內保外貸管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司內保外貸業(yè)務操作，加強風險管理，確保公司資金安全和業(yè)務合規(guī)開展，依據國家相關法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門涉及的內保外貸業(yè)務活動。（三）基本原則1.合法性原則：內保外貸業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、外匯管理規(guī)定以及金融監(jiān)管要求。2.風險可控原則：在開展內保外貸業(yè)務過程中，充分評估各種風險因素，采取有效措施進行風險防范和控制，確保業(yè)務風險在公司可承受范圍內。3.審慎經營原則：秉持審慎態(tài)度，對業(yè)務的可行性、必要性進行充分論證，確保業(yè)務決策科學合理，避免盲目操作。4.統(tǒng)一管理原則：內保外貸業(yè)務實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，加強協同配合，確保業(yè)務流程順暢、規(guī)范。二、內保外貸業(yè)務定義及相關概念（一）內保外貸定義內保外貸是指境內企業(yè)向境內銀行申請開立融資性保函或備用信用證，由境內銀行提供融資性擔保，境外銀行向境外企業(yè)發(fā)放相應貸款的業(yè)務。（二）相關概念解釋1.融資性保函：指擔保銀行應申請人的要求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由擔保銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任。2.備用信用證：開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。3.境內企業(yè)：指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)法人或其他組織。4.境外企業(yè)：指在中華人民共和國境外依法設立的企業(yè)法人或其他組織。三、部門職責（一）業(yè)務部門1.負責內保外貸業(yè)務的市場拓展、客戶營銷及項目前期調研工作，收集相關信息，評估業(yè)務可行性。2.協助風險管理部門對業(yè)務風險進行識別、評估和分析，提供業(yè)務相關資料和數據。3.負責與境內外銀行、企業(yè)等相關方進行溝通協調，推進業(yè)務流程，確保業(yè)務順利開展。4.按照本辦法及相關規(guī)定，具體辦理內保外貸業(yè)務的各項手續(xù)，包括合同簽訂、文件報送等。5.負責跟蹤內保外貸業(yè)務的執(zhí)行情況，及時發(fā)現并解決業(yè)務過程中出現的問題，定期向內保外貸業(yè)務管理小組匯報業(yè)務進展情況。（二）風險管理部門1.制定內保外貸業(yè)務風險管理政策和制度，明確風險識別、評估、監(jiān)測和控制的方法和流程。2.對業(yè)務部門提交的內保外貸業(yè)務申請進行風險評估，審核業(yè)務的合規(guī)性、風險可控性，提出風險審查意見。3.定期對內保外貸業(yè)務進行風險監(jiān)測和分析，及時發(fā)現潛在風險點，并提出風險預警和防控措施建議。4.參與內保外貸業(yè)務合同的審核，對合同中的風險條款進行審查，確保風險防范措施有效。5.協助業(yè)務部門處理內保外貸業(yè)務中的風險事件，制定風險處置預案，降低風險損失。（三）財務部門1.負責內保外貸業(yè)務的資金管理，合理安排資金，確保資金的及時到位和安全使用。2.對業(yè)務涉及的財務費用進行核算和管理，審核相關費用支出的合理性，確保財務數據準確無誤。3.協助業(yè)務部門和風險管理部門進行財務風險分析，提供財務數據支持，評估業(yè)務對公司財務狀況的影響。4.負責內保外貸業(yè)務的財務報表編制和報送工作，按照相關規(guī)定及時向監(jiān)管部門和公司管理層提供財務信息。（四）法務部門1.對公司內保外貸業(yè)務涉及的法律法規(guī)和政策進行研究，提供法律咨詢和合規(guī)建議。2.審核內保外貸業(yè)務相關合同、協議等法律文件，確保法律條款合法合規(guī)，保障公司合法權益。3.參與內保外貸業(yè)務風險事件的處理，提供法律支持，協助制定應對策略，防范法律風險。（五）內保外貸業(yè)務管理小組1.負責審議內保外貸業(yè)務的重大決策，包括業(yè)務政策、制度、重大項目等。2.協調各部門之間的工作，解決業(yè)務開展過程中出現的跨部門問題，確保業(yè)務流程順暢。3.對業(yè)務部門提交的內保外貸業(yè)務申請進行最終審批，根據風險管理部門的審查意見和公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，做出決策。4.定期對內保外貸業(yè)務進行總結和分析，評估業(yè)務效果，提出改進建議和措施，促進業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展。四、業(yè)務流程（一）業(yè)務申請1.業(yè)務部門在拓展內保外貸業(yè)務時，應首先對客戶進行初步調查和了解，收集客戶基本信息、業(yè)務需求、項目背景等資料。2.業(yè)務部門根據收集到的信息，對項目進行可行性分析，撰寫業(yè)務申請報告，詳細闡述業(yè)務背景、目的、金額、期限、擔保方式、還款來源等內容，并提交給風險管理部門進行風險評估。（二）風險評估1.風險管理部門收到業(yè)務申請報告后，組織相關人員對業(yè)務進行風險評估。評估內容包括但不限于客戶信用狀況、項目風險、市場風險、擔保風險等。2.風險管理部門采用定性與定量相結合的方法，對風險進行全面分析和評估，出具風險評估報告，明確業(yè)務風險等級，并提出風險防控建議。（三）合規(guī)審查1.法務部門對業(yè)務申請報告及相關資料進行合規(guī)審查，重點審查業(yè)務是否符合國家法律法規(guī)、外匯管理規(guī)定以及金融監(jiān)管要求。2.法務部門對業(yè)務涉及的合同、協議等法律文件進行審核，確保法律條款合法合規(guī)，不存在法律風險隱患。（四）審批決策1.內保外貸業(yè)務管理小組根據風險管理部門的風險評估報告和法務部門的合規(guī)審查意見，對業(yè)務申請進行審議和決策。2.對于風險可控、符合公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和相關規(guī)定的業(yè)務申請，予以批準；對于風險較高、不符合要求的業(yè)務申請，予以否決。（五）合同簽訂1.業(yè)務部門根據審批意見，與境內外銀行、企業(yè)等相關方進行合同談判，明確各方權利義務、業(yè)務條款、風險防范措施等內容。2.合同文本經風險管理部門、法務部門審核通過后，由公司法定代表人或授權代表與相關方簽訂合同。（六）擔保落實1.按照合同約定，業(yè)務部門負責落實內保外貸業(yè)務的擔保措施。如涉及融資性保函或備用信用證的開立，應及時與境內銀行溝通協調，確保擔保手續(xù)辦理完畢。2.財務部門對擔保資金進行管理，確保資金足額到位，并按照規(guī)定進行賬務處理。（七）貸款發(fā)放與資金使用1.境外銀行根據合同約定，向境外企業(yè)發(fā)放相應貸款。業(yè)務部門應跟蹤貸款發(fā)放情況，確保資金及時、足額到賬。2.境外企業(yè)按照合同約定使用貸款資金，業(yè)務部門負責監(jiān)督貸款資金的使用情況，確保資金用途符合合同約定和相關規(guī)定。（八）貸后管理1.業(yè)務部門負責內保外貸業(yè)務的貸后管理工作，定期收集境外企業(yè)的經營狀況、財務狀況、還款情況等信息，及時掌握業(yè)務動態(tài)。2.風險管理部門定期對內保外貸業(yè)務進行風險監(jiān)測和分析，根據風險變化情況及時調整風險防控措施。如發(fā)現風險預警信號，應及時通知業(yè)務部門采取措施進行風險處置。3.財務部門按照規(guī)定對業(yè)務進行財務核算和管理，定期編制財務報表，反映業(yè)務財務狀況。（九）還款與解保1.境外企業(yè)應按照合同約定按時足額償還貸款本息。業(yè)務部門負責跟蹤還款情況，確保還款資金及時到賬。2.貸款本息全部償還后，業(yè)務部門應及時與境內銀行溝通協調，辦理融資性保函或備用信用證的解保手續(xù)，解除公司擔保責任。五、風險管理（一）風險識別1.市場風險：關注國內外宏觀經濟形勢、市場利率波動、匯率變動等因素對業(yè)務的影響，評估市場風險敞口。2.信用風險：對境內外企業(yè)的信用狀況進行評估，包括企業(yè)的經營狀況、財務狀況、信用記錄等，識別信用風險。3.擔保風險：審查擔保措施的有效性和可靠性，評估擔保物價值、擔保人信用狀況等，防范擔保風險。4.法律風險：關注國家法律法規(guī)、外匯管理規(guī)定以及金融監(jiān)管要求的變化，確保業(yè)務操作符合法律規(guī)定，避免法律風險。5.操作風險：對業(yè)務流程中的各個環(huán)節(jié)進行梳理，識別可能存在的操作風險點，如合同簽訂、文件報送、資金管理等環(huán)節(jié)的風險。（二）風險評估1.采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估。定性評估主要考慮風險的可能性和影響程度，定量評估可運用風險計量模型等工具進行分析。2.根據風險評估結果，確定風險等級，將風險分為高、中、低三個等級，為風險應對提供依據。（三）風險應對1.對于高風險業(yè)務，原則上不予批準。如確有必要開展，應制定嚴格的風險防控措施，加強風險管理和監(jiān)控。2.對于中等風險業(yè)務，采取適當的風險控制措施，如增加擔保要求、提高保證金比例、加強貸后管理等，降低風險水平。3.對于低風險業(yè)務，在確保風險可控的前提下，簡化業(yè)務流程，提高業(yè)務辦理效率。（四）風險監(jiān)測與預警1.建立風險監(jiān)測指標體系，定期對內保外貸業(yè)務進行風險監(jiān)測和分析。監(jiān)測指標包括但不限于客戶信用評級、貸款本息償還情況、擔保物價值變動、市場利率匯率波動等。2.設定風險預警閾值，當監(jiān)測指標達到或超過預警閾值時，及時發(fā)出風險預警信號。風險管理部門應根據預警信號，分析風險原因，提出風險處置建議，通知業(yè)務部門采取措施進行風險防控。（五）風險處置1.當內保外貸業(yè)務出現風險事件時，業(yè)務部門應立即采取措施進行應急處置，如與境外企業(yè)溝通協商，督促其按時償還貸款本息；與境內銀行協調，共同研究解決方案等。2.風險管理部門會同法務部門等相關部門，對風險事件進行深入分析，制定風險處置預案，明確處置措施和責任分工，確保風險得到有效控制和化解，降低風險損失。六、信息披露與保密（一）信息披露1.公司應按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露內保外貸業(yè)務相關信息。2.信息披露內容包括但不限于業(yè)務開展情況、風險狀況、擔保情況、重大事項等。信息披露方式可通過公司網站、定期報告、臨時公告等形式進行。（二）保密1.參與內保外貸業(yè)務的工作人員應嚴格遵守公司保密制度，對業(yè)務過程中知悉的商業(yè)秘密、客戶信息等予以保密。2.未經公司書面同意，任何人員不得向第三方披露內保外貸業(yè)務相關信息。如因工作需要確需披露的，應按照規(guī)定履行審批程序，并采取必要的保密措施。七、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.公司內部審計部門定期對內保外貸業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險管理的有效性等情況。2.風險管理部門應加強對業(yè)務部門的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現和糾正業(yè)務操作中的問題和違規(guī)行為。3.接受國家相關監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，