中央合規(guī)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)公司/組織的合規(guī)管理，確保各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)公司/組織的良好聲譽(yù)。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織及其所屬各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體員工。（三）基本原則1.合法性原則：公司/組織的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。2.全面性原則：合規(guī)管理覆蓋公司/組織經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)和全體人員。3.獨(dú)立性原則：合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保合規(guī)管理工作的客觀性和公正性。4.有效性原則：通過(guò)建立健全合規(guī)管理體系，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保合規(guī)管理措施得以有效執(zhí)行。5.及時(shí)性原則：及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處理合規(guī)問(wèn)題，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大和惡化。（四）定義1.合規(guī)：是指公司/組織及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和公司/組織章程、規(guī)章制度以及道德規(guī)范。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指公司/組織因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和公司/組織章程、規(guī)章制度以及道德規(guī)范而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理：是指公司/組織通過(guò)建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行合規(guī)審查和監(jiān)督，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。二、合規(guī)管理體系（一）合規(guī)管理架構(gòu)1.董事會(huì)/理事會(huì)：作為公司/組織的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)合規(guī)管理工作承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行。2.高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司/組織的合規(guī)管理工作，確保合規(guī)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，制定并監(jiān)督執(zhí)行合規(guī)政策，定期向董事會(huì)/理事會(huì)報(bào)告合規(guī)管理工作情況。3.合規(guī)管理部門(mén)：作為合規(guī)管理的牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和指導(dǎo)公司/組織的合規(guī)管理工作，制定和完善合規(guī)管理制度，開(kāi)展合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和合規(guī)培訓(xùn)等工作。4.各業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)本部門(mén)的合規(guī)管理工作，落實(shí)合規(guī)管理要求，對(duì)本部門(mén)的經(jīng)營(yíng)管理行為合規(guī)性負(fù)責(zé)。5.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)公司/組織的合規(guī)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)并督促整改合規(guī)問(wèn)題。（二）合規(guī)管理制度1.合規(guī)政策：明確公司/組織的合規(guī)管理目標(biāo)、基本原則、主要措施和監(jiān)督機(jī)制，是公司/組織合規(guī)管理的綱領(lǐng)性文件。2.合規(guī)管理程序：規(guī)定合規(guī)管理工作的流程和方法，包括合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、違規(guī)處理等環(huán)節(jié)的具體操作要求。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估制度：建立科學(xué)合理的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法，定期對(duì)公司/組織面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和應(yīng)對(duì)策略。4.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度：制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高員工的合規(guī)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。5.合規(guī)報(bào)告制度：明確合規(guī)報(bào)告的內(nèi)容、格式、頻率和渠道，確保合規(guī)信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞給相關(guān)部門(mén)和人員。6.違規(guī)行為處理制度：規(guī)定違規(guī)行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、處理程序和責(zé)任追究措施，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，起到警示和教育作用。（三）合規(guī)管理流程1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：各業(yè)務(wù)部門(mén)、合規(guī)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)通過(guò)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、內(nèi)部審計(jì)、外部監(jiān)管檢查等途徑，收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具和方法，識(shí)別潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。4.合規(guī)審查：在業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、制度制定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由合規(guī)管理部門(mén)進(jìn)行合規(guī)審查，確保相關(guān)活動(dòng)符合法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度的要求。5.合規(guī)監(jiān)測(cè)：建立合規(guī)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。6.違規(guī)行為處理：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，按照違規(guī)行為處理制度進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定和處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。7.持續(xù)改進(jìn)：定期對(duì)合規(guī)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)和完善，不斷提高合規(guī)管理水平。三、合規(guī)審查（一）審查范圍1.公司/組織重大決策：包括戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、并購(gòu)重組等，確保決策符合法律法規(guī)和公司/組織利益。2.重要業(yè)務(wù)活動(dòng)：如業(yè)務(wù)創(chuàng)新、新產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)拓展等，審查業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。3.合同協(xié)議：對(duì)各類(lèi)合同協(xié)議進(jìn)行審查，重點(diǎn)關(guān)注合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。4.制度流程：對(duì)公司/組織內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審查，確保其合法合規(guī)、科學(xué)合理。5.重大項(xiàng)目：對(duì)公司/組織的重大建設(shè)項(xiàng)目、采購(gòu)項(xiàng)目等進(jìn)行合規(guī)審查，保障項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程合法合規(guī)。（二）審查內(nèi)容1.法律法規(guī)遵循情況：審查相關(guān)活動(dòng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求的規(guī)定。2.內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行情況：檢查是否遵守公司/組織內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：評(píng)估相關(guān)活動(dòng)可能面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。4.利益沖突審查：審查是否存在利益沖突情況，確保公司/組織和員工的利益不受損害。（三）審查程序1.申請(qǐng)審查：業(yè)務(wù)部門(mén)或其他相關(guān)部門(mén)在開(kāi)展重大決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)等前，向合規(guī)管理部門(mén)提交合規(guī)審查申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。2.受理審查：合規(guī)管理部門(mén)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行受理，確定審查人員和審查時(shí)間。3.審查實(shí)施：審查人員按照規(guī)定的審查內(nèi)容和方法，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行全面審查，必要時(shí)可開(kāi)展實(shí)地調(diào)查、訪談等工作。4.出具審查意見(jiàn)：審查結(jié)束后，合規(guī)管理部門(mén)出具合規(guī)審查意見(jiàn)，明確申請(qǐng)事項(xiàng)是否合規(guī)，如存在問(wèn)題，提出整改建議和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。5.反饋與存檔：將合規(guī)審查意見(jiàn)反饋給申請(qǐng)部門(mén)，并將審查資料存檔，以備后續(xù)查閱。四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）監(jiān)測(cè)內(nèi)容1.法律法規(guī)變化：密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化，及時(shí)評(píng)估對(duì)公司/組織經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的影響。2.監(jiān)管動(dòng)態(tài)：跟蹤監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求和檢查重點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整公司/組織的合規(guī)管理策略。3.內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)：對(duì)公司/組織的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。4.員工合規(guī)行為：通過(guò)日常監(jiān)督、舉報(bào)投訴等渠道，監(jiān)測(cè)員工的合規(guī)行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索。（二）監(jiān)測(cè)方法1.數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)：利用信息化系統(tǒng)，對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)和潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查：定期或不定期開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)公司/組織的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)流程、文件資料等進(jìn)行實(shí)地檢查，發(fā)現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題。3.專項(xiàng)調(diào)查：針對(duì)特定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，開(kāi)展專項(xiàng)調(diào)查，深入了解情況，查找問(wèn)題根源。4.舉報(bào)投訴處理：建立健全舉報(bào)投訴機(jī)制，及時(shí)受理和處理員工、客戶等的舉報(bào)投訴，從中發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)線索。（三）預(yù)警機(jī)制1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和公司/組織的實(shí)際情況，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如違規(guī)行為發(fā)生率、合規(guī)審查通過(guò)率、監(jiān)管處罰次數(shù)等。2.預(yù)警等級(jí)劃分：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的變化情況，將預(yù)警等級(jí)分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（中風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）。3.預(yù)警信息發(fā)布：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，提醒相關(guān)部門(mén)和人員關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防控。4.預(yù)警處置措施：針對(duì)不同等級(jí)的預(yù)警信息，制定相應(yīng)的處置措施，如要求責(zé)任部門(mén)進(jìn)行整改、加強(qiáng)監(jiān)督檢查、開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)等，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。五、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)目標(biāo)1.提高合規(guī)意識(shí)：使員工充分認(rèn)識(shí)合規(guī)管理的重要性，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)和自我約束能力。2.掌握合規(guī)知識(shí)：讓員工熟悉國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度，掌握基本的合規(guī)知識(shí)和技能。3.培養(yǎng)合規(guī)習(xí)慣：通過(guò)培訓(xùn)教育，引導(dǎo)員工養(yǎng)成自覺(jué)遵守合規(guī)規(guī)定的良好習(xí)慣，形成合規(guī)文化氛圍。（二）培訓(xùn)對(duì)象1.新員工：對(duì)新入職員工進(jìn)行入職前合規(guī)培訓(xùn)，使其了解公司/組織的合規(guī)要求和行為準(zhǔn)則。2.在職員工：定期組織在職員工參加合規(guī)培訓(xùn)，不斷更新合規(guī)知識(shí)，提高合規(guī)業(yè)務(wù)能力。3.高級(jí)管理人員：針對(duì)高級(jí)管理人員開(kāi)展專門(mén)的合規(guī)培訓(xùn)，強(qiáng)化其合規(guī)管理責(zé)任意識(shí)，提升合規(guī)決策能力。（三）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)培訓(xùn)：講解國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的主要內(nèi)容和變化要點(diǎn)，使員工了解法律底線。2.公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度培訓(xùn)：介紹公司/組織的各項(xiàng)規(guī)章制度，包括合規(guī)政策、業(yè)務(wù)流程、行為規(guī)范等，確保員工熟悉并遵守。3.合規(guī)案例分析：選取典型的合規(guī)案例進(jìn)行分析講解，通過(guò)案例警示員工，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。4.合規(guī)操作技能培訓(xùn)：針對(duì)不同崗位的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，開(kāi)展合規(guī)操作技能培訓(xùn)，如合同審查技巧、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法等。（四）培訓(xùn)方式1.集中培訓(xùn)：定期組織全體員工或部分員工參加集中培訓(xùn)，邀請(qǐng)專家學(xué)者、監(jiān)管官員或內(nèi)部合規(guī)管理人員進(jìn)行授課。2.在線培訓(xùn)：利用網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺(tái)，開(kāi)發(fā)合規(guī)培訓(xùn)課程，供員工自主學(xué)習(xí)，提高培訓(xùn)的靈活性和覆蓋面。3.專題講座：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和合規(guī)熱點(diǎn)問(wèn)題，舉辦專題講座，深入解讀相關(guān)法律法規(guī)和合規(guī)要求。4.實(shí)地考察：組織員工到合規(guī)管理先進(jìn)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地考察學(xué)習(xí)，借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法。六、合規(guī)報(bào)告（一）報(bào)告主體1.合規(guī)管理部門(mén)：定期向高級(jí)管理層和董事會(huì)/理事會(huì)報(bào)告公司/組織的合規(guī)管理工作情況，提交合規(guī)報(bào)告。2.各業(yè)務(wù)部門(mén)：按照規(guī)定的時(shí)間和格式，向合規(guī)管理部門(mén)報(bào)送本部門(mén)的合規(guī)工作報(bào)告，及時(shí)反映本部門(mén)的合規(guī)管理情況。3.員工個(gè)人：發(fā)現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題或違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)向所在部門(mén)負(fù)責(zé)人或合規(guī)管理部門(mén)報(bào)告。（二）報(bào)告內(nèi)容1.合規(guī)管理工作概述：總結(jié)報(bào)告期內(nèi)合規(guī)管理工作的開(kāi)展情況，包括合規(guī)管理體系建設(shè)、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等工作的進(jìn)展。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況：分析報(bào)告期內(nèi)公司/組織面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果。3.違規(guī)行為及處理情況：通報(bào)報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及處理結(jié)果，分析違規(guī)行為產(chǎn)生的原因和教訓(xùn)。4.改進(jìn)建議：針對(duì)合規(guī)管理工作中存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議和措施，以進(jìn)一步完善合規(guī)管理體系。（三）報(bào)告頻率1.定期報(bào)告：合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)定期向高級(jí)管理層和董事會(huì)/理事會(huì)提交合規(guī)報(bào)告，原則上每半年提交一次年度合規(guī)報(bào)告。2.專項(xiàng)報(bào)告：在發(fā)生重大合規(guī)事件、監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或公司/組織內(nèi)部進(jìn)行重大決策、業(yè)務(wù)調(diào)整等情況下，應(yīng)及時(shí)提交專項(xiàng)合規(guī)報(bào)告。（四）報(bào)告流程1.信息收集：各業(yè)務(wù)部門(mén)、合規(guī)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等按照職責(zé)分工，收集合規(guī)管理相關(guān)信息，為報(bào)告編制提供數(shù)據(jù)支持。2.報(bào)告編制：合規(guī)管理部門(mén)根據(jù)收集到的信息，進(jìn)行分析整理，編制合規(guī)報(bào)告初稿。3.審核審批：合規(guī)報(bào)告初稿經(jīng)合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，提交高級(jí)管理層和董事會(huì)/理事會(huì)審批。4.報(bào)告發(fā)布：經(jīng)審批通過(guò)的合規(guī)報(bào)告，按照規(guī)定的渠道和方式進(jìn)行發(fā)布，確保相關(guān)部門(mén)和人員能夠及時(shí)獲取報(bào)告內(nèi)容。七、違規(guī)行為處理（一）違規(guī)行為認(rèn)定1.認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：明確各類(lèi)違規(guī)行為的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，包括違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度等方面的行為表現(xiàn)。2.認(rèn)定程序：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為線索，由合規(guī)管理部門(mén)或相關(guān)部門(mén)進(jìn)行初步調(diào)查核實(shí)，提出違規(guī)行為認(rèn)定意見(jiàn)，報(bào)公司/組織有權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行最終認(rèn)定。（二）處理措施1.警告：對(duì)情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予警告處分，責(zé)令改正。2.罰款：根據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度，對(duì)違規(guī)責(zé)任人處以一定金額的罰款。3.降職降薪：對(duì)違規(guī)情節(jié)較重的員工，給予降職降薪處理，調(diào)整其薪酬待遇和職務(wù)級(jí)別。4.解除勞動(dòng)合同：對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為，依法解除與違規(guī)責(zé)任人的勞動(dòng)合同。5.追究法律責(zé)任：對(duì)于構(gòu)成違法犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。（三）處理程序1.立案調(diào)查：對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行立案，成立調(diào)查組，開(kāi)展調(diào)查工作，收集相關(guān)證據(jù)。2.事實(shí)認(rèn)定：調(diào)查組根據(jù)調(diào)查結(jié)果，認(rèn)定違規(guī)行為的事實(shí)和性質(zhì)。3.處理建議：依據(jù)違規(guī)行為的認(rèn)定結(jié)果，提出相應(yīng)的處理建議，報(bào)公司/組織有權(quán)機(jī)構(gòu)審批。4.