原燃輔料管理辦法一、總則（一）目的為加強公司原燃輔料的管理，規(guī)范采購、驗收、儲存、使用等環(huán)節(jié)的工作流程，確保原燃輔料的質(zhì)量符合要求，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，降低成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中所需原燃輔料的管理，包括但不限于煤炭、礦石、化工原料、包裝材料等。（三）職責分工1.采購部門負責原燃輔料的采購計劃制定、供應(yīng)商選擇與管理、采購合同簽訂與執(zhí)行等工作。2.質(zhì)量檢驗部門負責原燃輔料的質(zhì)量檢驗與驗收工作，確保所采購的原燃輔料符合質(zhì)量標準。3.倉儲部門負責原燃輔料的入庫、儲存、保管、出庫等工作，保證原燃輔料的數(shù)量準確、質(zhì)量完好。4.生產(chǎn)部門負責原燃輔料的需求計劃提報、使用過程中的監(jiān)督與控制等工作。5.財務(wù)部門負責原燃輔料采購資金的審核與支付、成本核算等工作。（四）管理原則1.合法性原則：原燃輔料的采購、驗收、儲存、使用等活動必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求。2.質(zhì)量第一原則：確保所采購的原燃輔料質(zhì)量合格，滿足生產(chǎn)工藝要求，以保證產(chǎn)品質(zhì)量。3.成本效益原則：在保證質(zhì)量的前提下，合理控制采購成本、儲存成本和使用成本，提高經(jīng)濟效益。4.歸口管理原則：原燃輔料的管理工作實行歸口管理，各部門按照職責分工協(xié)同做好相關(guān)工作。二、采購管理（一）采購計劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、月度生產(chǎn)任務(wù)等，結(jié)合庫存情況，提前制定原燃輔料的需求計劃，并提交給采購部門。2.采購部門根據(jù)生產(chǎn)部門提交的需求計劃，結(jié)合市場供應(yīng)情況、庫存水平等因素，綜合平衡后制定采購計劃。采購計劃應(yīng)明確原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購時間等內(nèi)容。3.采購計劃應(yīng)定期進行評估和調(diào)整，根據(jù)生產(chǎn)變化、市場波動等因素及時修訂，確保采購計劃的合理性和準確性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估與選擇機制，對潛在供應(yīng)商進行調(diào)查、評估和篩選。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽、生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、價格水平、售后服務(wù)等方面。2.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原燃輔料的規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等條款。3.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進行評價和考核，根據(jù)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等情況，給予相應(yīng)的獎懲措施，促進供應(yīng)商不斷提高供應(yīng)質(zhì)量和服務(wù)水平。（三）采購合同管理1.采購合同簽訂前，采購部門應(yīng)會同法律部門等相關(guān)部門對合同條款進行審核，確保合同的合法性、完整性和有效性。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，如質(zhì)量檢驗部門、倉儲部門、財務(wù)部門等，以便各部門做好相應(yīng)的準備工作。3.采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，確保合同的順利履行。如因供應(yīng)商原因?qū)е潞贤瑹o法按時履行或出現(xiàn)質(zhì)量問題等，采購部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責任。三、驗收管理（一）驗收標準1.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司的質(zhì)量要求，制定原燃輔料的驗收標準。驗收標準應(yīng)明確原燃輔料的外觀、尺寸、理化性能等方面的具體要求。2.驗收標準應(yīng)定期進行修訂和完善，以適應(yīng)市場變化、生產(chǎn)工藝改進等因素的需要。（二）驗收流程1.原燃輔料到貨后，倉儲部門應(yīng)及時通知質(zhì)量檢驗部門進行驗收。質(zhì)量檢驗部門應(yīng)按照驗收標準對原燃輔料進行檢驗和測試。2.驗收過程中，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)填寫驗收記錄，詳細記錄原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、到貨時間、驗收項目、驗收結(jié)果等信息。驗收記錄應(yīng)真實、準確、完整，并由驗收人員簽字確認。3.對于驗收合格的原燃輔料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具驗收報告，并在原燃輔料上加蓋“合格”標識。倉儲部門憑驗收報告辦理入庫手續(xù)。4.對于驗收不合格的原燃輔料，質(zhì)量檢驗部門應(yīng)及時通知采購部門，并出具不合格報告。采購部門應(yīng)根據(jù)合同約定，與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補貨等。（三）驗收異議處理1.供應(yīng)商對驗收結(jié)果有異議的，應(yīng)在收到驗收報告后的規(guī)定時間內(nèi)提出書面異議。采購部門應(yīng)及時組織質(zhì)量檢驗部門等相關(guān)部門對異議進行調(diào)查和處理。2.經(jīng)調(diào)查核實，如驗收結(jié)果有誤，應(yīng)重新進行驗收，并按照正確的結(jié)果處理。如因供應(yīng)商原因?qū)е买炇詹缓细?，采購部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的責任。四、儲存管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)原燃輔料的性質(zhì)、特點、儲存要求等，合理規(guī)劃倉庫的布局，設(shè)置不同的儲存區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、易燃易爆品區(qū)等。2.倉庫應(yīng)配備必要的倉儲設(shè)施和設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤、消防器材、通風設(shè)備、溫濕度控制設(shè)備等，以保證原燃輔料的安全儲存和質(zhì)量穩(wěn)定。（二）入庫管理1.原燃輔料入庫前，倉儲部門應(yīng)核對驗收報告、送貨單等相關(guān)憑證，確保原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等與憑證一致。2.原燃輔料入庫時，倉儲人員應(yīng)按照規(guī)定的儲存區(qū)域進行存放，并做好標識。對于易燃易爆、有毒有害等特殊原燃輔料，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行單獨存放和管理。3.倉儲部門應(yīng)建立原燃輔料入庫臺賬，詳細記錄原燃輔料的入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫臺賬應(yīng)定期與采購部門、財務(wù)部門等進行核對，確保賬物相符。（三）儲存保管1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)原燃輔料的特性，采取相應(yīng)的儲存保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲、防鼠等。對于易受潮的原燃輔料，應(yīng)存放在干燥通風的倉庫內(nèi)；對于易燃易爆的原燃輔料，應(yīng)嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行儲存和管理。2.倉儲部門應(yīng)定期對原燃輔料進行盤點，確保賬物相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)賬物不符，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)的處理。3.倉儲部門應(yīng)建立原燃輔料庫存預警機制，根據(jù)庫存水平和采購周期等因素，設(shè)定合理的庫存上下限。當庫存低于下限或高于上限時，應(yīng)及時發(fā)出預警信息，通知相關(guān)部門采取措施。（四）出庫管理1.生產(chǎn)部門等相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)需要，提前提交原燃輔料的出庫申請，并注明原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。2.倉儲部門接到出庫申請后，應(yīng)核對申請信息與庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)。出庫時，倉儲人員應(yīng)按照規(guī)定的程序進行操作，確保原燃輔料的數(shù)量準確、質(zhì)量完好。3.倉儲部門應(yīng)建立原燃輔料出庫臺賬，詳細記錄原燃輔料的出庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。出庫臺賬應(yīng)定期與生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等進行核對，確保賬物相符。五、使用管理（一）使用計劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計劃，結(jié)合原燃輔料的庫存情況，制定原燃輔料的使用計劃，并提交給倉儲部門。使用計劃應(yīng)明確原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、使用時間等內(nèi)容。2.使用計劃應(yīng)定期進行評估和調(diào)整，根據(jù)生產(chǎn)變化、庫存水平等因素及時修訂，確保使用計劃的合理性和準確性。（二）領(lǐng)用管理1.生產(chǎn)部門等相關(guān)部門應(yīng)按照使用計劃到倉儲部門領(lǐng)用原燃輔料。領(lǐng)用人員應(yīng)填寫領(lǐng)用單，注明原燃輔料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，并簽字確認。2.倉儲部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用單辦理出庫手續(xù)，將原燃輔料發(fā)放給領(lǐng)用人員。發(fā)放過程中，倉儲人員應(yīng)核對領(lǐng)用單與庫存情況，確保原燃輔料的數(shù)量準確、質(zhì)量完好。3.領(lǐng)用部門應(yīng)建立原燃輔料領(lǐng)用臺賬，詳細記錄原燃輔料的領(lǐng)用日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用人員等信息。領(lǐng)用臺賬應(yīng)定期與倉儲部門、財務(wù)部門等進行核對，確保賬物相符。（三）使用監(jiān)督與控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強對原燃輔料使用過程的監(jiān)督與控制，確保原燃輔料的使用符合生產(chǎn)工藝要求，避免浪費和不合理使用。2.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)定期對生產(chǎn)過程中使用的原燃輔料進行質(zhì)量抽檢，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)及時通知相關(guān)部門采取措施，防止不合格原燃輔料流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。3.財務(wù)部門應(yīng)加強對原燃輔料成本的核算與控制，定期對原燃輔料的消耗情況進行分析，提出降低成本的建議和措施。六、成本管理（一）采購成本控制1.采購部門應(yīng)通過市場調(diào)研、招標采購、談判采購等方式，合理選擇供應(yīng)商，降低采購價格。同時，應(yīng)加強與供應(yīng)商的溝通與合作，爭取更有利的采購條件，如批量折扣、延長付款期等。2.采購部門應(yīng)建立采購成本分析機制，定期對采購成本進行分析和評估，找出成本控制的關(guān)鍵點和存在的問題，并采取相應(yīng)的措施加以改進。（二）儲存成本控制1.倉儲部門應(yīng)合理規(guī)劃倉庫布局，提高倉庫空間利用率，減少倉庫建設(shè)和租賃成本。2.倉儲部門應(yīng)加強對原燃輔料的儲存保管，采取有效的措施降低損耗率，如合理控制庫存水平、做好防潮防火等工作。3.倉儲部門應(yīng)定期對倉儲設(shè)施和設(shè)備進行維護和更新，確保其正常運行，降低設(shè)備維修成本。（三）使用成本控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)優(yōu)化生產(chǎn)工藝，提高原燃輔料的利用率，減少浪費。同時，應(yīng)加強對生產(chǎn)過程的管理，提高生產(chǎn)效率，降低單位產(chǎn)品的原燃輔料消耗。2.各部門應(yīng)加強對原燃輔料的成本核算與分析，及時發(fā)現(xiàn)成本控制中存在的問題，并采取相應(yīng)的措施加以解決。七、風險管理（一）市場風險1.采購部門應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，及時了解原燃輔料的價格走勢、供應(yīng)情況等信息，合理安排采購計劃，降低市場價格波動對公司造成的影響。2.公司應(yīng)建立市場風險預警機制，當市場出現(xiàn)重大變化時，及時調(diào)整采購策略和庫存水平，以應(yīng)對市場風險。（二）質(zhì)量風險1.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)加強對原燃輔料的質(zhì)量檢驗與驗收工作，嚴格按照驗收標準進行檢驗，確保所采購的原燃輔料質(zhì)量合格。2.公司應(yīng)建立質(zhì)量風險應(yīng)急預案，當出現(xiàn)質(zhì)量問題時，能夠及時采取措施，如退貨、換貨、補貨等，減少對生產(chǎn)經(jīng)營的影響。（三）供應(yīng)風險1.采購部門應(yīng)與主要供應(yīng)商建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，確保原燃輔料的穩(wěn)定供應(yīng)。同時，應(yīng)拓展供應(yīng)商渠道，避免因單一供應(yīng)商出現(xiàn)問題而導致供應(yīng)中斷。2.公司應(yīng)建立供應(yīng)風險預警機制，當供應(yīng)商出現(xiàn)供應(yīng)異常情況時，及時采取措施，如尋找替代供應(yīng)商、調(diào)整采購計劃等，確保生產(chǎn)經(jīng)營的正常進行。八、信息管理（一）建立信息系統(tǒng)公司應(yīng)建立原燃輔料管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)采購、驗收、儲存、使用等環(huán)節(jié)的信息化管理。信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能，能夠及時準確地