保函開具管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司保函開具管理，規(guī)范保函開具流程，防范保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門涉及保函開具的相關(guān)業(yè)務(wù)活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則保函開具必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在保函開具過程中，充分評估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司利益不受損害。3.審慎操作原則對保函申請人的資格、信用狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面、深入的審查，審慎決定是否開具保函以及保函的金額、期限等關(guān)鍵條款。4.責(zé)任明確原則明確各部門在保函開具過程中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)保函業(yè)務(wù)的發(fā)起，對保函申請人的基本情況、業(yè)務(wù)背景、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行初步調(diào)查和了解，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交保函申請及相關(guān)資料。2.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門對保函申請人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，提供必要的協(xié)助和信息支持。3.負(fù)責(zé)跟蹤保函業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋相關(guān)信息，發(fā)現(xiàn)問題及時報(bào)告并采取措施解決。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對業(yè)務(wù)部門提交的保函申請進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，審核保函申請人的資格、信用狀況、經(jīng)營情況等，評估保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，提出是否開具保函以及保函金額、期限、擔(dān)保方式等建議，并報(bào)公司管理層審批。3.負(fù)責(zé)對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)保函保證金的收取、管理和退還，按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。2.對保函業(yè)務(wù)涉及的費(fèi)用進(jìn)行審核和核算，確保費(fèi)用收取合理、合規(guī)。3.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門對保函業(yè)務(wù)的資金流向進(jìn)行監(jiān)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。（四）法務(wù)部門1.對保函文本進(jìn)行法律審查，確保保函內(nèi)容符合法律法規(guī)要求，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。2.參與保函業(yè)務(wù)的重大決策，提供法律咨詢和法律意見，協(xié)助處理保函業(yè)務(wù)中的法律糾紛。（五）公司管理層1.負(fù)責(zé)審批保函業(yè)務(wù)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的建議，做出是否開具保函以及保函相關(guān)條款的最終決策。2.對保函業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策和協(xié)調(diào)，確保保函業(yè)務(wù)的順利開展。三、保函申請與受理（一）申請條件1.保函申請人必須是具有獨(dú)立民事行為能力的法人或其他組織，且具備良好的信用記錄和經(jīng)營狀況。2.保函申請人應(yīng)具有合法、合規(guī)的業(yè)務(wù)背景，申請開具的保函應(yīng)與業(yè)務(wù)實(shí)際需求相符。3.保函申請人應(yīng)能夠提供有效的反擔(dān)保措施，以保障公司在保函項(xiàng)下的權(quán)益。（二）申請材料1.保函申請書，應(yīng)明確保函申請人的基本信息、保函金額、期限、擔(dān)保事項(xiàng)、反擔(dān)保措施等內(nèi)容。2.營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明書、授權(quán)委托書等相關(guān)證明文件。3.保函申請人的財(cái)務(wù)報(bào)表、信用評級報(bào)告等財(cái)務(wù)和信用資料。4.業(yè)務(wù)合同或相關(guān)協(xié)議復(fù)印件，證明保函申請的業(yè)務(wù)背景真實(shí)性。5.反擔(dān)保措施相關(guān)資料，如抵押物產(chǎn)權(quán)證明、質(zhì)押物清單、保證人資質(zhì)證明等。6.其他需要提供的資料。（三）受理流程1.業(yè)務(wù)部門收到保函申請人提交的申請材料后，應(yīng)進(jìn)行初步審核，檢查申請材料是否齊全、真實(shí)、有效。2.對申請材料審核通過后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫保函申請審批表，連同申請材料一并提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的保函申請審批表及相關(guān)材料后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并提出審核意見。四、風(fēng)險(xiǎn)評估與審批（一）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)從多個維度對保函申請人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，包括但不限于信用狀況、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，分析保函業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（二）審批流程1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門將風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告及審核意見提交給公司管理層審批。2.公司管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的建議，結(jié)合公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做出是否開具保函以及保函金額、期限、擔(dān)保方式等關(guān)鍵條款的最終決策。3.對于重大保函業(yè)務(wù)，公司管理層應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行專題討論和決策。五、保函開具與交付（一）保函開具1.經(jīng)公司管理層審批同意開具保函后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門辦理保函開具手續(xù)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與保函出具機(jī)構(gòu)（如銀行等）聯(lián)系，按照銀行要求準(zhǔn)備相關(guān)文件和資料，辦理保函開具事宜。3.保函出具機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公司與銀行簽訂的合作協(xié)議以及相關(guān)規(guī)定，審核保函內(nèi)容和申請材料，確保保函的真實(shí)性、合法性和有效性。4.保函出具機(jī)構(gòu)開具保函后，應(yīng)及時將保函正本交付給公司業(yè)務(wù)部門，業(yè)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行核對，確保保函內(nèi)容與審批結(jié)果一致。（二）保函交付1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在保函開具后及時將保函交付給保函申請人，并要求申請人簽收確認(rèn)。2.如保函需交付給第三方，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照公司規(guī)定的流程進(jìn)行操作，確保保函安全、準(zhǔn)確地送達(dá)第三方。3.在保函交付過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)做好記錄，包括交付時間、交付方式、接收人等信息，以備后續(xù)查詢和追溯。六、保函跟蹤與監(jiān)控（一）跟蹤內(nèi)容1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期跟蹤保函業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，了解保函申請人是否按照合同約定履行義務(wù)，是否存在違約行為。2.關(guān)注保函項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，如保函有效期內(nèi)是否出現(xiàn)索賠事件，反擔(dān)保措施是否有效等。3.及時收集和整理保函業(yè)務(wù)相關(guān)信息，包括保函申請人的經(jīng)營狀況變化、財(cái)務(wù)狀況變化等，為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控提供依據(jù)。（二）監(jiān)控措施1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控臺賬，對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，對風(fēng)險(xiǎn)較高的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，采取針對性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.如發(fā)現(xiàn)保函申請人存在違約行為或保函業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門采取措施，如要求申請人提供補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回保函等，并及時向公司管理層報(bào)告。七、保函修改與撤銷（一）保函修改1.如因業(yè)務(wù)需要或其他原因需對保函內(nèi)容進(jìn)行修改，保函申請人應(yīng)向公司業(yè)務(wù)部門提交保函修改申請，并說明修改原因和修改內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門收到保函修改申請后，應(yīng)進(jìn)行初步審核，審核通過后提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對保函修改申請進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，審核修改內(nèi)容是否會增加公司風(fēng)險(xiǎn)，并提出審核意見。4.經(jīng)公司管理層審批同意后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與保函出具機(jī)構(gòu)聯(lián)系，辦理保函修改手續(xù)。（二）保函撤銷1.在保函有效期內(nèi)，如保函申請人已履行完合同義務(wù)或保函業(yè)務(wù)已結(jié)束，保函申請人可向公司業(yè)務(wù)部門提交保函撤銷申請。2.業(yè)務(wù)部門收到保函撤銷申請后，應(yīng)進(jìn)行審核，確認(rèn)保函申請人是否已履行完相關(guān)義務(wù)，保函項(xiàng)下是否存在未決事項(xiàng)。3.審核通過后，業(yè)務(wù)部門提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，如無風(fēng)險(xiǎn)隱患，報(bào)公司管理層審批同意后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與保函出具機(jī)構(gòu)聯(lián)系，辦理保函撤銷手續(xù)。八、反擔(dān)保措施管理（一）反擔(dān)保方式1.公司接受的反擔(dān)保方式包括但不限于抵押物、質(zhì)押物、保證擔(dān)保等。2.抵押物應(yīng)具有合法的產(chǎn)權(quán)證明，價(jià)值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)；質(zhì)押物應(yīng)具有明確的權(quán)屬關(guān)系，能夠有效控制；保證人應(yīng)具有良好的信用狀況和代償能力。（二）反擔(dān)保措施的設(shè)定與管理1.在保函開具前，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，要求保函申請人提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施，并對反擔(dān)保措施的合法性、有效性進(jìn)行審核。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對反擔(dān)保措施涉及的抵押物、質(zhì)押物等進(jìn)行登記和管理，確保反擔(dān)保措施的落實(shí)和有效。3.如反擔(dān)保措施發(fā)生變更或解除，保函申請人應(yīng)及時通知公司業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并辦理相關(guān)手續(xù)。九、保函索賠與處理（一）索賠通知1.當(dāng)保函項(xiàng)下發(fā)生索賠事件時，保函出具機(jī)構(gòu)應(yīng)及時通知公司業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在收到索賠通知后，立即對索賠事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，了解索賠原因和索賠金額的合理性。（二）索賠處理1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對索賠事項(xiàng)進(jìn)行分析和評估，制定索賠處理方案。2.根據(jù)索賠處理方案，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與保函申請人、保函出具機(jī)構(gòu)等進(jìn)行溝通協(xié)商，爭取妥善解決索賠問題。3.如協(xié)商不成，公司應(yīng)根據(jù)保函條款和相關(guān)法律法規(guī)，決定是否承擔(dān)賠付責(zé)任。如需承擔(dān)賠付責(zé)任，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定及時支付索賠款項(xiàng)，并對相關(guān)情況進(jìn)行記錄和核算。4.公司承擔(dān)賠付責(zé)任后，應(yīng)及時向保函申請人追償，通過行使反擔(dān)保權(quán)利等方式，維護(hù)公司的合法權(quán)益。十、檔案管理（一）檔案內(nèi)容保函業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括保函申請書、審批表、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、保函文本、反擔(dān)保措施資料、業(yè)務(wù)合同、往來函件、索賠處理記錄等相關(guān)文件和資料。（二）檔案整理與保管1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)在保函業(yè)務(wù)結(jié)束后，及時將