中國(guó)股權(quán)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范中國(guó)境內(nèi)公司/組織的股權(quán)管理行為，保障股東合法權(quán)益，促進(jìn)公司/組織的健康穩(wěn)定發(fā)展，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合實(shí)際情況制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司和股份有限公司的股權(quán)管理活動(dòng)，包括股權(quán)的取得、持有、轉(zhuǎn)讓、繼承等相關(guān)事宜?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：股權(quán)管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)行為合法有效。2.公平公正原則：保障所有股東在股權(quán)管理過程中享有平等的權(quán)利，受到公平公正的對(duì)待。3.誠(chéng)信原則：股東、公司/組織及其管理人員應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，履行各自的義務(wù)，不得損害他人利益。4.保護(hù)股東權(quán)益原則：以保護(hù)股東合法權(quán)益為核心，確保股東能夠充分行使其權(quán)利，獲得應(yīng)有的回報(bào)。股權(quán)的取得出資方式1.貨幣出資：股東可以用貨幣出資，以人民幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣足額存入公司/組織在銀行開設(shè)的賬戶。2.非貨幣出資：股東也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。非貨幣出資應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作價(jià)。法律、行政法規(guī)對(duì)評(píng)估作價(jià)有規(guī)定的，從其規(guī)定。3.出資限制：股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。出資程序1.簽訂出資協(xié)議：股東之間應(yīng)當(dāng)就出資方式、出資數(shù)額、出資時(shí)間等事項(xiàng)簽訂出資協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。2.履行出資義務(wù)：股東應(yīng)當(dāng)按照出資協(xié)議的約定，按時(shí)足額履行出資義務(wù)。以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣足額存入公司/組織指定的銀行賬戶；以非貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。3.驗(yàn)資：公司/組織成立時(shí)，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具驗(yàn)資證明。股權(quán)確認(rèn)1.出資證明書：公司/組織應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。出資證明書應(yīng)當(dāng)載明公司/組織名稱、公司/組織成立日期、公司/組織注冊(cè)資本、股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期、出資證明書的編號(hào)和核發(fā)日期。出資證明書由公司/組織蓋章。2.股東名冊(cè)：公司/組織應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載股東的姓名或者名稱及住所、股東的出資額、出資證明書編號(hào)等事項(xiàng)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。公司/組織應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱向公司/組織登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。股權(quán)的持有股東權(quán)利1.表決權(quán)：股東有權(quán)出席股東會(huì)或者股東大會(huì)，行使表決權(quán)。股東會(huì)或者股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過。但是，股東會(huì)或者股東大會(huì)作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司/組織合并、分立、解散或者變更公司/組織形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。2.分紅權(quán)：股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利；公司/組織新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。3.知情權(quán)：股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東可以要求查閱公司/組織會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司/組織會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司/組織提出書面請(qǐng)求，說明目的。公司/組織有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司/組織合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請(qǐng)求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司/組織拒絕提供查閱的，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司/組織提供查閱。4.優(yōu)先購(gòu)買權(quán)：經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。股東義務(wù)1.遵守公司章程：股東應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司/組織或者其他股東的利益；不得濫用公司/組織法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司/組織債權(quán)人的利益。公司/組織股東濫用股東權(quán)利給公司/組織或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司/組織股東濫用公司/組織法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司/組織債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司/組織債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。2.繳納出資義務(wù)：股東應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定按時(shí)足額繳納出資，不得虛假出資或者抽逃出資。3.不得損害公司利益：股東不得從事任何損害公司/組織利益的行為，如泄露公司商業(yè)秘密、利用關(guān)聯(lián)關(guān)系謀取不當(dāng)利益等。股權(quán)托管1.托管目的：為規(guī)范股權(quán)管理，提高股權(quán)管理效率，保障股東權(quán)益，公司/組織可以委托依法設(shè)立的股權(quán)托管機(jī)構(gòu)對(duì)股權(quán)進(jìn)行托管。2.托管機(jī)構(gòu)職責(zé)：股權(quán)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照托管協(xié)議的約定，履行以下職責(zé)：保管股權(quán)憑證；登記股東信息；辦理股權(quán)的過戶、繼承、掛失等手續(xù)；提供股權(quán)管理咨詢服務(wù)；其他與股權(quán)托管有關(guān)的事項(xiàng)。3.托管協(xié)議：公司/組織與股權(quán)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括托管的股權(quán)范圍、托管期限、托管費(fèi)用、雙方的違約責(zé)任等內(nèi)容。股權(quán)的轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓條件1.內(nèi)部轉(zhuǎn)讓：有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。2.外部轉(zhuǎn)讓：股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。3.股份有限公司轉(zhuǎn)讓：股份有限公司的股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。轉(zhuǎn)讓程序1.簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議：轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、價(jià)格、支付方式、支付期限等內(nèi)容。2.通知其他股東：有限責(zé)任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)書面通知其他股東征求同意。3.辦理變更登記：公司/組織應(yīng)當(dāng)自股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日起三十日內(nèi)，向公司/組織登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記，并提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。特殊規(guī)定1.國(guó)有股權(quán)：國(guó)有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)定辦理，履行相關(guān)審批程序。2.外商投資企業(yè)股權(quán)：外商投資企業(yè)的股權(quán)變更應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)外商投資企業(yè)管理的規(guī)定辦理，履行相關(guān)審批程序。股權(quán)的繼承繼承條件自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。繼承程序1.提交證明文件：合法繼承人繼承股東資格的，應(yīng)當(dāng)提交合法有效的繼承證明文件。2.辦理變更登記：公司/組織應(yīng)當(dāng)自股權(quán)繼承之日起三十日內(nèi)，向公司/組織登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記，并提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。股權(quán)糾紛處理糾紛類型1.出資糾紛：包括股東未履行出資義務(wù)、虛假出資、抽逃出資等引發(fā)的糾紛。2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛：如股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力、履行、優(yōu)先購(gòu)買權(quán)等方面的糾紛。3.股東權(quán)益糾紛：涉及股東知情權(quán)、分紅權(quán)、表決權(quán)等權(quán)益受到侵害引發(fā)的糾紛。處理方式1.協(xié)商解決：股東之間發(fā)生股權(quán)糾紛，應(yīng)當(dāng)首先通過協(xié)商解決。雙方可以自行協(xié)商，也可以通過第三方調(diào)解機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)解。2.仲裁：股東之間可以在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)協(xié)議中約定仲裁條款，將糾紛提交給約定的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。仲裁裁決具有終局性，對(duì)雙方具有約束力。3.訴訟：協(xié)商不成或者沒有約定仲裁條款的，股東可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。人民法院將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和事實(shí)情況作出判決。監(jiān)督與管理公司/組織內(nèi)部監(jiān)督1.股東會(huì)監(jiān)督：股東會(huì)是公司/組織的權(quán)力機(jī)構(gòu)，有權(quán)對(duì)公司/組織的股權(quán)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，審議批準(zhǔn)有關(guān)股權(quán)管理的重大事項(xiàng)。2.監(jiān)事會(huì)監(jiān)督：監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司/組織的股權(quán)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司/組織財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司/組織職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。外部監(jiān)督1.