策創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權持有滿2年的當年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉(zhuǎn)抵扣。（二）融資支持鼓勵各類金融機構按照國家有關規(guī)定，為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供融資支持。（三）引導基金國家和地方政府可以設立創(chuàng)業(yè)投資引導基金，通過參股、融資擔保、跟進投資等方式，引導社會資本投向創(chuàng)業(yè)企業(yè)。六、行業(yè)自律（一）行業(yè)協(xié)會創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)可以成立行業(yè)協(xié)會，實行自律管理。行業(yè)協(xié)會應當履行下列職責：1.制定行業(yè)自律規(guī)則，規(guī)范會員行為。2.組織會員培訓，提高會員素質(zhì)。3.為會員提供信息咨詢服務。4.維護會員合法權益。5.促進會員之間的交流與合作。（二）自律管理措施行業(yè)協(xié)會可以對違反行業(yè)自律規(guī)則的會