區(qū)差旅費(fèi)管理辦法總則制定目的為了加強(qiáng)和規(guī)范公司/組織的差旅費(fèi)管理，保證出差人員工作與生活的需要，同時(shí)貫徹勤儉節(jié)約的原則，提高差旅費(fèi)使用效益，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)所有因工作需要出差的員工。基本原則1.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：出差人員應(yīng)如實(shí)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，提供真實(shí)有效的票據(jù)，按照實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。2.標(biāo)準(zhǔn)控制原則：嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，不得超標(biāo)準(zhǔn)開支。3.審批規(guī)范原則：出差審批流程應(yīng)嚴(yán)格按照公司/組織規(guī)定執(zhí)行，未經(jīng)審批的出差費(fèi)用不予報(bào)銷。出差審批出差申請(qǐng)員工因工作需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、交通工具等信息，并按規(guī)定報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。審批權(quán)限1.部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批本部門員工的出差申請(qǐng)，重點(diǎn)審核出差事由的合理性。2.分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批分管部門員工的出差申請(qǐng)，對(duì)出差必要性和費(fèi)用合理性進(jìn)行把關(guān)。3.總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批所有員工的出差申請(qǐng)，對(duì)重大事項(xiàng)的出差進(jìn)行最終決策。特殊情況處理如遇緊急出差任務(wù)，無法提前辦理審批手續(xù)的，出差人員應(yīng)在出差前通過電話等方式向部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理報(bào)告，出差返回后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)1.飛機(jī)票：根據(jù)出差的實(shí)際需要和工作安排，選擇經(jīng)濟(jì)艙出行。因特殊原因需要乘坐頭等艙或公務(wù)艙的，須提前經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.火車（高鐵、動(dòng)車）票：優(yōu)先選擇二等座，因工作需要乘坐一等座的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。3.長(zhǎng)途汽車票：根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的車次，按票面金額報(bào)銷。4.市內(nèi)交通費(fèi)：出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)用按照每人每天[X]元的標(biāo)準(zhǔn)包干使用，不再報(bào)銷其他市內(nèi)交通票據(jù)。如因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。住宿費(fèi)1.公司/組織根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和出差實(shí)際需要，劃分不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)等級(jí)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：[地區(qū)1]：每人每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。[地區(qū)2]：每人每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為[X]元?！?.出差人員應(yīng)選擇符合住宿標(biāo)準(zhǔn)的酒店或賓館住宿，并取得合法有效的住宿發(fā)票。實(shí)際住宿費(fèi)超過標(biāo)準(zhǔn)的部分，由出差人員自行承擔(dān)；低于標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)1.出差期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)按照自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，不分途中和住勤，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干使用。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：[地區(qū)1]：每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。[地區(qū)2]：每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為[X]元?！?.出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不享受伙食補(bǔ)助費(fèi)；由接待單位協(xié)助安排伙食的，可按照上述標(biāo)準(zhǔn)的[X]%領(lǐng)取伙食補(bǔ)助費(fèi)。其他費(fèi)用1.因工作需要發(fā)生的訂票費(fèi)、退票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，憑有效票據(jù)報(bào)銷。2.出差人員參加會(huì)議、培訓(xùn)等活動(dòng)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會(huì)議、培訓(xùn)期間的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)由舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支，出差人員不再報(bào)銷；往返會(huì)議、培訓(xùn)地點(diǎn)的差旅費(fèi)按照本辦法規(guī)定報(bào)銷。差旅費(fèi)報(bào)銷報(bào)銷憑證1.出差人員應(yīng)取得真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷憑證，包括發(fā)票、車票、機(jī)票、住宿發(fā)票等。發(fā)票必須注明出差人員姓名、日期、內(nèi)容、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。2.對(duì)于無法取得發(fā)票的特殊情況，如乘坐長(zhǎng)途汽車、火車無座位票等，可憑相關(guān)票據(jù)或證明材料報(bào)銷，但應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。報(bào)銷流程1.出差人員返回公司/組織后，應(yīng)在[規(guī)定時(shí)間]內(nèi)整理好出差期間的所有費(fèi)用票據(jù)，填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并按照審批流程依次提交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。2.財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)審批的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》及相關(guān)票據(jù)后，對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行審核，審核無誤后按照本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。3.報(bào)銷金額以實(shí)際發(fā)生并經(jīng)審批的費(fèi)用為準(zhǔn)，對(duì)于不符合規(guī)定的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報(bào)銷。報(bào)銷支付1.財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照公司/組織的財(cái)務(wù)制度及時(shí)辦理報(bào)銷支付手續(xù)。報(bào)銷款項(xiàng)原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給出差人員。2.如出差人員有借款的，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)沖抵借款。借款余額不足報(bào)銷金額的，由出差人員補(bǔ)足差額；借款余額大于報(bào)銷金額的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將多余款項(xiàng)退還給出差人員。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查出差審批手續(xù)是否齊全、報(bào)銷憑證是否真實(shí)合法、費(fèi)用開支是否符合標(biāo)準(zhǔn)等。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定的出差行為，如未經(jīng)審批擅自出差、虛報(bào)差旅費(fèi)等，公司/組織將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、責(zé)令改正、扣減績(jī)效獎(jiǎng)金等處理。2.對(duì)于故意弄虛作假、騙取差旅費(fèi)的，公司/組織將嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任，追回騙取的差旅費(fèi)，并給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。附則解釋權(quán)本辦法由公司/組織財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。修訂與補(bǔ)充本辦法如有未盡