合同風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合同風(fēng)險管理，有效防范和化解合同風(fēng)險，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門在各類經(jīng)濟(jì)活動中簽訂的合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、借款合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保合同合法有效。2.風(fēng)險防范原則：以預(yù)防為主，對合同簽訂、履行過程中的風(fēng)險進(jìn)行全面識別、評估和控制。3.審慎經(jīng)營原則：在合同簽訂前，應(yīng)充分考慮合同條款的合理性、可行性和風(fēng)險承受能力。4.全程管理原則：對合同的全過程進(jìn)行管理，包括合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、終止等環(huán)節(jié)。二、合同風(fēng)險管理組織體系（一）風(fēng)險管理委員會公司設(shè)立合同風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)公司合同風(fēng)險管理工作。風(fēng)險管理委員會由公司高層管理人員組成，主任由公司董事長擔(dān)任，副主任由公司總經(jīng)理擔(dān)任，成員包括各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)包括：1.審議公司合同風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審定重大合同風(fēng)險評估報告，決策重大合同風(fēng)險應(yīng)對措施。3.協(xié)調(diào)解決合同風(fēng)險管理工作中的重大問題。4.監(jiān)督合同風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險管理部門公司設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)合同風(fēng)險管理的具體工作。風(fēng)險管理部門配備專業(yè)的合同管理人員，負(fù)責(zé)合同的起草、審核、備案等工作。風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)包括：1.制定和完善合同風(fēng)險管理相關(guān)制度和流程。2.組織開展合同風(fēng)險識別、評估和分析工作。3.對合同文本進(jìn)行審核，提出風(fēng)險防范建議。4.跟蹤合同履行情況，及時發(fā)現(xiàn)和處理合同風(fēng)險。5.建立合同風(fēng)險管理檔案，定期進(jìn)行總結(jié)和分析。（三）業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是合同風(fēng)險管理的直接責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門合同的起草、談判、簽訂、履行等工作，并配合風(fēng)險管理部門做好合同風(fēng)險防控工作。業(yè)務(wù)部門的主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)本部門合同的前期調(diào)查和可行性研究。2.按照公司合同管理制度和流程，起草合同文本。3.參與合同談判，維護(hù)公司利益。4.負(fù)責(zé)合同的簽訂、履行和變更等工作，及時向風(fēng)險管理部門報告合同履行情況。5.配合風(fēng)險管理部門對合同風(fēng)險進(jìn)行評估和處置。三、合同風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.合同簽訂前風(fēng)險識別主體資格風(fēng)險：審查合同對方的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、資質(zhì)證書等，確保對方具有簽訂合同的主體資格。信用風(fēng)險：調(diào)查合同對方的信用狀況，包括信用等級、財務(wù)狀況、涉訴情況等，評估對方的履約能力。條款風(fēng)險：審查合同條款是否完整、準(zhǔn)確、合法，是否存在歧義、漏洞或風(fēng)險條款。法律風(fēng)險：咨詢法律顧問，評估合同是否符合法律法規(guī)和政策要求，是否存在法律風(fēng)險。2.合同履行過程中風(fēng)險識別履行能力風(fēng)險：關(guān)注合同對方的履行能力變化，如經(jīng)營狀況惡化、資金短缺等，及時發(fā)現(xiàn)并評估可能影響合同履行的風(fēng)險。不可抗力風(fēng)險：識別可能導(dǎo)致合同無法履行的不可抗力因素，如自然災(zāi)害、政策調(diào)整等，并評估其對合同履行的影響。違約風(fēng)險：監(jiān)控合同雙方的履行情況，及時發(fā)現(xiàn)違約行為，并評估違約可能給公司帶來的損失。變更風(fēng)險：關(guān)注合同履行過程中的變更事項，如合同標(biāo)的、價格、履行期限等，評估變更可能帶來的風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險發(fā)生可能性評估：根據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，評估風(fēng)險發(fā)生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。2.風(fēng)險影響程度評估：評估風(fēng)險發(fā)生后對公司利益的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。3.風(fēng)險等級確定：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度的評估結(jié)果，確定風(fēng)險等級，分為高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險三個等級。具體如下：高風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性高，且影響程度重大。中風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性較高，且影響程度較大。低風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性較低，且影響程度一般或輕微。四、合同風(fēng)險應(yīng)對措施（一）高風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于高風(fēng)險合同，原則上不予簽訂。如因業(yè)務(wù)需要必須簽訂的，應(yīng)采取以下措施：要求合同對方提供足額有效的擔(dān)保，如保證、抵押、質(zhì)押等。增加合同條款，明確違約責(zé)任和賠償方式，提高違約成本。加強合同履行過程中的監(jiān)控，定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。安排專人負(fù)責(zé)合同的跟蹤和管理，確保合同的順利履行。（二）中風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于中風(fēng)險合同，在簽訂前應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險評估和論證，并采取以下措施：要求合同對方提供一定的擔(dān)保，如部分保證金、第三方擔(dān)保等。對合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保合同條款合理、公平、合法，避免出現(xiàn)風(fēng)險條款。在合同履行過程中，加強與合同對方的溝通和協(xié)調(diào)，及時了解合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和評估，根據(jù)實際情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施。（三）低風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于低風(fēng)險合同，在簽訂前應(yīng)進(jìn)行必要的審查和風(fēng)險提示，并采取以下措施：按照公司合同管理制度和流程，規(guī)范合同簽訂程序。對合同履行情況進(jìn)行定期跟蹤和檢查，確保合同的順利履行。建立合同履行情況記錄檔案，及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷完善合同管理工作。五、合同簽訂管理（一）合同起草1.合同起草應(yīng)遵循公平、公正、合理的原則，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同文本應(yīng)使用規(guī)范的語言文字，條款應(yīng)完整、準(zhǔn)確、清晰，避免出現(xiàn)歧義或漏洞。3.合同文本應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，不得違反法律法規(guī)的強制性規(guī)定。（二）合同審核1.合同起草完成后，應(yīng)提交風(fēng)險管理部門進(jìn)行審核。風(fēng)險管理部門應(yīng)從風(fēng)險防控的角度，對合同文本進(jìn)行全面審查，提出審核意見。2.審核內(nèi)容包括合同主體資格、信用狀況、條款合法性、風(fēng)險防范措施等。3.對于重大合同或風(fēng)險較高的合同，風(fēng)險管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和法律顧問進(jìn)行會審，共同研究合同風(fēng)險防控措施。（三）合同簽訂1.合同經(jīng)審核通過后，由法定代表人或其授權(quán)代表簽字，并加蓋公司公章或合同專用章。2.簽訂合同應(yīng)嚴(yán)格按照公司合同管理制度和流程進(jìn)行，確保合同簽訂的合法性、有效性和規(guī)范性。3.合同簽訂后，應(yīng)及時將合同文本副本送風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門備案。六、合同履行管理（一）履行計劃制定1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定，制定詳細(xì)的履行計劃，明確合同履行的各個環(huán)節(jié)和時間節(jié)點。2.履行計劃應(yīng)報風(fēng)險管理部門備案，風(fēng)險管理部門應(yīng)對履行計劃進(jìn)行審核，提出意見和建議。（二）履行跟蹤與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照履行計劃，定期對合同履行情況進(jìn)行跟蹤和檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對合同履行情況進(jìn)行抽查和評估，及時掌握合同履行動態(tài)，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險及時預(yù)警。3.在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)合同對方存在違約行為或可能影響合同履行的情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施，要求對方限期整改或承擔(dān)違約責(zé)任。（三）變更管理1.合同履行過程中，如需變更合同條款，應(yīng)按照公司合同管理制度和流程進(jìn)行審批。2.變更合同應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確變更的內(nèi)容、時間、雙方的權(quán)利和義務(wù)等。3.變更合同后，應(yīng)及時將變更協(xié)議副本送風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門備案。（四）終止管理1.合同履行完畢或提前終止時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理合同終止手續(xù)，清理合同相關(guān)資料。2.合同終止后，應(yīng)按照公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行財務(wù)結(jié)算和賬務(wù)處理。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)對合同終止情況進(jìn)行總結(jié)和分析，評估合同履行情況和風(fēng)險防控效果，為今后的合同管理工作提供經(jīng)驗教訓(xùn)。七、合同檔案管理（一）檔案收集1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同文本及相關(guān)資料收集整理，移交風(fēng)險管理部門。2.合同履行過程中產(chǎn)生的各類文件、資料，如補充協(xié)議、變更通知、往來信函、會議紀(jì)要等，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時收集整理，一并移交風(fēng)險管理部門。（二）檔案整理1.風(fēng)險管理部門應(yīng)按照合同類別、簽訂時間等進(jìn)行分類整理，建立合同檔案目錄。2.對合同檔案進(jìn)行編號，確保檔案的唯一性和可追溯性。3.對合同檔案進(jìn)行裝訂、歸檔，確保檔案的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管1.合同檔案應(yīng)妥善保管，存放于安全、防火、防潮、防蟲的專用檔案柜中。2.建立合同檔案借閱制度，嚴(yán)格控制檔案的借閱范圍和借閱手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、復(fù)印、借出合同檔案。3.定期對合同檔案進(jìn)行檢查和清理，確保檔案的安全和完整。（四）檔案銷毀1.合同檔案保管期限屆滿后，由風(fēng)險管理部門提出銷毀申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷毀。2.銷毀合同檔案應(yīng)進(jìn)行登記，記錄銷毀的合同名稱、編號、數(shù)量、銷毀時間、銷毀方式等信息。3.銷毀合同檔案應(yīng)采用安全可靠的方式，確保檔案信息不被泄露。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對公司合同風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括合同管理制度的執(zhí)行情況、合同簽訂與履行情況、合同風(fēng)險防控措施的落實情況等。2.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。3.責(zé)任部門應(yīng)按照整改通知書的要求，認(rèn)真落實整改措施，并將整改情況及時反饋給風(fēng)險管理部門。（二）考核評價1.建立合同風(fēng)險管理考核