委外剝離管理辦法總則目的為規(guī)范公司委外業(yè)務(wù)的剝離管理，確保委外業(yè)務(wù)剝離過程的合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，保障公司及相關(guān)方的合法權(quán)益，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有涉及委外業(yè)務(wù)剝離的相關(guān)活動，包括但不限于業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)處置、人員安排等方面。基本原則1.合法合規(guī)原則：委外剝離活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。2.公平公正原則：在委外剝離過程中，應(yīng)確保各方利益得到公平對待，避免不正當(dāng)競爭和利益輸送。3.有序銜接原則：要保證委外業(yè)務(wù)剝離前后的工作能夠有序銜接，不影響公司整體業(yè)務(wù)的正常開展。4.風(fēng)險可控原則：對委外剝離過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行充分評估和有效控制，確保公司利益不受損失。委外業(yè)務(wù)界定委外業(yè)務(wù)范圍委外業(yè)務(wù)是指公司將部分非核心業(yè)務(wù)或職能委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或個人進(jìn)行處理的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于生產(chǎn)加工、物流配送、信息技術(shù)服務(wù)、人力資源管理等。委外業(yè)務(wù)識別與評估1.定期對公司各項業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，識別哪些業(yè)務(wù)屬于委外業(yè)務(wù)范疇。2.建立委外業(yè)務(wù)評估機(jī)制，從業(yè)務(wù)重要性、成本效益、風(fēng)險程度等方面對委外業(yè)務(wù)進(jìn)行評估，確定是否需要進(jìn)行剝離以及剝離的優(yōu)先級。委外剝離流程剝離決策1.根據(jù)委外業(yè)務(wù)評估結(jié)果，由公司管理層做出委外剝離的決策。決策過程應(yīng)充分考慮公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求、財務(wù)狀況等因素。2.形成書面的剝離決策文件，明確剝離的業(yè)務(wù)范圍、目標(biāo)、時間節(jié)點等關(guān)鍵信息。方案制定1.組建專門的委外剝離工作小組，負(fù)責(zé)制定詳細(xì)的剝離方案。工作小組成員應(yīng)包括財務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員。2.剝離方案應(yīng)涵蓋業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)處置、人員安置、合同處理、客戶交接等方面的內(nèi)容。具體如下：業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移：明確委外業(yè)務(wù)向承接方轉(zhuǎn)移的具體方式、步驟和時間安排，確保業(yè)務(wù)能夠順利過渡。資產(chǎn)處置：對委外業(yè)務(wù)涉及的資產(chǎn)進(jìn)行清查、評估，確定資產(chǎn)處置方式，如出售、租賃、報廢等，并按照相關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)處置手續(xù)。人員安置：制定委外業(yè)務(wù)相關(guān)人員的安置計劃，包括人員分流、辭退補(bǔ)償、培訓(xùn)安排等，保障員工的合法權(quán)益。合同處理：梳理委外業(yè)務(wù)相關(guān)的各類合同，明確合同的變更、終止或轉(zhuǎn)讓事宜，確保合同處理符合法律法規(guī)要求?？蛻艚唤樱褐贫蛻艚唤臃桨?，向客戶說明委外業(yè)務(wù)剝離情況，確保客戶關(guān)系穩(wěn)定，不影響業(yè)務(wù)的正常開展。信息披露1.在委外剝離過程中，按照法律法規(guī)要求，及時、準(zhǔn)確地向公司內(nèi)部員工、股東、合作伙伴等相關(guān)方披露委外剝離的信息，包括剝離原因、方案內(nèi)容、時間進(jìn)度等。2.對于可能影響公司股價或市場形象的重大委外剝離事項，應(yīng)按照證券監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。實施與監(jiān)控1.按照剝離方案組織實施委外剝離工作，明確各部門和人員的職責(zé)分工，確保各項工作有序推進(jìn)。2.建立委外剝離工作監(jiān)控機(jī)制，定期對剝離工作進(jìn)展情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。對可能影響剝離工作順利進(jìn)行的重大風(fēng)險因素，應(yīng)制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。驗收與總結(jié)1.委外剝離工作完成后，組織相關(guān)部門和人員對剝離工作進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移是否順利、資產(chǎn)處置是否合規(guī)、人員安置是否妥善、合同處理是否到位、客戶交接是否平穩(wěn)等。2.對委外剝離工作進(jìn)行總結(jié)，分析經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后類似工作提供參考和借鑒。同時，評估委外剝離對公司業(yè)務(wù)、財務(wù)、人員等方面的影響，及時調(diào)整公司戰(zhàn)略和運營管理策略。資產(chǎn)處置管理資產(chǎn)清查1.在委外剝離前，對委外業(yè)務(wù)涉及的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。2.資產(chǎn)清查應(yīng)明確資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號、購置時間、賬面價值、使用狀況等信息，并形成詳細(xì)的資產(chǎn)清單。資產(chǎn)評估1.根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，委托具有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對委外業(yè)務(wù)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估。2.資產(chǎn)評估應(yīng)遵循相關(guān)評估準(zhǔn)則和方法，確保評估結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確。評估報告應(yīng)作為資產(chǎn)處置的重要依據(jù)。資產(chǎn)處置方式1.出售：對于能夠正常使用且具有一定市場價值的資產(chǎn)，可通過公開拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)按照公司內(nèi)部資產(chǎn)處置審批程序辦理相關(guān)手續(xù)。2.租賃：對于暫時無法出售但仍有使用價值的資產(chǎn)，可考慮對外租賃。租賃資產(chǎn)應(yīng)簽訂規(guī)范的租賃合同，明確租賃期限、租金標(biāo)準(zhǔn)、雙方權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。3.報廢：對于已損壞無法修復(fù)或無使用價值的資產(chǎn)，按照公司資產(chǎn)報廢管理規(guī)定進(jìn)行報廢處理。報廢資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行核銷，并妥善處理相關(guān)賬務(wù)。資產(chǎn)處置程序1.資產(chǎn)處置部門根據(jù)資產(chǎn)評估結(jié)果和公司實際情況，提出資產(chǎn)處置建議，報公司管理層審批。2.經(jīng)審批同意后，按照確定的資產(chǎn)處置方式組織實施資產(chǎn)處置工作。在資產(chǎn)處置過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，確保資產(chǎn)處置合法、合規(guī)、公開、透明。3.資產(chǎn)處置完成后，及時辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。同時，將資產(chǎn)處置情況報公司財務(wù)部門備案。人員安置管理人員分流1.根據(jù)委外業(yè)務(wù)剝離后的業(yè)務(wù)需求和人員情況，制定人員分流方案。人員分流應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，充分考慮員工的個人意愿和工作能力。2.對于愿意繼續(xù)留在公司的員工，根據(jù)公司內(nèi)部崗位需求進(jìn)行調(diào)配，安排到合適的崗位工作。3.對于不愿意留在公司的員工，按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，辦理離職手續(xù)，并給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。辭退補(bǔ)償1.按照國家《勞動合同法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對符合辭退條件的員工給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)員工的工作年限、工資水平等因素確定。2.在辦理辭退手續(xù)時，應(yīng)與員工簽訂解除勞動合同協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，并按照規(guī)定支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償款項。培訓(xùn)安排1.為幫助委外業(yè)務(wù)相關(guān)人員更好地適應(yīng)公司內(nèi)部崗位調(diào)整或外部就業(yè)需求，組織開展有針對性的培訓(xùn)。2.培訓(xùn)內(nèi)容可包括業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)、法律法規(guī)培訓(xùn)等。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。3.鼓勵員工自主學(xué)習(xí)和提升自身能力，對參加培訓(xùn)并取得相關(guān)證書或技能提升的員工，給予一定的獎勵。合同處理管理合同梳理1.對委外業(yè)務(wù)涉及的各類合同進(jìn)行全面梳理，包括采購合同、服務(wù)合同、租賃合同、勞動合同等。2.明確合同的簽訂主體、合同期限、合同金額、服務(wù)內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)等關(guān)鍵條款，并建立合同臺賬。合同變更1.根據(jù)委外業(yè)務(wù)剝離情況，需要對相關(guān)合同進(jìn)行變更的，應(yīng)按照合同約定和法律法規(guī)要求，與合同對方協(xié)商一致，并簽訂合同變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應(yīng)明確變更的內(nèi)容、生效時間、雙方權(quán)利義務(wù)等事項。變更后的合同應(yīng)報公司相關(guān)部門備案。合同終止1.對于因委外業(yè)務(wù)剝離而需要終止的合同，按照合同約定和法律法規(guī)規(guī)定，提前通知合同對方，并辦理合同終止手續(xù)。2.在合同終止前，應(yīng)對合同履行情況進(jìn)行清理，確保雙方權(quán)利義務(wù)得到妥善處理。合同終止后，應(yīng)及時收回相關(guān)合同文件，并進(jìn)行歸檔管理。合同轉(zhuǎn)讓1.如委外業(yè)務(wù)剝離后，承接方愿意承接原委外業(yè)務(wù)相關(guān)合同的，經(jīng)合同對方同意，并按照法律法規(guī)要求辦理合同轉(zhuǎn)讓手續(xù)。2.合同轉(zhuǎn)讓應(yīng)簽訂合同轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確轉(zhuǎn)讓雙方的權(quán)利義務(wù)。轉(zhuǎn)讓后的合同應(yīng)報公司相關(guān)部門備案?？蛻艚唤庸芾砜蛻舾嬷?.在委外業(yè)務(wù)剝離前，制定客戶告知方案，明確告知客戶的方式、內(nèi)容、時間等。2.通過書面通知、電子郵件、電話溝通等方式，向客戶詳細(xì)說明委外業(yè)務(wù)剝離的原因、時間、承接方等信息，確保客戶知情權(quán)?？蛻魷贤?.安排專人與客戶進(jìn)行溝通，解答客戶疑問，聽取客戶意見和建議，維護(hù)客戶關(guān)系穩(wěn)定。2.對于客戶關(guān)心的業(yè)務(wù)連續(xù)性、服務(wù)質(zhì)量、價格等問題，應(yīng)給予明確答復(fù)，并承諾采取有效措施保障客戶利益?？蛻艚唤?.制定客戶交接計劃，明確交接的內(nèi)容、流程、時間節(jié)點等。交接內(nèi)容包括客戶資料、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、未完成項目等。2.組織委外業(yè)務(wù)部門與承接方進(jìn)行客戶交接工作，確保交接過程順利進(jìn)行，客戶信息準(zhǔn)確無誤傳遞給承接方。3.在客戶交接完成后，對客戶反饋進(jìn)行跟蹤和處理，及時解決客戶在交接過程中遇到的問題。風(fēng)險管理風(fēng)險識別1.在委外剝離過程中，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行全面識別，包括法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險、人員風(fēng)險、客戶風(fēng)險等。2.分析各類風(fēng)險產(chǎn)生的原因、影響范圍和可能造成的損失程度。風(fēng)險評估1.采用科學(xué)合理的風(fēng)險評估方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。2.風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)作為制定風(fēng)險應(yīng)對措施的重要依據(jù)。風(fēng)險應(yīng)對1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險事項，應(yīng)采取重點監(jiān)控、專項應(yīng)對等措施。2.風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間和預(yù)期效果等內(nèi)容，并確保措施的有效執(zhí)行。風(fēng)險監(jiān)控1.建立委外剝離風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。2.及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況，對新出現(xiàn)的風(fēng)險及時進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，確保委外剝離過程中的風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。監(jiān)督與審計內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對委外剝離工作進(jìn)行全程監(jiān)督和審計。監(jiān)督審計內(nèi)容包括剝離方案執(zhí)行情況、資產(chǎn)處置合規(guī)性、人員安置合理性、合同處理規(guī)范性、客戶交接平穩(wěn)性等。2.定期對委外剝離工作進(jìn)展