抵押管理辦法》一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司/組織的抵押管理，規(guī)范抵押行為，保障公司/組織的合法權(quán)益，防范抵押風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織在生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉及的各類抵押業(yè)務(wù)，包括但不限于向金融機(jī)構(gòu)借款抵押、為第三方債務(wù)提供抵押擔(dān)保等。（三）基本原則1.合法性原則：抵押行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，確保抵押合同及相關(guān)手續(xù)合法有效。2.審慎性原則：在進(jìn)行抵押決策時，應(yīng)充分評估抵押風(fēng)險，謹(jǐn)慎選擇抵押物，確保抵押物的價值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)。3.有效性原則：抵押手續(xù)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定辦理，確保抵押權(quán)的設(shè)立、變更、消滅等行為具有法律效力。4.保密性原則：對于抵押業(yè)務(wù)涉及的商業(yè)秘密、客戶信息等應(yīng)予以嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、抵押的定義與范圍（一）抵押的定義本辦法所稱抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對本辦法規(guī)定的財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。（二）可抵押財產(chǎn)的范圍1.建筑物和其他土地附著物；2.建設(shè)用地使用權(quán)；3.以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；4.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；5.正在建造的建筑物、船舶、航空器；6.交通運(yùn)輸工具；7.法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。抵押人可以將前款所列財產(chǎn)一并抵押。（三）不得抵押的財產(chǎn)1.土地所有權(quán)；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6.法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。三、抵押業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司/組織的生產(chǎn)經(jīng)營需要，向風(fēng)險管理部門提交抵押業(yè)務(wù)申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括抵押業(yè)務(wù)的背景、目的、抵押物情況、抵押金額、期限等詳細(xì)信息。2.申請部門應(yīng)同時提供相關(guān)的證明材料，如借款合同、主債權(quán)債務(wù)合同、抵押物所有權(quán)證明等。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門收到業(yè)務(wù)申請后，對抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險評估。評估內(nèi)容包括抵押物的合法性、真實性、價值穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力等，以及抵押業(yè)務(wù)對公司/組織財務(wù)狀況、經(jīng)營風(fēng)險的影響。2.風(fēng)險管理部門可委托專業(yè)的評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行價值評估，評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和信譽(yù)。評估報告應(yīng)作為抵押業(yè)務(wù)決策的重要依據(jù)。3.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，風(fēng)險管理部門出具風(fēng)險評估報告，提出是否同意開展抵押業(yè)務(wù)的建議，并明確風(fēng)險防控措施。（三）審批決策1.風(fēng)險評估報告提交公司/組織管理層進(jìn)行審批決策。管理層應(yīng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)狀況等因素，做出是否批準(zhǔn)抵押業(yè)務(wù)的決定。2.對于重大抵押業(yè)務(wù)，應(yīng)提交公司/組織董事會或股東會審議通過。審批決策過程應(yīng)形成書面記錄，明確決策意見和理由。（四）合同簽訂1.經(jīng)審批同意后，由法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草抵押合同及相關(guān)法律文件。抵押合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、抵押物的范圍、抵押擔(dān)保的范圍、抵押期限、違約責(zé)任等條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確。2.抵押合同簽訂前，應(yīng)組織相關(guān)人員對合同條款進(jìn)行審核，確保合同符合公司/組織利益和法律要求。審核通過后，由公司/組織法定代表人或授權(quán)代表與抵押人簽訂抵押合同。（五）抵押登記1.抵押合同簽訂后，由專人負(fù)責(zé)辦理抵押物的登記手續(xù)。根據(jù)抵押物的性質(zhì)和所在地，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，到相應(yīng)的登記機(jī)關(guān)辦理抵押登記。2.辦理抵押登記時，應(yīng)提交抵押合同、主債權(quán)債務(wù)合同、抵押物所有權(quán)證明、抵押人身份證明等相關(guān)材料，并確保登記信息準(zhǔn)確無誤。登記機(jī)關(guān)出具的抵押登記證明應(yīng)妥善保管，作為抵押權(quán)設(shè)立的有效憑證。（六）抵押物管理1.設(shè)立抵押物臺賬，詳細(xì)記錄抵押物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、購置時間、價值、存放地點、抵押情況等信息。抵押物臺賬應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.對抵押物進(jìn)行定期檢查和盤點，確保抵押物的安全完好。如發(fā)現(xiàn)抵押物存在損壞、滅失等情況，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)對抵押物的日常維護(hù)和管理，確保抵押物的性能和價值不受影響。對于需要維修、保養(yǎng)的抵押物，應(yīng)及時安排維修保養(yǎng)工作，費(fèi)用由抵押人承擔(dān)。（七）抵押解除1.當(dāng)主債權(quán)消滅、抵押權(quán)實現(xiàn)、抵押合同終止等情形出現(xiàn)時，應(yīng)及時辦理抵押解除手續(xù)。2.由專人負(fù)責(zé)到原抵押登記機(jī)關(guān)辦理抵押注銷登記，并取回抵押登記證明等相關(guān)文件。3.抵押解除后，應(yīng)及時更新抵押物臺賬，對抵押物進(jìn)行妥善處理。四、抵押相關(guān)各方的職責(zé)（一）業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)提出抵押業(yè)務(wù)申請，提供相關(guān)業(yè)務(wù)背景資料和證明材料。2.配合風(fēng)險管理部門進(jìn)行風(fēng)險評估工作，協(xié)助提供抵押物的相關(guān)信息。3.在抵押業(yè)務(wù)辦理過程中，負(fù)責(zé)與抵押人進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。4.負(fù)責(zé)抵押物的日常管理工作，如保管抵押物相關(guān)資料、協(xié)助進(jìn)行抵押物檢查盤點等。（二）風(fēng)險管理部門職責(zé)1.對抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險評估，制定風(fēng)險防控措施。2.委托專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行價值評估，并審核評估報告。3.參與抵押合同的審核工作，從風(fēng)險管理角度提出意見和建議。4.對抵押業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險問題。（三）法務(wù)部門職責(zé)1.起草、審核抵押合同及相關(guān)法律文件，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)。2.提供法律專業(yè)意見，協(xié)助處理抵押業(yè)務(wù)中的法律問題。3.負(fù)責(zé)辦理抵押物的登記手續(xù)，確保抵押權(quán)的合法設(shè)立。4.參與抵押業(yè)務(wù)糾紛的處理，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。（四）財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對抵押業(yè)務(wù)涉及的財務(wù)事項進(jìn)行核算和管理，如記錄抵押金額、利息支出等。2.根據(jù)抵押業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，及時調(diào)整財務(wù)報表，反映抵押業(yè)務(wù)對公司/組織財務(wù)狀況的影響。3.協(xié)助風(fēng)險管理部門進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險評估，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和分析。（五）其他部門職責(zé)其他相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)各自職責(zé)，配合做好抵押業(yè)務(wù)的相關(guān)工作，如行政部門負(fù)責(zé)提供辦公場地用于抵押物存放等。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計部門定期對抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查抵押業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)、風(fēng)險防控措施是否有效執(zhí)行、抵押物管理是否規(guī)范等。2.審計部門應(yīng)形成審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。（二）外部檢查1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時提供抵押業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和法律法規(guī)變化，確保公司/組織的抵押管理工作符合最新要求。六、風(fēng)險防控與處置（一）風(fēng)險防控措施1.加強(qiáng)對抵押業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓(xùn)，提高其法律意識、風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平。2.建立健全抵押業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險。3.嚴(yán)格審查抵押物的合法性、真實性和價值穩(wěn)定性，避免接受存在瑕疵或價值難以確定的抵押物。4.合理確定抵押擔(dān)保的范圍和期限，避免過度擔(dān)?；驌?dān)保期限過長帶來的風(fēng)險。5.加強(qiáng)對抵押物登記手續(xù)的管理，確保登記信息準(zhǔn)確無誤，防止因登記錯誤導(dǎo)致抵押權(quán)無法實現(xiàn)。（二）風(fēng)險處置預(yù)案1.制定抵押業(yè)務(wù)風(fēng)險處置預(yù)案，明確風(fēng)險發(fā)生時的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.當(dāng)出現(xiàn)抵押物價值大幅下降、抵押人違約等風(fēng)險情況時，應(yīng)立即啟動風(fēng)險處置預(yù)案，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處置，如要求抵押人補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回債權(quán)、通過法律途徑實現(xiàn)抵押權(quán)等。3.及時評估風(fēng)險處置措施的效果，根據(jù)實際情況調(diào)整處置策略，確保風(fēng)險得到有效控制和化解。七、法律責(zé)任（一）對違規(guī)行為的責(zé)任追究1.對于在抵押業(yè)務(wù)辦理過程中違反本辦法規(guī)定的部門和個人，公司/組織將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、罰款、降職、撤職等。2.如因違規(guī)行為給公司/組織造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)部門和個人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）法律責(zé)任的承擔(dān)1.如因抵押