信用管理師筆試試題一、填空題（每題2分，共20分）根據(jù)《企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》（GB/T23794-2015），企業(yè)信用評(píng)價(jià)中的______指標(biāo)主要衡量企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中履行合同、償還債務(wù)等方面的實(shí)際表現(xiàn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，違約概率（PD）的估計(jì)方法通常有統(tǒng)計(jì)模型法和______。我國(guó)《征信業(yè)管理?xiàng)l例》規(guī)定，個(gè)人不良信息的保存期限，自不良行為或者事件終止之日起為_(kāi)_____年。在應(yīng)收賬款管理中，______是指企業(yè)給予客戶賒購(gòu)貨款的最長(zhǎng)付款時(shí)間。信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是______。巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法包括標(biāo)準(zhǔn)法和______。企業(yè)信用評(píng)級(jí)的核心要素包括企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能力、獲利能力、償債能力和______。信用管理部門在進(jìn)行客戶信用調(diào)查時(shí)，常用的第三方信息來(lái)源有征信機(jī)構(gòu)報(bào)告、______和行業(yè)協(xié)會(huì)資料等。對(duì)于逾期應(yīng)收賬款，一般將逾期______天以內(nèi)的劃分為關(guān)注類。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，通常會(huì)要求企業(yè)提供反擔(dān)保措施，常見(jiàn)的反擔(dān)保方式有抵押、質(zhì)押和______。二、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）以下關(guān)于信用管理的說(shuō)法，正確的是（）A.信用管理主要是為了促進(jìn)銷售，不用考慮風(fēng)險(xiǎn)B.信用管理的核心是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制C.信用管理只適用于企業(yè)，不適用于金融機(jī)構(gòu)D.信用管理不需要考慮客戶的信用歷史根據(jù)《民法典》規(guī)定，以下哪種擔(dān)保方式不需要轉(zhuǎn)移擔(dān)保物的占有（）A.抵押B.質(zhì)押C.留置D.定金下列不屬于信用評(píng)級(jí)方法的是（）A.專家判斷法B.層次分析法C.成本加成法D.神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法企業(yè)在制定信用政策時(shí)，信用標(biāo)準(zhǔn)通常以（）來(lái)表示。A.預(yù)計(jì)壞賬損失率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C.存貨周轉(zhuǎn)率D.流動(dòng)比率以下關(guān)于信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.信用保險(xiǎn)的投保人是權(quán)利人B.保證保險(xiǎn)的投保人是義務(wù)人C.信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任相同D.信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)都屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范疇在信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型中，CreditMetrics模型主要基于（）來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。A.歷史模擬法B.方差-協(xié)方差法C.蒙特卡洛模擬法D.壓力測(cè)試法企業(yè)進(jìn)行客戶信用評(píng)估時(shí)，以下哪個(gè)因素對(duì)客戶短期償債能力影響最大（）A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)比率C.銷售凈利率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率征信機(jī)構(gòu)采集個(gè)人信息，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）A.合法B.正當(dāng)C.必要D.全面以下哪種應(yīng)收賬款催收方式屬于法律手段（）A.電話催收B.上門催收C.發(fā)送律師函D.債務(wù)重組巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的核心一級(jí)資本充足率最低要求為（）A.4%B.4.5%C.6%D.8%三、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分，少選得1分，選錯(cuò)不得分）信用管理師的主要工作職責(zé)包括（）A.制定企業(yè)信用政策B.進(jìn)行客戶信用評(píng)估C.管理應(yīng)收賬款D.處理信用糾紛E.開(kāi)展信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)影響企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素有（）A.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)B.經(jīng)營(yíng)管理水平C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況D.財(cái)務(wù)狀況E.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)包括（）A.抵質(zhì)押B.保證C.凈額結(jié)算D.信用衍生工具E.資產(chǎn)證券化企業(yè)在進(jìn)行信用銷售時(shí)，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有（）A.客戶違約風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.賬款回收風(fēng)險(xiǎn)E.信用欺詐風(fēng)險(xiǎn)以下關(guān)于信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（）A.信用評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)信用狀況的綜合評(píng)價(jià)B.信用評(píng)級(jí)結(jié)果可以作為投資者決策的參考C.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)需要保持獨(dú)立性和公正性D.不同信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)完全相同E.信用評(píng)級(jí)結(jié)果具有一定的時(shí)效性四、判斷題（每題1分，共10分）信用管理的目標(biāo)就是最大限度地?cái)U(kuò)大銷售。（）企業(yè)的信用政策越寬松，銷售就會(huì)越高，利潤(rùn)也會(huì)越大。（）征信機(jī)構(gòu)可以采集個(gè)人的宗教信仰、基因等信息。（）抵押和質(zhì)押的區(qū)別在于是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保物的占有。（）信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)越高，銀行需要計(jì)提的資本就越多。（）信用保險(xiǎn)可以完全消除企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。（）客戶的信用評(píng)級(jí)一旦確定，就不會(huì)發(fā)生變化。（）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明企業(yè)收賬速度越快，賬齡較短。（）信用管理師在進(jìn)行客戶信用評(píng)估時(shí)，不需要考慮宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素。（）保證擔(dān)保中，保證人在承擔(dān)保證責(zé)任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。（）五、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）簡(jiǎn)述企業(yè)信用政策的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系。闡述信用風(fēng)險(xiǎn)管理中信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要方法及其優(yōu)缺點(diǎn)。六、案例分析題（15分）某企業(yè)是一家制造企業(yè)，主要生產(chǎn)銷售電子產(chǎn)品。近年來(lái)，企業(yè)為了擴(kuò)大市場(chǎng)份額，采取了較為寬松的信用政策，信用銷售比例大幅提高。然而，隨著信用銷售的增加，企業(yè)應(yīng)收賬款余額不斷上升，逾期賬款也逐漸增多，導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，經(jīng)營(yíng)壓力增大。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分客戶由于經(jīng)營(yíng)不善，償債能力下降；還有部分客戶存在惡意拖欠賬款的情況。請(qǐng)結(jié)合所學(xué)知識(shí)，分析該企業(yè)在信用管理方面存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。信用管理師筆試試題答案一、填空題履約能力專家判斷法5信用期限權(quán)利人的債權(quán)內(nèi)部評(píng)級(jí)法發(fā)展前景銀行資信證明90保證二、單項(xiàng)選擇題B2.A3.C4.A5.C6.B7.B8.D9.C10.B三、多項(xiàng)選擇題ABCDE2.ABD3.ABCD4.ADE5.ABCE四、判斷題×2.×3.×4.√5.√6.×7.×8.√9.×10.√五、簡(jiǎn)答題企業(yè)信用政策的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系：主要內(nèi)容包括信用標(biāo)準(zhǔn)、信用條件和收賬政策。信用標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)同意向客戶提供商業(yè)信用而提出的基本要求，通常以預(yù)計(jì)壞賬損失率作為判別標(biāo)準(zhǔn)。信用條件是指企業(yè)要求客戶支付賒銷款項(xiàng)的條件，包括信用期限、折扣期限和現(xiàn)金折扣。收賬政策是指信用條件被違反時(shí)，企業(yè)采取的收賬策略。相互關(guān)系：信用標(biāo)準(zhǔn)是前提，它決定了給予哪些客戶信用；信用條件是信用標(biāo)準(zhǔn)的延伸，在確定了客戶符合信用標(biāo)準(zhǔn)后，通過(guò)合理的信用條件來(lái)促進(jìn)銷售并控制風(fēng)險(xiǎn)；收賬政策是保障，當(dāng)客戶違反信用條件時(shí)，收賬政策確保企業(yè)能夠盡量收回賬款，三者相互配合，共同影響企業(yè)的信用銷售和信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要方法及其優(yōu)缺點(diǎn)：專家判斷法：優(yōu)點(diǎn)是具有主觀性和靈活性，能夠考慮到難以量化的因素；缺點(diǎn)是受專家個(gè)人經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)水平和主觀判斷影響較大，缺乏客觀性和一致性，評(píng)估結(jié)果的穩(wěn)定性較差。信用評(píng)分模型：優(yōu)點(diǎn)是通過(guò)量化指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具有客觀性和一致性，評(píng)估效率高；缺點(diǎn)是模型的建立依賴歷史數(shù)據(jù)，對(duì)新情況和突發(fā)事件的適應(yīng)性較差，且指標(biāo)權(quán)重的確定可能存在局限性。違約概率模型：優(yōu)點(diǎn)是能夠較為準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)違約概率，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化依據(jù)；缺點(diǎn)是模型復(fù)雜，對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量和數(shù)量要求高，模型的參數(shù)估計(jì)和驗(yàn)證難度較大。六、案例分析題存在問(wèn)題：信用政策制定不合理，過(guò)于寬松，沒(méi)有充分考慮客戶的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，導(dǎo)致信用銷售盲目擴(kuò)大，逾期賬款增加?？蛻粜庞迷u(píng)估工作不到位，未能及時(shí)識(shí)別客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化和潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，使得一些償債能力下降或存在惡意拖欠傾向的客戶獲得了信用銷售。應(yīng)收賬款監(jiān)控和管理機(jī)制不完善，沒(méi)有及時(shí)跟蹤應(yīng)收賬款的回收情況，對(duì)逾期賬款缺乏有效的催收措施。改進(jìn)措施：調(diào)整信用政策，根據(jù)客戶的信用等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定差異化的信用標(biāo)準(zhǔn)和信用條件，對(duì)于信用狀況較差的客戶，收緊信用政策，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)客戶信用評(píng)估，完善信用評(píng)估體系，