上產(chǎn)資料管理辦法一、總則（一）目的為加強公司生產(chǎn)資料的管理，規(guī)范生產(chǎn)資料的采購、存儲、使用、報廢等環(huán)節(jié)，提高生產(chǎn)資料的使用效率，降低生產(chǎn)成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有與生產(chǎn)資料管理相關的部門和人員，包括但不限于采購部門、倉儲部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門等。（三）基本原則1.合法性原則：生產(chǎn)資料的管理必須符合國家相關法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求。2.效益性原則：通過科學合理的管理，提高生產(chǎn)資料的使用效益，降低公司運營成本。3.準確性原則：確保生產(chǎn)資料的信息準確無誤，便于管理和決策。4.安全性原則：保障生產(chǎn)資料的存儲和使用安全，防止發(fā)生安全事故。二、生產(chǎn)資料的分類與編號（一）分類標準根據(jù)生產(chǎn)資料的用途、性質(zhì)、特點等因素，將生產(chǎn)資料分為以下幾類：1.原材料：指用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料顆粒等。2.輔助材料：在生產(chǎn)過程中起輔助作用的材料，如潤滑油、冷卻液、包裝材料等。3.零部件：構成產(chǎn)品的各種零件和部件，如發(fā)動機、變速器、電路板等。4.設備及工具：用于生產(chǎn)的各種機器設備、儀器儀表、工具等，如車床、銑床、電焊機等。5.辦公用品：公司日常辦公所需的各類用品，如紙張、文具、辦公家具等。（二）編號規(guī)則為便于生產(chǎn)資料的管理和識別，對每一類生產(chǎn)資料制定統(tǒng)一的編號規(guī)則。編號應具有唯一性、系統(tǒng)性和擴展性，具體規(guī)則如下：1.編號結(jié)構：采用[類別代碼][順序號]的結(jié)構，類別代碼用大寫字母表示，順序號用數(shù)字表示。2.類別代碼：根據(jù)生產(chǎn)資料的分類標準，為每一類生產(chǎn)資料設定相應的類別代碼，如原材料用“Y”表示，輔助材料用“F”表示等。3.順序號：按照生產(chǎn)資料的入庫順序或重要性等因素，為每一種生產(chǎn)資料分配一個唯一的順序號，順序號從001開始依次遞增。例如，某公司采購的第一批鋼材，其編號為“Y001”；采購的第一臺車床，其編號為“S001”。三、生產(chǎn)資料的采購管理（一）采購計劃1.需求預測：生產(chǎn)部門應根據(jù)公司的生產(chǎn)計劃、銷售訂單等信息，結(jié)合庫存情況，對生產(chǎn)資料的需求進行預測，并制定詳細的需求計劃。2.采購申請：各部門根據(jù)需求計劃，填寫采購申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求日期等信息，經(jīng)部門負責人審核后提交采購部門。3.采購計劃編制：采購部門匯總各部門的采購申請，結(jié)合市場供應情況、庫存水平等因素，編制年度、季度和月度采購計劃。采購計劃應明確采購的生產(chǎn)資料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、采購時間、預計到貨時間等內(nèi)容。（二）供應商管理1.供應商選擇：采購部門應建立供應商評估和選擇機制，對潛在供應商進行調(diào)查、評估和篩選。評估內(nèi)容包括供應商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務等方面。選擇合格的供應商，并建立供應商檔案。2.供應商考核：采購部門定期對供應商的供貨質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務等方面進行考核，考核結(jié)果作為供應商評價和合作的依據(jù)。對于考核不合格的供應商，采購部門應及時采取措施，如警告、暫停合作、終止合作等。3.供應商關系管理：采購部門應與供應商保持良好的溝通與合作關系，定期召開供應商會議，及時解決合作過程中出現(xiàn)的問題。同時，鼓勵供應商不斷改進產(chǎn)品質(zhì)量和服務水平，共同推動公司的發(fā)展。（三）采購合同管理1.合同簽訂：采購部門根據(jù)采購計劃，與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權利和義務，包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款。合同簽訂前，應經(jīng)公司法律部門審核，確保合同的合法性和有效性。2.合同執(zhí)行跟蹤：采購部門負責跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時掌握供應商的生產(chǎn)進度、發(fā)貨情況、到貨時間等信息。對于合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，如交貨延遲、質(zhì)量不符等，采購部門應及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，采取相應的措施解決問題。3.合同變更與解除：如因市場變化、生產(chǎn)計劃調(diào)整等原因需要變更或解除采購合同，采購部門應及時與供應商協(xié)商，并簽訂相關協(xié)議。合同變更或解除應經(jīng)公司相關部門審核批準，并按照合同約定辦理相關手續(xù)。（四）采購驗收1.驗收標準：質(zhì)量部門應根據(jù)生產(chǎn)資料的質(zhì)量標準，制定詳細的驗收規(guī)范和流程。驗收規(guī)范應明確驗收的項目、方法、標準、合格判定等內(nèi)容。2.驗收程序：生產(chǎn)資料到貨后，倉儲部門應及時通知質(zhì)量部門進行驗收。質(zhì)量部門按照驗收規(guī)范對生產(chǎn)資料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進行檢驗。對于驗收合格的生產(chǎn)資料，辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的生產(chǎn)資料，采購部門應及時與供應商協(xié)商解決，如退貨、換貨、補貨等。3.驗收記錄：質(zhì)量部門應做好生產(chǎn)資料的驗收記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商、到貨日期、驗收情況、驗收人員等信息。驗收記錄應妥善保存，以備查閱。四、生產(chǎn)資料的存儲管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉庫布局：根據(jù)生產(chǎn)資料的類別、特性、使用頻率等因素，合理規(guī)劃倉庫的布局。倉庫應分為原材料庫、輔助材料庫、零部件庫、設備庫、工具庫等不同區(qū)域，并設置明顯的標識牌。2.存儲方式：根據(jù)生產(chǎn)資料的特點，選擇合適的存儲方式，如貨架存儲、堆垛存儲、罐裝存儲等。對于易燃易爆、有毒有害等危險物品，應設置專門的危險物品倉庫，并按照相關規(guī)定進行存儲和管理。3.庫容規(guī)劃：根據(jù)公司的生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展需求，合理規(guī)劃倉庫的庫容。倉庫應具備足夠的存儲空間，以滿足生產(chǎn)資料的存儲需求。同時，應定期對倉庫進行盤點，確保庫容的合理利用。（二）入庫管理1.入庫通知：倉儲部門在收到采購部門或生產(chǎn)部門的送貨通知后，應做好入庫準備工作，包括安排倉庫貨位、準備驗收工具等。2.入庫驗收：如前文所述，倉儲部門在生產(chǎn)資料到貨后，應及時通知質(zhì)量部門進行驗收。驗收合格的生產(chǎn)資料，倉儲人員應按照規(guī)定辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商、入庫日期等信息。入庫單應一式多聯(lián)，分別由倉儲部門、采購部門、財務部門等留存。3.入庫上架：倉儲人員根據(jù)入庫單和倉庫布局，將生產(chǎn)資料搬運至指定的貨位進行上架存儲。上架時應遵循先進先出、分類存放、便于查找等原則，確保生產(chǎn)資料的存儲安全和方便管理。（三）存儲保管1.日常巡查：倉儲部門應安排專人負責倉庫的日常巡查，檢查生產(chǎn)資料的存儲狀態(tài)、安全情況等。如發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)資料有損壞、變質(zhì)、丟失等情況，應及時報告并采取相應的措施。2.溫濕度控制：對于一些對溫濕度有要求的生產(chǎn)資料，如精密儀器、電子元件等，倉庫應配備相應的溫濕度調(diào)節(jié)設備，確保存儲環(huán)境符合要求。3.防蟲防潮：倉庫應采取有效的防蟲防潮措施，如安裝防蟲網(wǎng)、放置干燥劑等，防止生產(chǎn)資料受到蟲害和潮濕的影響。4.防火防盜：倉庫應配備必要的消防器材和安全設施，如滅火器、消火栓、監(jiān)控設備等，確保倉庫的防火防盜安全。同時，倉庫管理人員應嚴格遵守倉庫安全管理制度，嚴禁無關人員進入倉庫。（四）出庫管理1.出庫申請：各部門根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫出庫申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責人審核后提交倉儲部門。2.出庫審批：倉儲部門收到出庫申請表后，應核實庫存情況，并按照公司的相關規(guī)定進行審批。對于審批通過的出庫申請，倉儲部門安排人員進行備貨。3.出庫發(fā)貨：倉儲人員根據(jù)出庫單，對生產(chǎn)資料進行核對、清點后，辦理出庫手續(xù)，將生產(chǎn)資料發(fā)放給申請部門。出庫時應遵循先進先出、限額領料等原則，確保生產(chǎn)資料的合理使用。4.出庫記錄：倉儲部門應做好生產(chǎn)資料的出庫記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領用部門、領用日期、領用人員等信息。出庫記錄應妥善保存，以備查閱。五、生產(chǎn)資料的使用管理（一）使用計劃1.生產(chǎn)任務分解：生產(chǎn)部門根據(jù)公司的生產(chǎn)計劃，將生產(chǎn)任務分解到各個車間、班組，并制定詳細的生產(chǎn)作業(yè)計劃。生產(chǎn)作業(yè)計劃應明確生產(chǎn)的產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、生產(chǎn)時間、所需生產(chǎn)資料等信息。2.使用需求預測：各車間、班組根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計劃，結(jié)合設備運行情況、人員技能水平等因素，對生產(chǎn)資料的使用需求進行預測，并制定詳細的使用計劃。使用計劃應明確生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等內(nèi)容。3.使用申請：各車間、班組根據(jù)使用計劃，填寫使用申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)車間、班組負責人審核后提交生產(chǎn)部門。（二）領用管理1.領用審批：生產(chǎn)部門收到各車間、班組的使用申請表后，應核實庫存情況，并按照公司的相關規(guī)定進行審批。對于審批通過的使用申請，生產(chǎn)部門開具領料單，通知倉儲部門發(fā)貨。2.限額領料：為了控制生產(chǎn)資料的消耗，降低生產(chǎn)成本，公司實行限額領料制度。生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計劃和歷史消耗數(shù)據(jù)，為各車間、班組設定生產(chǎn)資料的領用限額。各車間、班組在領用生產(chǎn)資料時，不得超過限額。如因生產(chǎn)需要確需超限額領用，應按照規(guī)定辦理審批手續(xù)。3.領用發(fā)放：倉儲部門收到領料單后，應按照領料單的要求，對生產(chǎn)資料進行核對、清點后，辦理出庫手續(xù)，將生產(chǎn)資料發(fā)放給領用部門。領用人員在領取生產(chǎn)資料時，應在領料單上簽字確認。（三）現(xiàn)場管理1.定置管理：生產(chǎn)部門應根據(jù)生產(chǎn)流程和工藝要求，對生產(chǎn)現(xiàn)場的生產(chǎn)資料進行定置管理。定置管理應明確生產(chǎn)資料的放置位置、存放方式、標識等內(nèi)容，確保生產(chǎn)資料的擺放整齊、有序，便于使用和管理。2.設備維護：生產(chǎn)部門應加強對生產(chǎn)設備的維護和保養(yǎng)，確保設備的正常運行。設備維護人員應按照設備操作規(guī)程和維護保養(yǎng)計劃，定期對設備進行檢查、維修、保養(yǎng)等工作，及時更換磨損的零部件，確保設備的精度和性能。3.物料消耗控制：生產(chǎn)部門應加強對生產(chǎn)資料消耗的控制，采取有效的措施降低物料消耗。如優(yōu)化生產(chǎn)工藝、提高員工操作技能、加強現(xiàn)場管理等，減少生產(chǎn)過程中的浪費現(xiàn)象。同時，生產(chǎn)部門應定期對生產(chǎn)資料的消耗情況進行統(tǒng)計分析，找出消耗偏高的原因，并采取相應的措施進行改進。（四）盤點管理1.盤點計劃：公司定期對生產(chǎn)資料進行盤點，盤點計劃由財務部門會同倉儲部門、生產(chǎn)部門等共同制定。盤點計劃應明確盤點的范圍、時間、人員、方法等內(nèi)容。2.盤點實施：盤點人員按照盤點計劃，對生產(chǎn)資料進行逐一清點、核對。盤點過程中應做好記錄，記錄內(nèi)容包括生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、存放位置等信息。對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異表。3.盤點結(jié)果處理：盤點結(jié)束后，盤點人員應根據(jù)盤點記錄和盤點差異表，編制盤點報告。盤點報告應包括盤點情況、賬實差異分析、處理建議等內(nèi)容。財務部門根據(jù)盤點報告，對生產(chǎn)資料的賬目進行調(diào)整，確保賬實相符。同時，對于盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，公司應及時采取措施進行整改，防止類似問題再次發(fā)生。六、生產(chǎn)資料的報廢管理（一）報廢鑒定1.報廢申請：各部門在生產(chǎn)資料出現(xiàn)損壞、變質(zhì)、過期等情況，無法繼續(xù)使用時，應填寫報廢申請表，注明生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置日期、報廢原因等信息，經(jīng)部門負責人審核后提交資產(chǎn)管理部門。2.報廢鑒定：資產(chǎn)管理部門收到報廢申請表后，應組織相關人員對申請報廢的生產(chǎn)資料進行鑒定。鑒定人員應根據(jù)生產(chǎn)資料的實際情況，結(jié)合相關標準和規(guī)定，對生產(chǎn)資料是否達到報廢條件進行評估。對于達到報廢條件的生產(chǎn)資料，鑒定人員應在報廢申請表上簽字確認。3.報廢審批：報廢申請表經(jīng)鑒定人員簽字確認后，提交公司領導進行審批。公司領導根據(jù)鑒定結(jié)果和公司的相關規(guī)定，對報廢申請進行審批。對于審批通過的報廢申請，資產(chǎn)管理部門安排人員進行報廢處理。（二）報廢處理1.報廢方式選擇：對于報廢的生產(chǎn)資料，公司可根據(jù)實際情況選擇以下報廢方式：出售：對于一些尚有一定使用價值的報廢生產(chǎn)資料，公司可通過市場渠道進行出售，以減少損失。報廢銷毀：對于一些無法出售且存在安全隱患的報廢生產(chǎn)資料，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，公司應按照相關規(guī)定進行報廢銷毀處理，確保環(huán)境安全。捐贈：對于一些符合捐贈條件的報廢生產(chǎn)資料，公司可將其捐贈給相關的慈善機構或社會公益組織，以實現(xiàn)資源的再利用。2.報廢處理實施：資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司領導的審批意見，組織相關人員按照選定的報廢方式對報廢生產(chǎn)資料進行處理。在報廢處理過程中，應做好記錄，記錄內(nèi)容包括報廢生產(chǎn)資料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢方式、處理時間、處理人員等信息。3.報廢資產(chǎn)核銷：財務部門根據(jù)資產(chǎn)管理部門提交的報廢處理記錄，對報廢生產(chǎn)資料的賬目進行核銷。核銷后，應確保公司的資產(chǎn)賬目與實際資產(chǎn)情況相符。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對生產(chǎn)資料的管理情況進行審計，審計內(nèi)容包括采購管理、存儲管理、使用管理、報廢管理等環(huán)節(jié)。審計人員應檢查相關制度的執(zhí)行情況、業(yè)務流程的合規(guī)性、財務數(shù)據(jù)的真實性等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）日常檢查各部門應定期對本部門生