合同分拆管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司合同分拆行為，加強(qiáng)合同管理，提高合同管理效率，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的各類合同分拆管理。（三）基本原則1.合法性原則合同分拆應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性要求，確保分拆后的合同合法有效。2.合理性原則合同分拆應(yīng)基于合理的商業(yè)目的，充分考慮業(yè)務(wù)實(shí)際情況，確保分拆后的合同結(jié)構(gòu)合理、條款清晰，便于履行和管理。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在合同分拆過程中，應(yīng)充分評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行防控，確保公司利益不受損害。4.統(tǒng)一管理原則合同分拆管理應(yīng)納入公司合同統(tǒng)一管理體系，遵循公司合同管理的各項(xiàng)規(guī)定和流程。二、合同分拆的定義與范圍（一）定義合同分拆是指將一個(gè)整體合同按照一定的標(biāo)準(zhǔn)和原則，分解為若干個(gè)相對(duì)獨(dú)立的子合同或合同條款，以便于合同的簽訂、履行、管理和監(jiān)督。（二）范圍1.各類業(yè)務(wù)合同，包括但不限于銷售合同、采購合同、租賃合同、服務(wù)合同等。2.涉及金額較大、條款復(fù)雜的合同，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行分拆。3.同一合同中包含多種不同性質(zhì)業(yè)務(wù)或條款的，可進(jìn)行分拆管理。三、合同分拆的標(biāo)準(zhǔn)與方法（一）標(biāo)準(zhǔn)1.業(yè)務(wù)性質(zhì)根據(jù)合同所涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容，將不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)進(jìn)行分拆。例如，銷售合同中涉及產(chǎn)品銷售與售后服務(wù)的部分，可分別進(jìn)行分拆。2.金額大小對(duì)于金額較大的合同，可按照一定金額區(qū)間進(jìn)行分拆。如合同總金額超過[X]萬元，可將其中金額較大的部分單獨(dú)拆分出來簽訂子合同。3.履行期限按照合同履行期限的不同階段進(jìn)行分拆。如長(zhǎng)期合同可按年度、季度等時(shí)間節(jié)點(diǎn)分拆為不同階段的子合同。4.風(fēng)險(xiǎn)程度根據(jù)合同履行過程中風(fēng)險(xiǎn)的高低進(jìn)行分拆。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的部分，單獨(dú)簽訂子合同并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）方法1.條款拆分將合同中的各項(xiàng)條款按照上述標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，分別形成不同的子合同條款或子合同。例如，將合同中的價(jià)格條款、交付條款、質(zhì)量條款等分別拆分出來。2.主體拆分對(duì)于涉及多個(gè)主體的合同，可根據(jù)不同主體的權(quán)利義務(wù)關(guān)系進(jìn)行分拆。如在合作合同中，將各合作方的權(quán)利義務(wù)分別簽訂子合同。3.時(shí)間拆分按照合同履行的時(shí)間順序，將不同時(shí)間段的權(quán)利義務(wù)分拆為不同的子合同。如在項(xiàng)目合同中，將項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、實(shí)施、驗(yàn)收等階段分別簽訂子合同。四、合同分拆的流程（一）發(fā)起1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同實(shí)際情況及管理需要，提出合同分拆申請(qǐng)，填寫《合同分拆申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明分拆的原因、標(biāo)準(zhǔn)、方法及分拆后的子合同內(nèi)容等。2.《合同分拆申請(qǐng)表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至合同管理部門。（二）審核1.合同管理部門收到申請(qǐng)后，對(duì)分拆的必要性、合理性、合法性等進(jìn)行審核。2.審核過程中，合同管理部門可會(huì)同法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，充分聽取各部門意見。3.對(duì)于審核通過的申請(qǐng)，合同管理部門在《合同分拆申請(qǐng)表》上簽署審核意見，并報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）審批1.公司分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合同分拆申請(qǐng)進(jìn)行審批，重點(diǎn)審查分拆是否符合公司整體利益和管理要求，是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.經(jīng)審批同意的合同分拆申請(qǐng)，由合同管理部門通知業(yè)務(wù)部門進(jìn)行后續(xù)操作。（四）簽訂與執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批后的分拆方案，與相關(guān)方分別簽訂子合同。簽訂過程中應(yīng)嚴(yán)格按照公司合同簽訂流程執(zhí)行，確保合同條款明確、合法有效。2.子合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，按照合同約定履行各自的權(quán)利義務(wù)。合同管理部門負(fù)責(zé)對(duì)子合同的履行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。（五）變更與終止1.如在合同履行過程中需要對(duì)分拆后的子合同進(jìn)行變更，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照公司合同變更流程提出申請(qǐng)，經(jīng)審核、審批后進(jìn)行變更操作。2.合同履行完畢或出現(xiàn)終止情形時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理子合同的終止手續(xù)，并將相關(guān)情況通知合同管理部門。五、合同分拆后的管理（一）檔案管理1.合同管理部門負(fù)責(zé)將分拆后的子合同及相關(guān)資料整理歸檔，建立健全合同檔案管理制度。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括子合同文本、審批文件、履行記錄、變更文件等，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確、可查。（二）履行監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向合同管理部門匯報(bào)子合同的履行情況，包括合同執(zhí)行進(jìn)度、存在問題及解決措施等。2.合同管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門的履行情況進(jìn)行跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改，確保合同順利履行。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控1.針對(duì)分拆后的子合同，業(yè)務(wù)部門和合同管理部門應(yīng)共同評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.對(duì)于可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)建立預(yù)警機(jī)制，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。（四）糾紛處理1.如在子合同履行過程中發(fā)生糾紛，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告合同管理部門，并積極與對(duì)方協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，應(yīng)按照公司糾紛處理流程，通過法律途徑解決糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。六、合同分拆的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)合同分拆管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查分拆流程是否合規(guī)、檔案管理是否規(guī)范、履行監(jiān)督是否到位等。2.對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門限期整改。（二）考核1.建立合同分拆管理考核制度，將合同分拆管理工作納入部門和個(gè)人績(jī)效考核體系。2.考核指標(biāo)包括分拆方案合理性、合同簽訂規(guī)范性、履