2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年高頻難、易錯點100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機制，下列說法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機制使商業(yè)銀行能自愿、真實、及時、準確地按照市場規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動機越強烈

D.懲罰機制要求信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機制相關內(nèi)容的理解。A選項，日常監(jiān)督機制針對商業(yè)銀行信息披露的行為和特點，進行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運營中按照規(guī)定進行信息披露，保證信息披露的正常開展，該表述正確。B選項，懲罰機制的目的是通過對不符合信息披露要求的行為進行處罰，來促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進行披露。自愿披露更多地依賴于市場信譽、自身管理等因素，并非懲罰機制的核心作用，所以該表述錯誤。C選項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者會更有動力去履行職責，其能力越強，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進而促使商業(yè)銀行更積極地進行信息披露，該表述正確。D選項，懲罰機制對于不符合要求的信息披露，必要時要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準確，該表述正確。綜上，答案選B。2、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。

A.業(yè)務連續(xù)性管理計劃

B.商業(yè)保險

C.業(yè)務外包

D.獨立營業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。A項：業(yè)務連續(xù)性管理計劃是指為有效應對重要業(yè)務運營中斷事件，建設應急響應、恢復機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務持續(xù)運營的一整套管理過程。它主要側重于在面臨突發(fā)事件時確保業(yè)務的持續(xù)運作，并非一直作為管理操作風險的重要工具。B項：商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)銀行通過購買商業(yè)保險，將操作風險轉移給保險公司，在發(fā)生特定損失時能夠獲得經(jīng)濟補償，一直以來都是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具，該項正確。C項：業(yè)務外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務委托給外部專業(yè)機構來完成，從而專注于核心業(yè)務。業(yè)務外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風險，甚至可能因為對外包商的管理不善帶來新的操作風險。D項：獨立營業(yè)方案通常是針對特定業(yè)務場景或運營需求制定的獨立運營策略和計劃，其目的更多是為了實現(xiàn)業(yè)務的獨立開展和運營，并非管理操作風險的主要手段。綜上，答案選B。3、測量銀行短期流動性風險計量的指標不包括（）。

A.流動性比例

B.流動性覆蓋率

C.優(yōu)質流動性資產(chǎn)分析

D.存貸比

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行短期流動性風險計量指標的相關知識。A項，流動性比例是衡量銀行流動性狀況的重要指標之一，它反映了銀行流動資產(chǎn)與流動負債的比例關系，能在一定程度上體現(xiàn)銀行短期應對流動性風險的能力，屬于測量銀行短期流動性風險計量的指標。B項，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，是專門用于衡量銀行短期流動性風險的重要指標。C項，優(yōu)質流動性資產(chǎn)分析也是對銀行短期流動性風險進行評估的重要方面，優(yōu)質流動性資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)不受損失地變現(xiàn)，對于保障銀行應對短期流動性沖擊至關重要，所以也屬于測量銀行短期流動性風險計量的相關內(nèi)容。D項，存貸比是指商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例，它主要反映的是銀行的資產(chǎn)運用效率和資金來源與運用的匹配程度等情況，并非專門針對銀行短期流動性風險進行計量的指標。綜上，答案選D。4、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關鍵風險指標

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風險報告是向董事會和高級管理層提供有關風險狀況的重要文件，其內(nèi)容應有助于管理層全面了解風險情況并做出決策。A選項原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨的原始損失數(shù)據(jù)對于管理層深入了解風險的產(chǎn)生原因、風險的發(fā)展趨勢以及如何進行有效控制等方面的幫助相對有限，它缺乏對風險內(nèi)在機制的分析，所以可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。B選項誘因與控制措施是風險報告中非常重要的內(nèi)容。了解風險產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風險是如何形成的，從而有針對性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對這些風險已經(jīng)采取了哪些手段進行管理和控制，評估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項關鍵風險指標是衡量風險狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測關鍵風險指標，管理層可以及時了解風險的變化趨勢和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患，以便采取相應的措施進行風險應對。D選項資本情況對于企業(yè)應對風險至關重要。資本是企業(yè)抵御風險的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標，能夠讓管理層評估企業(yè)在面臨風險時的承受能力，以及是否需要進行資本補充等決策。綜上，答案選A。5、商業(yè)銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.業(yè)務部門

B.風險管理部門

C.董事會

D.董事會下設的風險管理委員會

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構中，各部門和機構有著不同的職責。業(yè)務部門主要負責具體業(yè)務的開展，重點在于拓展業(yè)務、獲取收益等方面，通常不具備制定風險管理策略以及決定控制整體或重大風險措施的權力，所以A不正確。風險管理部門雖然在風險管理工作中扮演著重要角色，負責風險的識別、評估和監(jiān)測等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒有權力制定風險管理策略，故B不正確。董事會是商業(yè)銀行的決策機構，但對于風險管理的具體策略制定和重大風險控制舉措的決定，通常會交由專門的委員會來執(zhí)行。董事會更多的是從宏觀層面進行監(jiān)督和指導，所以C也不正確。而董事會下設的風險管理委員會，其職責就是專注于風險管理相關事務，有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。因此，本題正確答案為D。6、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點對應選項D，因此本題正確答案是D。"7、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。

A.內(nèi)部控制

B.公司治理

C.風險評估

D.監(jiān)管部門

【答案】：B

【解析】公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。良好的公司治理能夠確保銀行的決策機制科學合理，平衡各利益相關者的關系，有效防范內(nèi)部風險，保障銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風險管理的重要手段，但它側重于對內(nèi)部流程和活動的規(guī)范與監(jiān)督，是實現(xiàn)穩(wěn)健運營的重要保障，但并非核心。風險評估是識別、分析和評估風險的過程，為風險管理提供依據(jù)，是銀行運營過程中的一個重要環(huán)節(jié)，但不能作為穩(wěn)健運營和發(fā)展的核心。監(jiān)管部門主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督管理，促使銀行合規(guī)經(jīng)營，防控金融風險，其是保障金融市場穩(wěn)定的外部力量，并非銀行自身穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。所以本題應選B。8、按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務應屬于（）業(yè)務。

A.資產(chǎn)管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務所屬類別。A，資產(chǎn)管理主要側重于對資產(chǎn)的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，私人銀行業(yè)務并非單純的資產(chǎn)管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務的銀行業(yè)務，私人銀行業(yè)務是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務，包括融資、投資、財務管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務性質不同，所以C不正確。D，代理服務是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。9、商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風險權重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟前景(宏觀經(jīng)濟狀況預測)

D.當前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配權重時需考慮的因素。對于B選項，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權重時需要考慮的因素。因為戰(zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權重時必須考量其戰(zhàn)略重要性。對于C選項，經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）也會影響資本分配權重。宏觀經(jīng)濟狀況對不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟前景較好時，一些高風險高收益的組合可能更有投資價值，銀行會相應調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟下行時，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟前景是重要的考慮因素。對于D選項，當前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風險較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權重，以分散風險。而A選項組合的風險權重并非確定資本分配權重時需要考慮的因素。資本分配權重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟影響以及風險分散等相關因素，組合的風險權重通常是在其他風險計量過程中使用，并非確定資本分配權重的直接考慮因素。綜上，答案選A。10、（）指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協(xié)議內(nèi)容，買人或賣出特定數(shù)量的某種交易標的物。

A.歐式期權

B.平價期權

C.美式期權

D.買入期權

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型期權的概念。A項，歐式期權是指期權的持有者只有在期權到期日才能執(zhí)行期權，而不能在到期日之前執(zhí)行，與題干中“自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內(nèi)任意時點執(zhí)行期權”的描述不符，所以A項錯誤。B項，平價期權是指期權的行權價格等于標的資產(chǎn)的市場價格的期權，它主要是從期權行權價格與標的資產(chǎn)價格關系的角度來定義的，并非關于期權執(zhí)行時間的定義，與題干所描述內(nèi)容無關，所以B項錯誤。C項，美式期權是指期權買方可以在期權購買日至到期日之間的任意時間要求賣方履行合約，這與題目中“自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標的物”的表述一致，所以C項正確。D項，買入期權即看漲期權，是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格買進一定數(shù)量標的物的權利，但它沒有強調(diào)執(zhí)行時間可以在成交日至到期日之間的任意時點這一特性，與題干描述不相符，所以D項錯誤。綜上，本題答案選C。11、如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準備為15億，專項準備為8億，特種準備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計算出貸款損失準備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計算公式算出結果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級分類標準，次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款屬于不良貸款。已知次級類貸款為\(10\)億，可疑類貸款為\(7\)億，損失類貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計算貸款損失準備金額貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。已知一般準備為\(15\)億，專項準備為\(8\)億，特種準備為\(2\)億，則貸款損失準備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備與不良貸款余額之比，其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。12、商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險，第二維度（）必須反映交易本身特定的風險要素。

A.債務人評級

B.債項評級

C.不良貸款評級

D.貸款評級

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評級具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度。第一維度客戶評級針對客戶的違約風險，而第二維度需要反映交易本身特定的風險要素。A選項債務人評級，其實在本題語境下，客戶評級在某種程度上已經(jīng)可看作對債務人違約風險的考量，并非交易本身特定風險要素的體現(xiàn)，所以A選項不符合。B選項債項評級，它重點關注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風險要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項正確。C選項不良貸款評級，它主要是針對已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進行評估，并非針對所有交易本身特定風險要素的一般性評級，所以C選項錯誤。D選項貸款評級，表述比較寬泛，沒有像債項評級那樣精準地針對交易本身特定的風險要素，所以D選項不準確。綜上，答案是B。13、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風險暴露法

C.標準法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險時，通常有現(xiàn)期風險暴露法、標準法、內(nèi)部模型法等方法?，F(xiàn)期風險暴露法是一種衡量交易對手當前面臨的信用風險暴露程度的方法；標準法是一種標準化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以本題應選A。14、政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關政策

【答案】：D

【解析】政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險，是影響銀行操作風險的外部事件之一。對各選項進行分析：A項：政府新興的立法屬于政府行為，會給銀行帶來不確定性和風險，符合政治風險的范疇。B項：公共利益集團持續(xù)的壓力/運動可能會促使政府出臺相關政策或采取行動，從而對銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風險的因素。C項：極端組織的行動或政變會造成社會不穩(wěn)定，這會對銀行的運營帶來巨大的風險，屬于政治風險中的戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況。D項：國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和政策導向做出的自身經(jīng)營策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風險，不屬于銀行面臨的政治風險。所以答案選D。15、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風險

B.收入水平和償債能力；道德風險

C.償債能力和償還意愿；道德風險

D.償債能力和償還意愿；違約風險

【答案】：D

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行的一項重要工作，其目的是對客戶的相關情況進行計量與評價，以判斷客戶風險的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟實力來償還債務，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時履行償債義務，這兩者共同構成了評估客戶信用狀況的關鍵要素。所以，客戶信用評級主要就是對客戶償債能力和償還意愿的計量和評價。違約風險指的是客戶未能按照約定履行債務的可能性，商業(yè)銀行通過信用評級來衡量這個可能性的大小，信用評級越高，違約風險通常越低；反之則越高。而道德風險是指因信息不對稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評級直接反映的內(nèi)容。A選項，收入水平只是影響償債能力的一個因素，且該選項后半部分說反映違約風險大小，雖然違約風險表述正確，但前半部分不準確，所以A項錯誤。B選項，同理，收入水平不能全面代表對客戶的計量評價內(nèi)容，同時道德風險并非信用評級所反映的重點，所以B項錯誤。C選項，后半部分的道德風險與信用評級的核心反映內(nèi)容不符，所以C項錯誤。綜上，正確答案是D。16、甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預期收益相同，則甲方案的風險與乙方案的風險相比（）。

A.無法確定

B.相等

C.較小

D.較大

【答案】：D

【解析】在投資領域，標準差是衡量風險的一個重要指標。當兩個投資方案的預期收益相同時，標準差越大，意味著該方案的實際收益偏離預期收益的可能性就越大，也就代表著風險越大。在本題中，甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，且甲、乙兩方案的預期收益相同，所以甲方案的風險較大，應選D。"17、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個營業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個營業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應選B。A選項1個營業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時間規(guī)定；C選項3個營業(yè)日和D選項4個營業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時間。"18、商業(yè)銀行進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時，關注的重點可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時的關注重點。A選項“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢”，地區(qū)經(jīng)濟狀況會對該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時需要關注，所以該選項不符合題意。B選項“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風險識別重點。貸款組合層面更關注的是不同行業(yè)之間的關系和整體分布情況，而不是單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項符合題意。C選項“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風險，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風險識別的關注重點，該選項不符合題意。D選項“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評估行業(yè)風險的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結構，降低潛在風險，所以也是貸款組合層面行業(yè)風險識別的關注要點，該選項不符合題意。綜上，答案選B。19、商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）

A.來源分散，流動性風險低

B.來源分散，流動性風險高

C.來源集中，流動性風險高

D.來源集中，流動性風險低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個別客戶提取存款對銀行整體資金來源影響較小，不會導致銀行資金大幅波動。同時，零售存款相對穩(wěn)定，銀行對這部分資金的可控性較強，故而流動性風險較低。因此正確答案是A。"20、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理需將長期戰(zhàn)略、短期目標、相關手段與可利用資源緊密相連。A選項風險管理措施是在戰(zhàn)略管理過程中，為有效應對各種風險、保障戰(zhàn)略目標實現(xiàn)而采取的一系列行動和方法，它能夠將長期戰(zhàn)略和短期目標在實際操作層面落實，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風險管理有效性的關鍵要素。B選項員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運營的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標與資源的關鍵環(huán)節(jié)。C選項連續(xù)營業(yè)方案主要側重于在面臨突發(fā)情況時如何保證銀行的持續(xù)運營，是風險管理中的一個特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風險管理中連接各要素的作用。D選項資本實力是銀行的財務基礎，是可利用資源的一部分，而不是連接長期戰(zhàn)略、短期目標與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"21、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強的資產(chǎn)，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項不符合二級流動性儲備的配置。B選項國債，國債具有風險低、流動性較強的特點。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項正確。C選項超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項不正確。D選項票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項不合適。綜上，答案選B。22、不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對風險狀況的需求存在差異。前臺交易人員主要負責具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時做出交易決策。A選項最佳避險報告，通常是側重于為整體的風險規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風險，并非前臺交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項整體風險報告，是對整個業(yè)務或組織的風險狀況進行全面的描述和評估，更適合管理層等從整體大局角度把控風險的人員，而不是專注于具體交易的前臺人員。C選項具體的頭寸報告能夠詳細展示當前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價格等信息，這對于前臺交易人員來說是最為關鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進行交易操作，所以該選項正確。D選項風險監(jiān)測報告主要是對風險的監(jiān)測結果進行呈現(xiàn)，一般會關注風險指標的變化等，雖然對風險控制有重要意義，但對于前臺交易人員在進行具體交易決策時的針對性不如具體的頭寸報告強。綜上，答案選C。23、過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

B.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對企業(yè)經(jīng)營狀況及償債能力的分析。-A選項，題干僅表明企業(yè)集團經(jīng)營重點從機械制造轉向房地產(chǎn)開發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營狀況不佳，無法得出多元化經(jīng)營有助于提升盈利能力的結論，所以A項錯誤。-B選項，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關。該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來償還債務的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項正確。-C選項，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當前投資現(xiàn)金流為負、經(jīng)營現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說明企業(yè)目前面臨資金問題，不能因為房地產(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團償債能力很強，C項錯誤。-D選項，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結論，D項錯誤。綜上，答案選B。24、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.能夠完全對沖以規(guī)避風險

B.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當期損益

D.能夠進行積極的管理

【答案】：C

【解析】本題考查交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件。首先分析各選項：-A選項：能夠完全對沖以規(guī)避風險是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件之一。通過完全對沖風險，可降低交易的不確定性和潛在損失，使交易更具可控性，因此該選項不符合題意。-B選項：交易方面不受任何限制，可以隨時平盤也是其應滿足的條件。這保證了資產(chǎn)能夠及時根據(jù)市場情況進行調(diào)整，以適應市場變化和投資者的需求，所以該選項不符合題意。-C選項：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸要求能夠準確估值，且公允價值變動應計入當期損益，而不是不計入當期損益。該描述不符合交易賬簿中相關頭寸的條件，所以C選項正確。-D選項：能夠進行積極的管理同樣是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件。積極管理有助于優(yōu)化資產(chǎn)配置、捕捉市場機會和提高投資回報，因此該選項不符合題意。綜上，答案選C。25、在操作風險資本計量的方法中，（??）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九類產(chǎn)品線，每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應的資本，然后加總每條業(yè)務線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求。

A.標準法

B.高級計量法

C.內(nèi)部評級法

D.基本指標法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風險資本計量的不同方法。首先看A選項標準法，它是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九類產(chǎn)品線，針對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風險資本要求系數(shù)，分別求出對應的資本，再將每條業(yè)務線的資本加總，從而得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求，與題目描述相符。B選項高級計量法，是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求的方法，并非題目所描述的將業(yè)務劃分為九類產(chǎn)品線并按系數(shù)計算資本的方式。C選項內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行用于計量信用風險監(jiān)管資本的方法，并非針對操作風險資本計量，與本題題意無關。D選項基本指標法是用單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法，不是按九類產(chǎn)品線分別計算資本，不符合題目描述。綜上，答案是A。26、從報告的使用者來看，風險報告可分為（）。

A.內(nèi)部報告和外部報告

B.綜合報告和專題報告

C.一般報告和特殊報告

D.管理報告和監(jiān)督報告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對風險報告分類依據(jù)的理解。從報告的使用者這一分類依據(jù)來分析各選項：A：內(nèi)部報告和外部報告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報告是提供給組織外部的相關方，所以該項符合從報告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報告和專題報告是按照報告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來劃分的，并非依據(jù)報告使用者，所以該項不正確。C：一般報告和特殊報告這種分類方式不是按照報告使用者來進行的，所以該項錯誤。D：管理報告和監(jiān)督報告主要是根據(jù)報告的功能和用途來區(qū)分的，不是依據(jù)報告使用者，所以該項錯誤。綜上，本題正確答案是A。27、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的一個指標。當金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，意味著該金融工具受利率波動影響的時間范圍更窄。同時，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對值就越低。所以當題干描述的情況出現(xiàn)時，久期的絕對值越低，答案選C。"28、主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。

A.操作風險

B.市場風險

C.聲譽風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：B

【解析】本題考查不同風險壓力測試情景的判斷。A選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風險。主要貨幣匯率的變化并非操作風險所涵蓋的范疇，所以該選項不符合題意。B選項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，會對金融機構的業(yè)務產(chǎn)生直接影響，屬于市場風險壓力測試情景，該選項符合題意。C選項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。貨幣匯率變化與聲譽風險并無直接關聯(lián)，所以該選項不符合題意。D選項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。主要貨幣匯率變化不屬于戰(zhàn)略風險的范疇，所以該選項不符合題意。綜上，答案選B。29、在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是()。

A.政府財政政策的改變

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動

D.政權發(fā)生更替

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行面臨的政治風險的理解，需判斷每個選項是否符合政治風險的定義。政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。A選項政府財政政策的改變，財政政策的改變通常是政府基于宏觀經(jīng)濟調(diào)控等目的進行的常規(guī)性政策調(diào)整，并非是由戰(zhàn)爭、征用、罷工以及極端的政府非常規(guī)行為等所引發(fā)，不屬于題干所定義的政治風險。B選項公共利益集團持續(xù)的壓力／運動有可能影響政府決策或引發(fā)社會不穩(wěn)定情況，類似罷工等情況可能引發(fā)的風險，屬于政治風險的范疇。C選項極端組織的行動，極端組織的行動往往伴隨著暴力、破壞等，可能引發(fā)戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況，會給銀行帶來風險，屬于政治風險。D選項政權發(fā)生更替，政權更替過程中可能伴隨戰(zhàn)爭、社會不穩(wěn)定等情況，會給銀行帶來風險，屬于政治風險。綜上，答案選A。30、下列關于財務比率分析的描述中，錯誤的是()。

A.盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力

C.效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層控制和管理資產(chǎn)的能力

D.流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力

【答案】：B

【解析】本題主要考查對財務比率分析相關概念的理解，下面對各內(nèi)容進行逐一分析。A選項，盈利能力比率是衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤效率的指標，它能夠體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。例如，較高的盈利能力比率意味著企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供服務過程中，能夠有效控制成本，將更多的收入轉化為利潤，所以該描述正確。B選項，杠桿比率是衡量企業(yè)所有者利用自有資金和外部資金的程度，主要反映企業(yè)的債務負擔和償債風險，而不是衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力。一般來說，杠桿比率越高，企業(yè)的債務風險越大。所以該描述錯誤。C選項，效率比率又稱營運能力比率，它反映了管理層控制和管理資產(chǎn)的能力。比如存貨周轉率、應收賬款周轉率等指標，能夠體現(xiàn)企業(yè)在資產(chǎn)運營方面的效率，指標越高說明資產(chǎn)運營效率越高，管理層對資產(chǎn)的控制和管理能力越強，因此該描述正確。D選項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比值，它可以用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，反映了企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。流動比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強，所以該描述正確。綜上，答案選B。31、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點，結合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標的相關描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實際生活中，若影響某一隨機變量的隨機因素非常多，且每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，根據(jù)中心極限定理，該隨機變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，每個因素作用相對有限且各因素近乎獨立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項符合要求。-**B.二項分布**：二項分布是n個獨立的成功或失敗試驗中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗的成功概率為p。其更側重于描述在n次獨立重復試驗中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個隨機因素共同影響一個指標的情況不相符，所以B選項不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗中只有兩種可能結果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個隨機因素對小微企業(yè)貸款違約率指標的影響，并非簡單的一次試驗的兩種結果，所以C選項不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時間或空間內(nèi)隨機事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個隨機因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標的情境不一致，所以D選項不合適。綜上，答案是A。32、下列商業(yè)銀行資金來源中，（）對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業(yè)銀行應對這部分負債準備比較充足的備付資金。

A.居民儲蓄

B.政府稅款

C.證券業(yè)存款

D.公共事業(yè)費收入

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各資金來源對利率的敏感度來判斷正確選項。A項居民儲蓄，一般來說居民儲蓄具有一定的穩(wěn)定性，居民通常會根據(jù)自身的儲蓄計劃和消費需求來安排儲蓄，不會因為利率的微小變動就隨時提取存款。而且居民儲蓄的期限有長有短，即使是活期儲蓄，居民也不會頻繁大規(guī)模地提取，所以其對利率的敏感度相對較低。B項政府稅款，這是按照法律法規(guī)由納稅人繳納給政府的資金，其存入商業(yè)銀行具有強制性和穩(wěn)定性，與利率的變動關系不大，不會因為利率的變化而隨時被提取。C項證券業(yè)存款，證券市場的投資者對利率非常敏感，因為利率的變化會直接影響證券的價格和投資收益。當市場利率發(fā)生變動時，證券投資者可能會迅速調(diào)整自己的投資組合，將資金從證券賬戶中轉移，導致證券業(yè)存款隨時都有可能被提取。所以商業(yè)銀行需要對這部分負債準備比較充足的備付資金，該項正確。D項公共事業(yè)費收入，這部分資金通常是按照固定的周期和金額繳納的，具有相對穩(wěn)定的特點，與利率的波動關聯(lián)不大，一般不會因為利率的變化而出現(xiàn)大規(guī)模的資金提取情況。綜上，答案選C。33、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

C.不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

D.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實能給銀行帶來利息收入，但這并非判斷該貸款申請是否合理的關鍵因素。判斷一筆貸款申請合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來考量，所以A錯誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營利潤大幅度提高，有一定的還款能力，但問題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請的是流動資金貸款，而流動資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉，購買設備和擴建倉庫屬于長期投資行為，不能簡單地因為企業(yè)有利潤就認為貸款申請合理，所以B錯誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進行設備購買和倉庫擴建會導致利潤率下降這一因果關系，且這也不是判斷該貸款申請不合理的關鍵要點，重點在于貸款用途不符合流動資金貸款的性質，所以C錯誤。最后看D，流動資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉需求，而購買設備和擴建倉庫屬于長期投資項目，將短期貸款用于長期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會給企業(yè)和銀行帶來較大風險，導致還款周期和資金回籠期限不匹配等問題，所以該貸款申請不合理，D正確。綜上，答案選D。34、假設商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】本題主要考查違約頻率、不良貸款率、違約損失率、違約概率這幾個概念的區(qū)分。A.違約頻率是指通常所稱的違約率，即給定時期內(nèi)所發(fā)生的違約事件的數(shù)量與總樣本數(shù)量的比率。在本題中，商業(yè)銀行將100個客戶信用等級評為BB級，第二年有3個客戶違約，違約頻率=違約客戶數(shù)量÷總客戶數(shù)量=3÷100=3%，所以3%是違約頻率，A選項正確。B.不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，本題中并未涉及貸款以及不良貸款的相關內(nèi)容，與題干所給信息不相關，B選項錯誤。C.違約損失率指給定違約概率的借款者違約后貸款損失的比率，即違約損失率=損失的金額/違約風險暴露，本題未提及損失金額和違約風險暴露等信息，C選項錯誤。D.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個事前的概念，是基于大量統(tǒng)計數(shù)據(jù)得出的理論概率；而本題是根據(jù)實際觀察得到的違約情況計算的比率，是事后的統(tǒng)計結果，并非違約概率，D選項錯誤。綜上，答案選A。35、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重計量信用風險加權資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評級法

B.權重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風險加權資產(chǎn)方法的相關知識。下面對各選項進行分析：A.內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系計算信用風險加權資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重”不符，所以A錯誤。B.權重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重計量信用風險加權資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風險加權資產(chǎn)的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風險加權資產(chǎn)，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。36、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)品/服務過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.戰(zhàn)略風險

D.信用風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行面臨的不同風險類型及相應管理措施的理解。-**A選項**：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題干中未提及商業(yè)銀行聲譽方面的相關問題，主要強調(diào)的是銀行面臨的發(fā)展困局以及提升長期競爭力的需求，所以該選項不符合題意。-**B選項**：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干中并沒有涉及市場價格變動對銀行造成損失的相關內(nèi)容，并非主要描述市場風險相關情況，所以該選項不正確。-**C選項**：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。我國商業(yè)銀行面臨收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)品/服務過剩的發(fā)展困局，要有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，就需要重視并強化戰(zhàn)略風險的管理，制定合理的戰(zhàn)略規(guī)劃以應對當前困境，該選項符合題意。-**D選項**：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。題干中未體現(xiàn)信用方面的問題，重點在于商業(yè)銀行的整體發(fā)展困局和提升長期競爭力，所以該選項不合適。綜上，答案選C。37、信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定

【答案】：C

【解析】信用評分模型主要是通過對一系列特征變量進行分析和評估，來預測借款人的信用風險。在構建信用評分模型時，特征變量的選擇直接關系到模型能否準確捕捉與信用風險相關的關鍵信息。不同的特征變量對信用風險的影響程度不同，所以需要確定各自的權重，以合理地綜合考量各個特征變量對信用評分的貢獻。只有選對了特征變量并確定好其權重，才能使模型更精準地評估信用狀況，因此信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。A選項辨別分析技術的運用是建立信用評分模型可能會用到的一種技術手段，但并非模型的關鍵所在，它是為特征變量的選擇和權重確定等核心環(huán)節(jié)服務的。B選項特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集是構建模型的前期基礎工作，沒有準確的數(shù)據(jù)搜集后續(xù)工作難以開展，但它本身并不決定模型的關鍵性能。搜集到數(shù)據(jù)后，仍需進行特征變量的選擇和權重確定等關鍵操作。D選項單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定是信用評分模型的輸出結果之一，而不是構建模型的關鍵環(huán)節(jié)。模型構建的核心是如何通過特征變量的選擇和權重確定來實現(xiàn)對違約概率的準確預測。綜上，答案選C。38、假設某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預期損失的計算公式來計算該資產(chǎn)的預期損失金額，進而判斷正確答案。###步驟一：明確預期損失的計算公式預期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風險暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風險暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算該資產(chǎn)的預期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預期損失是\(4.2\)億，答案選A。39、處于聲譽風險管理的第一線的部門是（）。

A.聲譽風險管理部門

B.聲譽風險審計部門

C.聲譽風險監(jiān)測部門

D.聲譽風險評估部門

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門處于聲譽風險管理的第一線，在聲譽風險管理中承擔著識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險等重要職責，能夠及時對各種可能影響聲譽的情況做出反應和處理，直接應對和管理聲譽相關事務。而聲譽風險審計部門主要負責對聲譽風險管理的情況進行審計監(jiān)督；聲譽風險監(jiān)測部門側重于對聲譽風險相關信息的監(jiān)測；聲譽風險評估部門著重對聲譽風險的程度和可能性等進行評估。所以本題正確答案是A。"40、電腦“千年蟲”的風險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。這一風險屬于（）引發(fā)的風險。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部流程

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表的風險類型，結合電腦“千年蟲”風險的特點來進行分析。A.外部事件引發(fā)的風險通常是指由于自然災害、政治事件、外部欺詐等外部因素導致的風險。電腦“千年蟲”問題并非由外部的這些因素直接引發(fā)，而是與系統(tǒng)自身的一些特性有關，所以A選項不符合。B.人員因素引發(fā)的風險主要涉及員工的操作失誤、違規(guī)行為、知識技能不足等人為方面的問題。而“千年蟲”問題是系統(tǒng)本身在設計時存在的缺陷，并非人員操作等人為因素直接造成的，所以B選項不正確。C.系統(tǒng)缺陷是指系統(tǒng)在設計、開發(fā)、維護等過程中存在的問題或不足。電腦“千年蟲”是由于計算機系統(tǒng)的日期處理程序在設計時，只采用兩位十進制數(shù)來表示年份，當進入2000年時，系統(tǒng)無法正確識別年份，從而引發(fā)一系列問題，這明顯屬于系統(tǒng)本身存在的設計缺陷，所以該風險屬于系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風險，C選項正確。D.內(nèi)部流程引發(fā)的風險是指企業(yè)內(nèi)部業(yè)務流程不完善、流程執(zhí)行不當?shù)仍驅е碌娘L險?！扒晗x”問題并非是業(yè)務流程方面的問題，而是系統(tǒng)自身的技術缺陷，所以D選項不符合。綜上，答案選C。41、下列屬于客戶評級的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶評級的專家判斷法包含的內(nèi)容。A選項的5Cs系統(tǒng)是商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析使用的專家系統(tǒng)之一，5Cs系統(tǒng)主要從品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營環(huán)境（Condition）五個方面進行分析，屬于客戶評級的專家判斷法。B選項的5Ps系統(tǒng)同樣是一種專家判斷法，5Ps包括個人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。C選項的CAMELs系統(tǒng)即駱駝評級體系，該體系通過考察商業(yè)銀行的資本充足狀況（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動性（Liquidity）以及市場風險敏感性（SensitivitytoMarketRisk）等方面，來對銀行進行綜合評級，也是客戶評級的專家判斷法之一。綜上所述，A、B、C選項所涉及的系統(tǒng)都屬于客戶評級的專家判斷法，所以答案選D。42、商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。

A.國別評級

B.主權評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風險評級中是否包含違約概率。A選項國別評級主要反映的是一個國家的政治、經(jīng)濟、社會等多方面的綜合風險狀況，側重于對一個國家宏觀層面的風險評估，其評級結果通常不包含違約概率。B選項主權評級是對主權國家或地區(qū)政府的信用風險進行評估，違約概率是評估主權信用風險的重要因素之一，所以主權評級結果包含違約概率。C選項法人客戶評級是對企業(yè)法人等客戶的信用風險進行評估，會考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評級的重要內(nèi)容之一。D選項個人客戶評級是對個人客戶的信用風險進行評估，同樣會涉及到對個人違約概率的測算和考量。綜上，答案選A。43、下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務部門在操作風險管理方面的職責。A選項，擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或專門的風險管理部門的職責，因為這些政策和規(guī)程需要從全行層面進行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務部門主要負責執(zhí)行，而非擬定，所以A選項錯誤。B選項，建立適用于全行的操作風險基本控制標準，同樣是需要綜合考慮全行各個業(yè)務條線和風險狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務部門不具備制定全行統(tǒng)一標準的職能，所以B選項錯誤。C選項，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風險管理部門或相關職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務部門的核心任務是專注于自身業(yè)務的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責，所以C選項錯誤。D選項，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，一線業(yè)務部門負責識別、監(jiān)測本部門的操作風險。這與一線業(yè)務部門直接參與具體業(yè)務操作，對本部門業(yè)務流程和風險點最為了解的實際情況相符合，他們能夠及時發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務操作過程中可能存在的風險，因此該項是一線業(yè)務部門的操作風險管理職責，D選項正確。綜上，答案選D。44、資本充足率壓力測試分為：定期和不定期壓力測試，原則上定期壓力測試至少（）一次。

A.3個月

B.半年

C.9個月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測試分為定期和不定期壓力測試。在監(jiān)管規(guī)定和實際操作中，為了確保銀行等金融機構能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時評估其在不同壓力情境下的資本狀況，對于定期壓力測試有著明確的時間頻率規(guī)定。通常來說，定期壓力測試是一種較為全面和系統(tǒng)的評估方式，需要一定的時間周期來收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準確的評估結果。A選項3個月的時間間隔過短，金融機構很難在這么短的時間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務周期和市場波動，無法有效反映長期的潛在風險，同時頻繁進行壓力測試會增加金融機構的運營成本和工作量，不符合實際情況。B選項半年雖比3個月長，但仍然可能無法涵蓋一些周期性較長的風險因素，不能全面反映金融機構在各種經(jīng)濟環(huán)境下的資本充足狀況。C選項9個月同樣沒有一個完整的年度經(jīng)濟周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟變化、季節(jié)性因素以及市場趨勢對資本充足率的影響。D選項1年，能讓金融機構完整經(jīng)歷一個業(yè)務年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟環(huán)境和業(yè)務情況，包括季節(jié)性波動、宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整等，是對金融機構資本充足狀況進行全面、準確評估的一個合適周期。所以，原則上定期壓力測試至少1年一次，答案選D。45、操作風險評估過程一從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風險評估過程在業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項進行分析時：-A選項“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風險因素，是操作風險評估常用的方法，所以該選項應是遵循的原則。-B選項“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進行管理或決策傳達等行為模式，它并不符合操作風險評估從業(yè)務和風險管理層面開展的特定原則要求，所以該選項正確。-C選項“自下而上”，可以從基層業(yè)務單元逐步向上匯總和評估風險，能夠全面準確地了解整個業(yè)務體系的操作風險狀況，屬于遵循的原則。-D選項“從已知到未知”，在評估操作風險時，先依據(jù)已有的經(jīng)驗、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風險，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。46、內(nèi)部控制體系和（）是操作風險管理的基礎。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風險管理需要堅實的基礎支撐。合規(guī)文化是操作風險管理的關鍵基礎之一，它能營造良好的風險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關規(guī)定和流程，從而有效降低操作風險。A選項公司治理主要側重于公司的整體架構、決策機制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運營有重要作用，但并非操作風險管理的直接基礎。B選項外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風險管理的內(nèi)部基礎。D選項信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行對操作風險管理有幫助，但它不是操作風險管理的核心基礎。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風險管理的基礎，答案選C。47、根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務回收率要比經(jīng)濟擴張時期的回收率低（）。

A.1／4

B.1／3

C.1／2

D.2／3

【答案】：B

【解析】本題考查經(jīng)濟蕭條時期與經(jīng)濟擴張時期債務回收率的差異。根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究可知，經(jīng)濟蕭條時期的債務回收率要比經(jīng)濟擴張時期的回收率低1／3，所以正確答案是B。"48、巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中錯誤的是（）。

A.最具流動性的風險包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售

D.流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會對銀行資產(chǎn)按流動性高低的分類。A項：現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券具有很強的流動性，這類資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動性支持，也可以在市場上通過出售、回購或抵押等方式進行融資，該項說法正確。B項：股票和同業(yè)借款等其他可在市場上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場不利的情況下，可能會出現(xiàn)無人購買等情況，從而喪失流動性，該項說法正確。C項：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場是不夠的，還需要考慮貸款組合的質量、市場需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風險，即使有交易市場，也不一定能夠順利出售，所以該項說法錯誤。D項：實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場上找到買家，其流動性是最差的，該項說法正確。綜上，答案選C。49、下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風險調(diào)整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的定義，對各選項進行逐一分析。-**A選項每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標。在商業(yè)銀行風險偏好收益類指標中，通常會關注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)盈利增長的能力，與收益相關，所以它屬于收益類指標。-**B選項經(jīng)風險調(diào)整后收益**：經(jīng)風險調(diào)整后收益是在考慮了風險因素后對收益進行的調(diào)整，它綜合了風險和收益兩個方面，能夠更準確地反映銀行承擔風險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時，需要對風險進行有效的管理和控制，經(jīng)風險調(diào)整后收益是評估銀行風險管理和收益獲取能力的重要指標，屬于收益類指標。-**C選項收益波動率**：收益波動率衡量的是收益的波動程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動，風險相對較高；較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關，是評估銀行收益質量和風險特征的重要指標，屬于收益類指標。-**D選項資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權平均風險資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應對風險時的資本儲備情況和抵御風險的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應對可能的損失，側重于銀行的資本狀況和風險抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關，不屬于收益類指標。綜上，答案選D。50、下列關于零售客戶的說法，錯誤的是（）。

A.對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對零售客戶相關特征的理解。首先分析選項A，零售客戶一般對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，因為零售客戶數(shù)量眾多且分散，往往不會像專業(yè)投資者那樣密切關注銀行的風險和利率變動等情況，所以該項說法正確。接著看選項B，從商業(yè)銀行融資流動性的角度而言，零售存款相對較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點，不會因為市場波動等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項說法正確。再看選項C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機構投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對有限，缺乏專業(yè)的知識和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項說法錯誤。最后看選項D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項說法正確。綜上，答案是C。第二部分多選題(30題)1、材料題風險事件：

A.改革銷售策略和激勵機制

B.塑造良好的公司文化

C.改變經(jīng)營戰(zhàn)略，繼續(xù)擴大產(chǎn)品和業(yè)務規(guī)模

D.直接解雇參與不端行為的雇員，但不對高管層進行問責

E.建立“三道防線”為核心的內(nèi)部控制體系

【答案】：AB

【解析】A選項改革銷售策略和激勵機制，能夠優(yōu)化企業(yè)運營模式，激發(fā)員工積極性與創(chuàng)造力，適應市場變化，促進企業(yè)健康發(fā)展，是應對風險事件合理且有效的舉措。B選項塑造良好的公司文化，有助于增強企業(yè)凝聚力和員工認同感，引導員工樹立正確價值觀和行為準則，從思想層面防范各類風險，利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展。C選項改變經(jīng)營戰(zhàn)略，繼續(xù)擴大產(chǎn)品和業(yè)務規(guī)模具有一定盲目性。在未明確風險成因及企業(yè)實際情況時盲目擴張，可能會使企業(yè)面臨更大經(jīng)營風險，如資金鏈緊張、市場競爭加劇等問題，不利于風險應對。D選項直接解雇參與不端行為的雇員，但不對高管層進行問責，這種處理方式有失公平和全面。高管層對企業(yè)整體運營和管理負有重要責任，不追究其責任可能無法從根本上解決問題，也難以形成有效的約束機制，不利于企業(yè)建立良好秩序和防范類似風險。E選項建立“三道防線”為核心的內(nèi)部控制體系雖然能提升企業(yè)風險管理能力，但題干未明確表明企業(yè)當前風險是由于內(nèi)部控制缺失導致，所以不能確定該措施是最恰當?shù)膽獙Ψ绞?。綜上，正確答案為AB。2、商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（）。

A.開發(fā)風險計量模型

B.監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢

C.隨時關注所采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果

D.報告商業(yè)銀行所有風險的定性／定量評估結果

E.調(diào)整高風險授信限額

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容。B選項，監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢是風險監(jiān)測的重要內(nèi)容。通過持續(xù)跟蹤和分析風險水平的動態(tài)變化，商業(yè)銀行能夠及時察覺潛在風險的演變，提前采取相應措施來應對可能出現(xiàn)的風險狀況，所以該選項正確。C選項，隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果是確保風險管理有效性的關鍵。在實施了一系列風險管理和控制措施后，對其執(zhí)行情況和產(chǎn)生的效果進行實時監(jiān)測，有助于判斷措施是否達到預期目標，若未達到則需及時調(diào)整策略，因此該選項正確。D選項，報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果是風險監(jiān)測工作的必要環(huán)節(jié)。準確全面地報告風險評估結果，能夠為銀行管理層和相關監(jiān)管部門提供決策依據(jù)，使其了解銀行面臨的風險全貌，從而制定合理的風險管理策略，故該選項正確。A選項，開發(fā)風險計量模型屬于風險計量的范疇，并非風險監(jiān)測的具體內(nèi)容。風險計量主要是運用數(shù)學模型等方法對風險進行量化分析，與風險監(jiān)測的側重點不同，所以該選項錯誤。E選項，調(diào)整高風險授信限額是風險控制的手段。風險控制是在識別和評估風險后，采取措施來降低風險的過程，而調(diào)整授信限額是對高風險業(yè)務進行約束的一種方式，并非風險監(jiān)測的工作內(nèi)容，因此該選項錯誤。綜上，答案選BCD。3、戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期修改。其中，戰(zhàn)略規(guī)劃應當包含()。

A.實施方案中所涉及的風險因素

B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.實施方案的預期風險損失和財務分析

D.實施方案中的潛在收益以及可接受的風險水平

E.銀行日常管理的規(guī)范

【答案】：ACD

【解析】戰(zhàn)略風險管理的有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修改，戰(zhàn)略規(guī)劃通常涵蓋多方面內(nèi)容。A提及實施方案中所涉及的風險因素，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要部分，明確風險因素有助于提前做好應對措施，降低戰(zhàn)略實施過程中的不確定性，保障戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。C包含實施方案的預期風險損失和財務分析，預期風險損失分析能讓決策者了解戰(zhàn)略實施可能帶來的負面影響程度，財務分析則從經(jīng)濟層面評估戰(zhàn)略的可行性和效益性，有助于合理配置資源和優(yōu)化戰(zhàn)略決策。D包括實施方案中的潛在收益以及可接受的風險水平，明確潛在收益能為戰(zhàn)略實施提供動力和目標，而確定可接受的風險水平則為戰(zhàn)略決策劃定了邊界，使得戰(zhàn)略在風險可控的前提下追求最大收益。而B將與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案進行比較，這并非戰(zhàn)略規(guī)劃必須包含的核心內(nèi)容，戰(zhàn)略規(guī)劃主要聚焦于自身戰(zhàn)略實施的風險、收益、成本等內(nèi)部關鍵要素，而競爭對手的實施方案屬于外部參考信息，并非構成戰(zhàn)略規(guī)劃的必要組成部分。E銀行日常管理規(guī)范是銀行正常運營的基礎規(guī)則，與以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃所關注的戰(zhàn)略層面內(nèi)容關聯(lián)性不大，戰(zhàn)略規(guī)劃側重于戰(zhàn)略方向、風險評估和收益預期等方面，而非日常管理的具體規(guī)范。所以本題正確答案選ACD。4、商業(yè)銀行風險控制／緩釋策略應當實現(xiàn)的目標主要有（）。

A.監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標

B.滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求

C.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

【答案】：CD

【解析】C選項體現(xiàn)了風險控制／緩釋策略需與商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略目標相契合。風險控制與緩釋是商業(yè)銀行整體運營中的重要組成部分，只有與整體戰(zhàn)略目標一致，才能確保各項措施服務于銀行的長遠發(fā)展，避免出現(xiàn)策略與戰(zhàn)略相悖的情況，所以該選項符合目標要求。D選項涉及成本效益原則。在商業(yè)銀行實施風險控制／緩釋措施時，需要考慮所采取具體控制措施與緩釋工具的成本和收益關系。只有當成本與收益達到合理比例，能以相對較低成本取得較好風險控制效果時，才是有效的策略，這也是風險控制策略應實現(xiàn)的重要目標。A選項“監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標”，這主要屬于風險監(jiān)測的工作內(nèi)容，并非風險控制／緩釋策略應當實現(xiàn)的目標。B選項“滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求”，重點在于滿足不同部門對風險信息的需求，與風險控制和緩釋本身要達成的目標關聯(lián)性不強。E選項“通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序”，這更多的是風險管理流程中的反饋和改進環(huán)節(jié)，不屬于風險控制／緩釋策略直接要實現(xiàn)的目標。綜上，正確答案是CD。5、商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區(qū)別有（）。

A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貨比指標是單純的信貸指標

B.NSFR是現(xiàn)狀指標，而存貸比是預期指標

C.NSFR指標包括全部的資產(chǎn)負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款

D.NSFR指