信用配額管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司信用配額管理，合理控制信用風(fēng)險，確保公司在業(yè)務(wù)活動中的資金安全與穩(wěn)健運營，促進公司業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及信用交易的所有部門、業(yè)務(wù)單元以及與公司有信用往來的客戶、供應(yīng)商等相關(guān)方。（三）基本原則1.風(fēng)險可控原則：在給予信用配額時，充分評估信用風(fēng)險，確保信用額度與客戶或業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況相匹配，將信用風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。2.動態(tài)管理原則：根據(jù)客戶或業(yè)務(wù)的信用狀況變化、市場環(huán)境變動等因素，及時調(diào)整信用配額，實現(xiàn)動態(tài)化管理。3.公平公正原則：對所有客戶和業(yè)務(wù)一視同仁，按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程進行信用配額的評估與授予，確保公平公正。4.協(xié)同合作原則：涉及信用管理的各部門之間應(yīng)密切協(xié)作，形成合力，共同做好信用配額管理工作。二、信用配額管理職責(zé)分工（一）信用管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司信用配額管理辦法及相關(guān)制度流程。2.收集、整理、分析客戶和業(yè)務(wù)的信用信息，建立信用檔案。3.對客戶和業(yè)務(wù)進行信用評級與風(fēng)險評估，提出信用配額建議。4.監(jiān)控信用額度的使用情況，及時預(yù)警和處理超額度、逾期等異常情況。5.定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報信用配額管理工作情況。（二）銷售部門1.在業(yè)務(wù)拓展過程中，向信用管理部門提供客戶的基本信息、業(yè)務(wù)需求等資料，協(xié)助信用管理部門進行信用評估。2.按照信用管理部門核定的信用配額開展業(yè)務(wù)活動，不得擅自突破信用額度。3.負(fù)責(zé)跟蹤客戶的信用狀況變化，及時反饋給信用管理部門。4.配合信用管理部門做好逾期賬款的催收工作。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核信用額度申請，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持信用評估。2.監(jiān)控客戶的資金往來情況，對超額度付款等異常情況進行預(yù)警。3.協(xié)助信用管理部門制定逾期賬款的財務(wù)處理措施。4.參與信用管理相關(guān)政策和制度的制定與完善。（四）法務(wù)部門1.審查信用交易合同等相關(guān)法律文件，確保符合法律法規(guī)要求。2.為信用配額管理提供法律咨詢和支持，處理涉及信用糾紛的法律事務(wù)。三、信用信息收集與評估（一）信用信息收集1.客戶基本信息：包括客戶的注冊登記信息、法定代表人信息、經(jīng)營范圍、注冊資本等。2.經(jīng)營狀況信息：如財務(wù)報表、經(jīng)營業(yè)績、市場份額、行業(yè)排名等。3.信用記錄信息：客戶在金融機構(gòu)、供應(yīng)商等方面的信用歷史，是否存在逾期、違約等情況。4.交易記錄信息：與本公司的交易金額、交易頻率、付款及時性等。5.其他相關(guān)信息：如客戶的行業(yè)前景、市場口碑、涉訴情況等。（二）信用評估指標(biāo)體系1.財務(wù)狀況指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、盈利能力指標(biāo)（如凈利潤率、毛利率等）、現(xiàn)金流狀況等。2.經(jīng)營能力指標(biāo)：經(jīng)營年限、市場份額變化趨勢、業(yè)務(wù)穩(wěn)定性等。3.信用記錄指標(biāo)：逾期次數(shù)、違約金額、信用評級等。4.交易行為指標(biāo)：付款周期、付款準(zhǔn)時率、交易糾紛情況等。（三）信用評級與風(fēng)險評估1.根據(jù)信用評估指標(biāo)體系，對客戶和業(yè)務(wù)進行量化評分，確定信用等級。信用等級可分為A、B、C、D等若干級別，其中A級表示信用狀況優(yōu)秀，風(fēng)險較低；B級表示信用狀況較好，有一定風(fēng)險；C級表示信用狀況一般，風(fēng)險較高；D級表示信用狀況較差，風(fēng)險很高。2.結(jié)合信用等級和其他因素，對客戶和業(yè)務(wù)進行全面的風(fēng)險評估，明確其信用風(fēng)險程度。風(fēng)險評估結(jié)果作為確定信用配額的重要依據(jù)。四、信用配額的設(shè)定與調(diào)整（一）信用配額設(shè)定1.信用管理部門根據(jù)客戶和業(yè)務(wù)的信用評級與風(fēng)險評估結(jié)果，結(jié)合公司的業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險偏好，提出信用配額建議。2.信用配額建議應(yīng)明確信用額度的具體數(shù)值、信用期限、結(jié)算方式等內(nèi)容。3.信用配額建議提交公司管理層審批，經(jīng)批準(zhǔn)后正式確定客戶和業(yè)務(wù)的信用配額。（二）信用配額調(diào)整1.定期調(diào)整：信用管理部門每年至少對客戶和業(yè)務(wù)的信用配額進行一次全面review，根據(jù)其信用狀況變化、市場環(huán)境變動等因素，提出信用配額調(diào)整建議，報公司管理層審批。2.即時調(diào)整：如客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營變故、信用記錄惡化、逾期賬款等情況，信用管理部門應(yīng)及時對其信用配額進行調(diào)整，并報公司管理層備案。3.業(yè)務(wù)需求調(diào)整：因業(yè)務(wù)拓展、合作關(guān)系變化等原因，銷售部門可向信用管理部門提出信用配額調(diào)整申請，信用管理部門進行評估后，按規(guī)定流程辦理調(diào)整手續(xù)。五、信用額度的使用與監(jiān)控（一）信用額度使用1.銷售部門在與客戶簽訂合同或開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)確保交易金額在信用配額范圍內(nèi)。如需超出信用額度，必須提前向信用管理部門提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進行。2.信用額度的使用應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的信用期限和結(jié)算方式執(zhí)行。（二）信用監(jiān)控1.信用管理部門建立信用額度監(jiān)控機制，實時跟蹤客戶的信用額度使用情況。2.定期生成信用額度使用報告，向公司管理層、銷售部門、財務(wù)部門等相關(guān)方通報信用額度使用情況、逾期賬款情況等信息。3.對于接近信用額度上限或出現(xiàn)逾期賬款的客戶，信用管理部門及時發(fā)出預(yù)警通知，提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險。六、逾期賬款管理（一）逾期賬款預(yù)警1.信用管理部門設(shè)定逾期賬款預(yù)警指標(biāo)，如逾期天數(shù)、逾期金額占信用額度比例等。2.當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期賬款跡象時，信用管理部門及時向銷售部門、財務(wù)部門發(fā)出預(yù)警通知，提醒相關(guān)部門關(guān)注并采取催收措施。（二）逾期賬款催收1.銷售部門負(fù)責(zé)對逾期賬款進行初步催收，通過電話、郵件、上門拜訪等方式與客戶溝通，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。2.對于逾期時間較長、金額較大的賬款，信用管理部門協(xié)同銷售部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等組成催收小組，制定專項催收方案，采取法律訴訟、資產(chǎn)保全等措施進行催收。3.建立逾期賬款催收臺賬，記錄催收過程和結(jié)果，定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報催收進展情況。（三）逾期賬款核銷1.對于經(jīng)過多次催收仍無法收回的逾期賬款，按照公司財務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，進行逾期賬款核銷。2.逾期賬款核銷應(yīng)履行嚴(yán)格的審批程序，確保核銷過程合規(guī)、準(zhǔn)確。七、內(nèi)部溝通與協(xié)作機制（一）定期溝通會議1.信用管理部門定期組織召開信用配額管理溝通會議，與銷售部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門共同商討信用管理工作中存在的問題、解決方案以及下一步工作計劃。2.在溝通會議上，各部門匯報本部門在信用配額管理方面的工作進展情況、遇到的困難和問題，并提出意見和建議。（二）信息共享平臺1.建立公司內(nèi)部信用信息共享平臺，各部門可通過該平臺及時獲取客戶和業(yè)務(wù)的信用信息、信用額度使用情況、逾期賬款情況等相關(guān)數(shù)據(jù)。2.信用管理部門負(fù)責(zé)在信息共享平臺上發(fā)布信用配額管理的政策制度、工作流程、風(fēng)險提示等信息，方便各部門查閱和學(xué)習(xí)。（三）協(xié)同工作流程1.明確各部門在信用配額管理過程中的協(xié)同工作流程，確保各部門之間信息傳遞及時、工作銜接順暢。2.例如，銷售部門在接到客戶信用額度申請后，應(yīng)及時提交給信用管理部門；信用管理部門完成信用評估后，將評估結(jié)果反饋給銷售部門和財務(wù)部門；財務(wù)部門根據(jù)信用評估結(jié)果和合同約定進行資金安排和監(jiān)控等。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.針對公司內(nèi)部涉及信用配額管理的相關(guān)人員，定期組織信用管理知識培訓(xùn)，提高其信用風(fēng)險意識和管理能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括信用評估方法、信用配額設(shè)定與調(diào)整、逾期賬款管理、相關(guān)法律法規(guī)等方面的知識和技能。（二）宣傳1.在公司內(nèi)部宣傳信用配額管理的重要性和相關(guān)政策制度，提高全體員工的信用風(fēng)險意識，營造良好的信用管理