商戶結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范公司與商戶之間的結(jié)算流程，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確、及時(shí)、安全，維護(hù)雙方的合法權(quán)益，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司與所有合作商戶之間的結(jié)算業(yè)務(wù)，包括但不限于線上交易、線下交易等各類業(yè)務(wù)場景下的款項(xiàng)結(jié)算。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：結(jié)算工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部的相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或遺漏，保障雙方財(cái)務(wù)信息的一致性。3.及時(shí)性原則：按照約定的結(jié)算周期和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及時(shí)完成款項(xiàng)的結(jié)算，提高資金使用效率。4.保密性原則：對結(jié)算過程中涉及的商戶信息、交易數(shù)據(jù)等予以嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、結(jié)算賬戶管理（一）賬戶開設(shè)1.公司為商戶統(tǒng)一開設(shè)結(jié)算賬戶，用于接收和支付與業(yè)務(wù)相關(guān)的款項(xiàng)。2.商戶應(yīng)向公司提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的開戶資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、銀行開戶許可證等，并確保資料的合法性和有效性。3.公司對商戶提交的開戶資料進(jìn)行審核，審核通過后為其辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息告知商戶。（二）賬戶變更1.如商戶的基本信息發(fā)生變更，應(yīng)及時(shí)通知公司，并提交相關(guān)變更證明文件。2.公司對商戶提交的變更資料進(jìn)行審核，審核通過后辦理賬戶信息變更手續(xù)。（三）賬戶注銷1.商戶終止與公司的合作關(guān)系后，應(yīng)向公司提出結(jié)算賬戶注銷申請。2.公司在確認(rèn)商戶已完成所有業(yè)務(wù)結(jié)算且無未結(jié)清款項(xiàng)后，為其辦理賬戶注銷手續(xù)。（四）賬戶安全管理1.公司應(yīng)采取必要的安全措施，保障結(jié)算賬戶的資金安全，防止賬戶被盜用、冒用等情況發(fā)生。2.商戶應(yīng)妥善保管結(jié)算賬戶的相關(guān)信息，如賬戶密碼、密鑰等，不得泄露給他人。如發(fā)現(xiàn)賬戶存在異常情況，應(yīng)及時(shí)通知公司。三、結(jié)算周期與方式（一）結(jié)算周期1.根據(jù)業(yè)務(wù)類型和合作協(xié)議的約定，確定不同商戶的結(jié)算周期。結(jié)算周期可分為日結(jié)、周結(jié)、月結(jié)、季結(jié)等。2.結(jié)算周期的起始日期為上一結(jié)算周期結(jié)束后的次日，截止日期為本次結(jié)算周期的最后一日。（二）結(jié)算方式1.銀行轉(zhuǎn)賬：公司通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式將結(jié)算款項(xiàng)支付至商戶指定的銀行賬戶。2.電子支付：如商戶有需求且符合相關(guān)規(guī)定，公司可采用電子支付方式進(jìn)行結(jié)算，如微信支付、支付寶支付等。3.支票支付：在特殊情況下，經(jīng)雙方協(xié)商一致，公司可采用支票支付的方式進(jìn)行結(jié)算。四、結(jié)算流程（一）交易數(shù)據(jù)采集1.公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)實(shí)時(shí)記錄與商戶相關(guān)的交易數(shù)據(jù)，包括交易時(shí)間、交易金額、交易類型、交易狀態(tài)等。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行核對和清理，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。（二）結(jié)算數(shù)據(jù)核對1.在每個(gè)結(jié)算周期結(jié)束后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)記錄的交易數(shù)據(jù)，生成結(jié)算清單，并與商戶進(jìn)行核對。2.商戶應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對結(jié)算清單進(jìn)行確認(rèn)，如有異議，應(yīng)及時(shí)與公司財(cái)務(wù)部門溝通，并提供相關(guān)證明材料。（三）結(jié)算款項(xiàng)支付1.經(jīng)雙方核對無誤后，公司財(cái)務(wù)部門按照約定的結(jié)算方式和結(jié)算周期，辦理結(jié)算款項(xiàng)的支付手續(xù)。2.對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)確保轉(zhuǎn)賬信息的準(zhǔn)確無誤，及時(shí)提交轉(zhuǎn)賬指令。對于采用電子支付方式支付的，應(yīng)按照電子支付平臺的操作流程進(jìn)行支付操作。（四）結(jié)算憑證開具1.公司在完成結(jié)算款項(xiàng)支付后，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的要求，為商戶開具結(jié)算憑證，如發(fā)票、收款收據(jù)等。2.結(jié)算憑證應(yīng)注明結(jié)算周期、結(jié)算金額、結(jié)算方式等信息，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。五、結(jié)算差錯(cuò)處理（一）差錯(cuò)發(fā)現(xiàn)1.公司或商戶在結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知對方，并提供相關(guān)的交易記錄和證明材料。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對差錯(cuò)情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括差錯(cuò)發(fā)生的時(shí)間、金額、原因等。（二）差錯(cuò)核實(shí)1.雙方應(yīng)共同對差錯(cuò)情況進(jìn)行核實(shí)，通過查閱交易記錄、核對原始憑證等方式，確定差錯(cuò)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.如涉及第三方支付機(jī)構(gòu)或銀行等相關(guān)方的問題，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，共同解決差錯(cuò)問題。（三）差錯(cuò)處理1.根據(jù)差錯(cuò)核實(shí)的結(jié)果，雙方協(xié)商確定差錯(cuò)處理方式，如調(diào)整結(jié)算金額、補(bǔ)付或退還款項(xiàng)等。2.對于因公司原因?qū)е碌牟铄e(cuò)，公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正。對于因商戶原因?qū)е碌牟铄e(cuò)，商戶應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并配合公司完成差錯(cuò)處理工作。六、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.公司應(yīng)對商戶的信用狀況進(jìn)行評估，建立商戶信用檔案，對信用良好的商戶給予優(yōu)先結(jié)算等優(yōu)惠政策，對信用不良的商戶加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。2.在結(jié)算過程中，如發(fā)現(xiàn)商戶存在信用風(fēng)險(xiǎn)，如逾期未支付款項(xiàng)、惡意拖欠等情況，公司應(yīng)及時(shí)采取措施，如暫停結(jié)算、催收款項(xiàng)等，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)結(jié)算業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制，規(guī)范操作流程，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，防止因操作失誤導(dǎo)致結(jié)算差錯(cuò)或資金損失。2.定期對結(jié)算業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識，確保結(jié)算工作的合規(guī)、準(zhǔn)確、高效。（三）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)1.保障結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)和升級，確保系統(tǒng)的安全性和可靠性。2.制定系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或異常情況時(shí)，能夠及時(shí)采取措施進(jìn)行恢復(fù)，保障結(jié)算工作的正常進(jìn)行。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的合規(guī)性、結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、資金支付的安全性等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對結(jié)算賬戶進(jìn)行核對和清理，確保賬戶資金的安全和準(zhǔn)確。（二）外部檢查1.積極配合國家相關(guān)部門、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)外部檢查意見，及時(shí)整改存在的問題，不斷完善結(jié)算管理工作。八、附則（一）解釋權(quán)本管理辦法由公司負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止1.本管理辦法應(yīng)根據(jù)國家法律法