財政部關(guān)于貫徹落實《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》有關(guān)事項的通知財金[2009]178號

為進一步貫徹落實《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》（財政部令第54（以下簡稱《辦法》），規(guī)范金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，促進金融國有資產(chǎn)的有序流轉(zhuǎn)，加強財政部門對轉(zhuǎn)讓行為的監(jiān)督管理，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、明確職責(zé)，做好各項規(guī)定的貫徹落實工作《辦法》對金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的程序作出明確規(guī)定，明確界定財政部門、國有及國有控股金融企業(yè)、產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)和社會中介機構(gòu)的職責(zé)。相關(guān)單位應(yīng)當(dāng)依照……“職責(zé)明確、運作規(guī)范、把關(guān)嚴(yán)格、監(jiān)管有力”的原則，認(rèn)真做好《辦法》的貫徹落實工作。（一）地方財政部門要加強金融國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理。各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市的財政廳（局）及相應(yīng)人民政府部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)《辦法》，結(jié)合本地區(qū)實際情況和特點，制定并完善所管理金融企業(yè)及其子公司國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理實施辦法，并將該實施辦法報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會備案。（二）中央管理的金融企業(yè)要嚴(yán)格貫徹落實《辦法》。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定本集團（控股）企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理實施辦法及工作程序，并報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會備案；須設(shè)立專門負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管的職能部門，并配備相應(yīng)工作人員，明確工作職責(zé)；應(yīng)加強對各級子企業(yè)的監(jiān)督管理，嚴(yán)格審核其國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，并對進入產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)及證券交易系統(tǒng)的各環(huán)節(jié)實施全過程監(jiān)督管理，切實保障國有資本權(quán)益，防止國有資產(chǎn)流失。（三）產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)要認(rèn)真履行職責(zé)。負(fù)責(zé)金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行以下職責(zé)：一、積極配合財政部門開展培訓(xùn)宣傳工作，依法完成交易信息采集與匯總；二、依法依規(guī)開展產(chǎn)權(quán)交易主體資格審查，履行信息披露義務(wù)，組織意向受讓方登記，實施公開競價程序，完成交易結(jié)算及產(chǎn)權(quán)交易憑證出具，妥善保管產(chǎn)權(quán)交易檔案，并及時匯總交易信息；三、在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中提出的受讓條件不得包含具有明確指向性或違反公平競爭的條款；四、應(yīng)加強各相關(guān)機構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)，共同研究制定統(tǒng)一的金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)范。二、提高認(rèn)識，嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進場交易制度各級財政部門及各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識金融國有資產(chǎn)進場交易的重要意義，嚴(yán)格限定直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的范圍，嚴(yán)格執(zhí)行進場交易制度，充分運用產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)及證券交易系統(tǒng)，壓縮投資管理流程，推動國有金融資產(chǎn)的有序流轉(zhuǎn)，保障金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程的公平、公正與公開性。（一）產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的選擇和監(jiān)管。各級財政部門應(yīng)予以高度重視，并切實做好負(fù)責(zé)承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的遴選工作。依據(jù)《金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》），及時確定本地區(qū)負(fù)責(zé)承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的省級產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)名單，并推薦確定。1中央管理金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)由產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)。完成相關(guān)遴選及推薦工作后，各省級財政部門應(yīng)將所選定及推薦的交易機構(gòu)基本情況，通過法定程序向社會公開披露，并依法履行相關(guān)公告義務(wù)。2010年3本月底前報送我部備案；加強對從事金融企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的日常監(jiān)督管理。對不符合《辦法》規(guī)定的從事金融企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動基本條件，或在交易活動中存在弄虛作假、玩忽職守、損害國家利益或交易雙方合法權(quán)益的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)立即取消其從事金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的資格，并予以社會公告。（二）中央管理金融企業(yè)選擇產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的范圍。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓非上市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易應(yīng)當(dāng)遵循收益最大化及交易便利性的原則，在經(jīng)北京產(chǎn)權(quán)交易所、天津產(chǎn)權(quán)交易中心、上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所以及各省級財政部門推薦確定的省級產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中進行，不得因地區(qū)、行業(yè)、出資形式或隸屬關(guān)系等因素受到限制。（三）非上市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的若干特殊規(guī)定。《辦法》所稱重要行業(yè)是指金融、軍工、電網(wǎng)電力、石油石化、電信、煤炭、民航、航運8重點行業(yè)。重點子公司是指國有及國有控股金融企業(yè)對涉及上述行業(yè)的公司具有控股權(quán)，或?qū)ι鲜泄揪哂锌毓蓹?quán)。根據(jù)《辦法》，涉及重點子公司的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，應(yīng)當(dāng)報請財政部門審批；國有及國有控股金融企業(yè)擬轉(zhuǎn)讓其在境內(nèi)外設(shè)立的特殊目的公司所持有的重點子公司產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)報請財政部門審批；國有控股金融企業(yè)擬轉(zhuǎn)讓境外非上市子公司產(chǎn)權(quán)的，原則上應(yīng)當(dāng)在《辦法》規(guī)定的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中進行。確因客觀條件限制，無法征集意向受讓方的，經(jīng)充分詢價并報經(jīng)主管財政部門審核批準(zhǔn)后，可采取直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。三、完善程序，規(guī)范金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為各級財政部門及各中央直接管理的國有及國有控股金融機構(gòu)，在推進國有金融資產(chǎn)布局優(yōu)化與結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進國有金融資本有序流動的過程中，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《辦法》相關(guān)規(guī)定，依法規(guī)范金融企業(yè)國有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓行為。（一）加強對金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的全過程管理。國有及國有控股金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循內(nèi)部決策程序和審批程序；依照相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部管理制度，依法依規(guī)開展財務(wù)審計及資產(chǎn)評估工作，并以評估價值作為價格確定的重要參考依據(jù)；應(yīng)當(dāng)通過公開市場進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確保信息披露的完整性，防止暗箱操作等違規(guī)行為；及時足額收取轉(zhuǎn)讓價款，保障資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓程序的合規(guī)性與合法性。鑒證和產(chǎn)權(quán)登記工作。涉及上市公司國有股份轉(zhuǎn)讓的，還應(yīng)遵守證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。（二）加強金融國有資產(chǎn)管理各項基礎(chǔ)工作的有機結(jié)合。各級財政部門應(yīng)當(dāng)履行金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理及資產(chǎn)評估工作的職責(zé)，切實做好相關(guān)基礎(chǔ)性工作，強化協(xié)同配合，確保資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中涉及的產(chǎn)權(quán)登記管理與資產(chǎn)評估事項依法依規(guī)實施。（三）加強對金融國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動的監(jiān)督檢查。財政部依法對各省及各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為實施監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)予以嚴(yán)肅處理。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法對各級子企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為實施事前、事中及事后等環(huán)節(jié)的審核、監(jiān)管及監(jiān)督檢查，切實履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)。四、強化信息管理，建立健全金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況報告制度為切實開展金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息統(tǒng)計分析工作，各省級財政部門及中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)應(yīng)充分運用信息化技術(shù)，構(gòu)建金融國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫，全面掌握所轄企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動相關(guān)情況。（一）做好信息定期報送工作。每年3本月底前，各省級財政部門及各中央直接管理的國有及國有控股金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將上一年度金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況匯總統(tǒng)計后，報送財政部。（二）做好研究報告工作。各級財政部門及國有金融企業(yè)應(yīng)切實了解并總結(jié)在國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動中發(fā)生的新情況、新問題，對相關(guān)重要情況及重大問題，應(yīng)當(dāng)及時向我部報告。