《抵押管理辦法》一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)公司抵押業(yè)務(wù)管理，規(guī)范抵押行為，保障公司合法權(quán)益，防范抵押風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及抵押業(yè)務(wù)的所有部門和人員，包括但不限于業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等。（三）基本原則1.合法性原則：抵押業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保抵押行為合法有效。2.審慎性原則：在辦理抵押業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分評(píng)估抵押物的價(jià)值、變現(xiàn)能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況，審慎做出決策。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和措施，有效控制抵押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全。4.規(guī)范操作原則：明確抵押業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)依法依規(guī)進(jìn)行。二、抵押業(yè)務(wù)定義與范圍（一）抵押業(yè)務(wù)定義抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)本法第三十四條所列財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。（二）抵押業(yè)務(wù)范圍1.不動(dòng)產(chǎn)抵押：包括土地使用權(quán)、房屋及其他建筑物等。2.動(dòng)產(chǎn)抵押：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、原材料、半成品、產(chǎn)品等。3.其他依法可以抵押的財(cái)產(chǎn)：如知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等，但需符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件和程序。三、抵押業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交抵押業(yè)務(wù)申請(qǐng)。申請(qǐng)應(yīng)包括業(yè)務(wù)背景、抵押物情況、抵押金額、期限等詳細(xì)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、必要性和風(fēng)險(xiǎn)狀況。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通并要求補(bǔ)充或修改相關(guān)信息。（二）抵押物評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)，委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家相關(guān)評(píng)估準(zhǔn)則和規(guī)范，對(duì)抵押物的價(jià)值、市場狀況、變現(xiàn)能力等進(jìn)行全面評(píng)估，并出具評(píng)估報(bào)告。2.評(píng)估報(bào)告應(yīng)作為抵押物價(jià)值認(rèn)定的重要依據(jù)，公司相關(guān)部門應(yīng)對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，確保評(píng)估結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合理性。（三）抵押合同簽訂1.法務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)情況和評(píng)估報(bào)告，起草抵押合同文本。抵押合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、抵押物的詳細(xì)信息、抵押金額、期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確。2.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門與抵押人就抵押合同條款進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致后，各方簽字蓋章確認(rèn)。抵押合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)辦理抵押物登記手續(xù)。（四）抵押物登記1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)按照法律法規(guī)規(guī)定，辦理抵押物登記手續(xù)。不同類型的抵押物，應(yīng)向相應(yīng)的登記部門申請(qǐng)登記，如不動(dòng)產(chǎn)向國土資源部門、房屋管理部門等登記，動(dòng)產(chǎn)向工商行政管理部門等登記。2.辦理抵押物登記時(shí)，應(yīng)提交相關(guān)證明材料，確保登記信息準(zhǔn)確無誤。登記部門出具的登記證明應(yīng)妥善保管，作為抵押業(yè)務(wù)的重要憑證。（五）抵押業(yè)務(wù)存續(xù)期管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)抵押業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)的抵押物進(jìn)行跟蹤管理，定期檢查抵押物的狀況，確保抵押物的安全、完整。如發(fā)現(xiàn)抵押物存在損壞、滅失、價(jià)值明顯下降等情況，應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)抵押物價(jià)值變化、債務(wù)人經(jīng)營狀況等因素，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)抵押業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)的合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督，確保各方嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)違約行為，應(yīng)及時(shí)采取法律措施維護(hù)公司權(quán)益。（六）抵押業(yè)務(wù)處置1.當(dāng)債務(wù)人履行債務(wù)或者出現(xiàn)合同約定的其他解除抵押情形時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與抵押人協(xié)商辦理解除抵押手續(xù)。解除抵押手續(xù)辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)向登記部門申請(qǐng)注銷抵押物登記。2.如債務(wù)人未能履行債務(wù)，公司有權(quán)按照抵押合同約定，依法處置抵押物。處置抵押物應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行，如通過拍賣、變賣等方式實(shí)現(xiàn)抵押物的價(jià)值，以優(yōu)先受償公司債權(quán)。3.在抵押物處置過程中，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等應(yīng)密切配合，確保處置工作合法合規(guī)、順利進(jìn)行。處置完畢后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理和相關(guān)資料歸檔。四、抵押物管理（一）抵押物的驗(yàn)收與保管1.業(yè)務(wù)部門在接收抵押物時(shí)，應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)人員對(duì)抵押物進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)抵押物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量狀況等信息，確保抵押物與抵押合同約定一致。2.抵押物驗(yàn)收合格后，應(yīng)按照公司規(guī)定的保管要求進(jìn)行妥善保管。對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)抵押物，應(yīng)確保其產(chǎn)權(quán)清晰、無爭議，并做好相關(guān)產(chǎn)權(quán)證書的保管工作；對(duì)于動(dòng)產(chǎn)抵押物，應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和特點(diǎn)，選擇合適的保管場所和方式，確保抵押物的安全。3.建立抵押物保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄抵押物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、存放地點(diǎn)、保管責(zé)任人等信息，并定期進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（二）抵押物的保險(xiǎn)1.根據(jù)抵押物的性質(zhì)和價(jià)值，業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求抵押人對(duì)抵押物辦理足額保險(xiǎn)。保險(xiǎn)期限應(yīng)不短于抵押期限，保險(xiǎn)金額應(yīng)不低于抵押物的評(píng)估價(jià)值。2.保險(xiǎn)單上應(yīng)注明公司為第一受益人，確保在抵押物發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，公司能夠獲得保險(xiǎn)賠償。業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期檢查抵押物的保險(xiǎn)情況，確保保險(xiǎn)有效。（三）抵押物的維護(hù)與保養(yǎng)1.對(duì)于需要維護(hù)保養(yǎng)的抵押物，業(yè)務(wù)部門應(yīng)督促抵押人按照相關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保抵押物的性能和價(jià)值不受影響。2.如因維護(hù)保養(yǎng)不善導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降或出現(xiàn)損壞等情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)要求抵押人采取措施進(jìn)行修復(fù)或補(bǔ)充擔(dān)保，以保障公司權(quán)益。五、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。如對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，可通過合理設(shè)定抵押率、關(guān)注市場動(dòng)態(tài)等方式進(jìn)行控制；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)債務(wù)人的信用審查和跟蹤管理，要求提供有效的擔(dān)保措施等；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，完善業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和監(jiān)督等。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如抵押物價(jià)值變動(dòng)率、債務(wù)人信用評(píng)級(jí)變化等。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。（三）內(nèi)部控制制度1.建立健全抵押業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門和人員的職責(zé)權(quán)限，確保業(yè)務(wù)流程相互制約、相互監(jiān)督。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對(duì)抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況、抵押物管理情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給審計(jì)部門。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和法律法規(guī)變化，確保公司抵押業(yè)務(wù)符合外部監(jiān)管要求和行業(yè)規(guī)范。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任界定1.對(duì)于在抵押業(yè)務(wù)中違反法律法規(guī)、公司制度和操作規(guī)范的行為，明確責(zé)任部門和責(zé)任人。2.根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和造成的后果，界定相應(yīng)的責(zé)任程度。（二）責(zé)任追究措施1.對(duì)于輕微違規(guī)行為，給予責(zé)任人警告、批評(píng)教育等處理；對(duì)于一般違規(guī)行為，給予責(zé)任人罰款、降職、降薪等處理；對(duì)于嚴(yán)