擔(dān)保管理辦法成效一、總則（一）目的本擔(dān)保管理辦法旨在規(guī)范公司的擔(dān)保行為，加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）為他人提供擔(dān)保以及接受他人提供反擔(dān)保的行為。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保擔(dān)保合同的有效性和合法性。2.風(fēng)險可控原則：充分評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防范和控制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)對被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和分析，審慎做出擔(dān)保決策。4.平等互利原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則，保障各方的合法權(quán)益。5.統(tǒng)一管理原則：公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范運作。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機構(gòu)及職責(zé)（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會1.成立擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會（以下簡稱“管委會”），作為公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)。管委會由公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。2.管委會職責(zé)：審議公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理制度、政策和流程；審批公司單筆擔(dān)保金額超過一定限額（具體限額根據(jù)公司實際情況確定）的擔(dān)保事項；研究解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中的重大問題；對公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和決策。（二）風(fēng)險管理部門1.風(fēng)險管理部門是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估和監(jiān)控部門，負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控。2.風(fēng)險管理部門職責(zé)：制定擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)和方法；對擬擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估，出具風(fēng)險評估報告；跟蹤監(jiān)測擔(dān)保項目的風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險；協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險處置，提出風(fēng)險化解建議。（三）財務(wù)部門1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)核算和資金管理。2.財務(wù)部門職責(zé)：審核擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)條款，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合公司財務(wù)政策和規(guī)定；對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)核算，及時反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況；負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金管理，確保擔(dān)保資金的安全和合理使用；協(xié)助風(fēng)險管理部門進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險評估。（四）業(yè)務(wù)部門1.業(yè)務(wù)部門是擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)起部門，負(fù)責(zé)對擬擔(dān)保項目進(jìn)行前期調(diào)查和資料收集。2.業(yè)務(wù)部門職責(zé)：對擬擔(dān)保項目進(jìn)行市場調(diào)研和可行性分析，提出擔(dān)保申請；收集被擔(dān)保對象的相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、信用記錄等；配合風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險評估和財務(wù)審核；負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的簽訂、履行和跟蹤管理。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請1.業(yè)務(wù)部門對擬擔(dān)保項目進(jìn)行充分調(diào)查和分析后，認(rèn)為符合擔(dān)保條件的，向風(fēng)險管理部門提交擔(dān)保申請，并提供以下資料：擔(dān)保申請書，包括被擔(dān)保對象基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等；被擔(dān)保對象的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、公司章程、法定代表人身份證明書等；被擔(dān)保對象近三年的財務(wù)報表及審計報告；被擔(dān)保對象的信用評級報告或信用記錄證明；擔(dān)保項目的可行性研究報告或項目介紹；其他相關(guān)資料。2.擔(dān)保申請應(yīng)明確擔(dān)保業(yè)務(wù)的背景、目的、風(fēng)險狀況及擬采取的風(fēng)險防范措施。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門收到擔(dān)保申請后，按照制定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)和方法，對擬擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估。2.風(fēng)險評估主要內(nèi)容包括：被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，分析其盈利能力、償債能力、營運能力等；被擔(dān)保對象的信用狀況，包括信用評級、信用記錄、涉訴情況等；擔(dān)保項目的可行性和收益性，評估項目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟效益等；擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度，分析擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等因素對公司風(fēng)險的影響；反擔(dān)保措施的可行性和有效性，評估反擔(dān)保物的價值、變現(xiàn)能力等。3.風(fēng)險管理部門在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，出具風(fēng)險評估報告，明確擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級，并提出風(fēng)險防范建議。（三）財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到擔(dān)保申請和風(fēng)險評估報告后，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)審核。2.財務(wù)審核主要內(nèi)容包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)條款是否符合公司財務(wù)政策和規(guī)定，如擔(dān)保費率、保證金比例、反擔(dān)保方式等；被擔(dān)保對象的財務(wù)狀況是否真實、準(zhǔn)確，是否存在財務(wù)風(fēng)險；擔(dān)保業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響，評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)可行性；擔(dān)保資金的來源和使用計劃是否合理，是否存在資金風(fēng)險。3.財務(wù)部門在財務(wù)審核的基礎(chǔ)上，出具財務(wù)審核意見，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)合規(guī)性和可行性發(fā)表意見。（四）審批決策1.擔(dān)保申請、風(fēng)險評估報告和財務(wù)審核意見提交至擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會進(jìn)行審批決策。2.管委會成員根據(jù)各自職責(zé)，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審議和決策。單筆擔(dān)保金額超過一定限額的擔(dān)保事項，需經(jīng)管委會全體成員表決通過；未超過限額的擔(dān)保事項，可由管委會授權(quán)董事長或總經(jīng)理審批。3.審批決策主要依據(jù)風(fēng)險評估報告和財務(wù)審核意見，綜合考慮公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營目標(biāo)、風(fēng)險承受能力等因素，做出是否提供擔(dān)保的決策。（五）合同簽訂1.經(jīng)審批同意提供擔(dān)保的，業(yè)務(wù)部門與被擔(dān)保對象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，不存在法律風(fēng)險和漏洞。同時，應(yīng)要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施，并簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確反擔(dān)保方式、反擔(dān)保物的價值、反擔(dān)保責(zé)任等條款。3.擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將擔(dān)保合同副本送風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門備案，以便進(jìn)行后續(xù)的跟蹤管理和風(fēng)險監(jiān)控。（六）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行和跟蹤管理。應(yīng)定期對被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行跟蹤調(diào)查，及時掌握擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。2.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控，定期對擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險。如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險跡象，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門采取風(fēng)險防范措施，并向管委會報告。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)核算和資金管理，確保擔(dān)保資金的安全和合理使用。如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保資金存在風(fēng)險，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處置，并向管委會報告。（七）擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對象履行了債務(wù)或提供了其他有效的反擔(dān)保措施，擔(dān)保責(zé)任解除。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理擔(dān)保解除手續(xù)，收回?fù)?dān)保合同及相關(guān)資料，并通知風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門。2.如擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對象未能履行債務(wù)，公司承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)及時采取措施向被擔(dān)保對象追償，并要求反擔(dān)保方承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)追償工作的具體實施，風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門應(yīng)提供必要的支持和協(xié)助。四、反擔(dān)保管理（一）反擔(dān)保方式1.公司要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保措施，反擔(dān)保方式主要包括：保證反擔(dān)保：由第三方提供連帶責(zé)任保證，為公司的擔(dān)保責(zé)任提供反擔(dān)保。抵押反擔(dān)保：被擔(dān)保對象以其合法擁有的財產(chǎn)（如房產(chǎn)、土地、設(shè)備等）設(shè)定抵押，為公司的擔(dān)保責(zé)任提供反擔(dān)保。質(zhì)押反擔(dān)保：被擔(dān)保對象以其合法擁有的權(quán)利（如股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款等）設(shè)定質(zhì)押，為公司的擔(dān)保責(zé)任提供反擔(dān)保。其他合法有效的反擔(dān)保方式。2.公司應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保對象的實際情況和風(fēng)險狀況，合理選擇反擔(dān)保方式，確保反擔(dān)保措施的可行性和有效性。（二）反擔(dān)保評估1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對反擔(dān)保措施進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括反擔(dān)保物的價值、變現(xiàn)能力、產(chǎn)權(quán)狀況等。2.對于抵押反擔(dān)保和質(zhì)押反擔(dān)保，應(yīng)委托具有資質(zhì)的評估機構(gòu)進(jìn)行評估，確定反擔(dān)保物的價值。評估機構(gòu)應(yīng)具備獨立、客觀、公正的原則，評估結(jié)果應(yīng)真實、準(zhǔn)確、可靠。3.風(fēng)險管理部門在反擔(dān)保評估的基礎(chǔ)上，出具反擔(dān)保評估報告，明確反擔(dān)保措施的風(fēng)險程度和可行性，并提出反擔(dān)保管理建議。（三）反擔(dān)保合同簽訂1.經(jīng)評估同意接受反擔(dān)保措施的，業(yè)務(wù)部門與反擔(dān)保方簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括反擔(dān)保方式、反擔(dān)保物的價值、反擔(dān)保責(zé)任等條款。2.反擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，不存在法律風(fēng)險和漏洞。同時，應(yīng)辦理相關(guān)的登記手續(xù)，確保反擔(dān)保措施的有效性。3.反擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將反擔(dān)保合同副本送風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門備案，以便進(jìn)行后續(xù)的跟蹤管理和風(fēng)險監(jiān)控。（四）反擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.反擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保措施的執(zhí)行和跟蹤管理。應(yīng)定期對反擔(dān)保物的狀況進(jìn)行檢查，確保反擔(dān)保物的安全和完整。2.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對反擔(dān)保措施進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控，定期對反擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險。如發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保措施出現(xiàn)風(fēng)險跡象，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門采取風(fēng)險防范措施，并向管委會報告。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對反擔(dān)保措施進(jìn)行財務(wù)核算和資金管理，確保反擔(dān)保資金的安全和合理使用。如發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保資金存在風(fēng)險，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處置，并向管委會報告。（五）反擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對象履行了債務(wù)或提供了其他有效的反擔(dān)保措施，反擔(dān)保責(zé)任解除。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理反擔(dān)保解除手續(xù)，收回反擔(dān)保合同及相關(guān)資料，并通知風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門。2.如擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對象未能履行債務(wù)，公司承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)及時行使反擔(dān)保權(quán)利，要求反擔(dān)保方承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)反擔(dān)保追償工作的具體實施，風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門應(yīng)提供必要的支持和協(xié)助。五、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警與處置（一）風(fēng)險預(yù)警1.風(fēng)險管理部門建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，定期對擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險。2.風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)主要包括：被擔(dān)保對象的財務(wù)指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等；被擔(dān)保對象的信用指標(biāo)，如信用評級、信用記錄、涉訴情況等；擔(dān)保項目的進(jìn)展情況，如項目進(jìn)度、資金使用情況等；宏觀經(jīng)濟環(huán)境和市場變化情況，如行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭狀況等。3.風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)的變化情況，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息，提醒相關(guān)部門關(guān)注擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。（二）風(fēng)險處置1.當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險跡象時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時組織相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險評估和分析，制定風(fēng)險處置方案。2.風(fēng)險處置方案主要包括：風(fēng)險化解措施，如要求被擔(dān)保對象提供補充反擔(dān)保措施、增加保證金、提前收回?fù)?dān)保資金等；風(fēng)險追償措施，如通過法律途徑向被擔(dān)保對象和反擔(dān)保方追償債務(wù)、處置反擔(dān)保物等；風(fēng)險應(yīng)急措施，如啟動應(yīng)急預(yù)案、調(diào)整公司經(jīng)營策略等。3.風(fēng)險處置方案經(jīng)管委會審批后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實施。在風(fēng)險處置過程中，應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險變化情況，及時調(diào)整風(fēng)險處置措施，確保風(fēng)險得到有效控制和化解。六、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.公司按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露內(nèi)容主要包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、被擔(dān)保對象等；擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，如風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險預(yù)警信息等；擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策程序和審批情況；其他需要披露的信息。3.公司通過定期報告、臨時公告等方式披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，確保投資者和其他利益相關(guān)者及時了解公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的情況。（二）檔案管理1.公司建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料進(jìn)行規(guī)