押品管理辦法查庫一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司押品管理，規(guī)范查庫工作流程，確保押品的安全、完整與價(jià)值準(zhǔn)確，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司涉及押品管理的所有部門及相關(guān)崗位人員，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門、保管部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則查庫工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度。2.準(zhǔn)確性原則確保查庫結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確反映押品的實(shí)際狀況、數(shù)量、價(jià)值等信息。3.全面性原則涵蓋所有押品，包括各類動產(chǎn)、不動產(chǎn)、權(quán)利憑證等，進(jìn)行全面清查。4.及時(shí)性原則按照規(guī)定的時(shí)間間隔和流程及時(shí)開展查庫工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告與處理。二、查庫職責(zé)分工（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定查庫計(jì)劃，并組織實(shí)施。2.對查庫結(jié)果進(jìn)行分析評估，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。3.監(jiān)督查庫工作的執(zhí)行情況，確保查庫工作按規(guī)定流程進(jìn)行。（二）業(yè)務(wù)部門1.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展查庫工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息。2.對本部門涉及的押品進(jìn)行自查，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋?zhàn)圆榍闆r。3.根據(jù)查庫結(jié)果，對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和調(diào)整。（三）保管部門1.負(fù)責(zé)押品的日常保管工作，確保押品存放安全、有序。2.協(xié)助查庫人員進(jìn)行押品的清查盤點(diǎn)，提供準(zhǔn)確的押品保管信息。3.根據(jù)查庫結(jié)果，對押品保管過程中存在的問題進(jìn)行整改。（四）審計(jì)部門1.對查庫工作進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，監(jiān)督查庫流程的合規(guī)性和查庫結(jié)果的真實(shí)性。2.對查庫工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出審計(jì)意見和建議。三、查庫計(jì)劃（一）計(jì)劃制定1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)每年年初根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況、押品規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，制定年度查庫計(jì)劃。2.年度查庫計(jì)劃應(yīng)明確查庫的范圍、方式、時(shí)間安排、人員分工等內(nèi)容。（二）計(jì)劃調(diào)整如遇特殊情況需要調(diào)整查庫計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)提前向公司管理層報(bào)告，并說明調(diào)整原因及調(diào)整后的計(jì)劃安排。四、查庫方式（一）定期查庫1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)按照年度查庫計(jì)劃，定期組織對押品進(jìn)行全面清查。2.定期查庫的時(shí)間間隔應(yīng)根據(jù)押品的風(fēng)險(xiǎn)程度、價(jià)值波動情況等因素合理確定，原則上每年不少于一次。（二）不定期查庫1.在以下情況下，應(yīng)開展不定期查庫：公司業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化，如新增或減少押品種類、數(shù)量等。押品出現(xiàn)異常情況，如價(jià)值大幅波動、存在質(zhì)量問題等。監(jiān)管部門要求進(jìn)行專項(xiàng)檢查。其他需要進(jìn)行不定期查庫的情形。2.不定期查庫由風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)組織實(shí)施。（三）專項(xiàng)查庫1.針對特定類型的押品或特定業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，可開展專項(xiàng)查庫。2.專項(xiàng)查庫的目的、范圍、方式等由風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)具體情況確定，并報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后實(shí)施。五、查庫準(zhǔn)備（一）人員準(zhǔn)備1.查庫人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，熟悉押品管理業(yè)務(wù)流程。2.查庫人員應(yīng)保持獨(dú)立性和客觀性，不得參與與押品相關(guān)的業(yè)務(wù)操作或利益關(guān)聯(lián)活動。3.根據(jù)查庫工作需要，合理安排查庫人員數(shù)量，并明確各人員的職責(zé)分工。（二）資料準(zhǔn)備1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)收集與押品相關(guān)的各類資料，包括但不限于押品清單、權(quán)屬證明、評估報(bào)告、保險(xiǎn)單據(jù)等。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供與押品相關(guān)的業(yè)務(wù)合同、交易記錄等資料。3.保管部門應(yīng)準(zhǔn)備好押品的保管臺賬、出入庫記錄等資料。（三）工具準(zhǔn)備1.準(zhǔn)備好查庫所需的工具，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、測量工具等。2.確保查庫工具的準(zhǔn)確性和可靠性，定期進(jìn)行檢查和校準(zhǔn)。六、查庫實(shí)施（一）現(xiàn)場清查1.查庫人員應(yīng)到達(dá)押品存放現(xiàn)場，按照預(yù)先制定的查庫清單，對押品逐一進(jìn)行清查盤點(diǎn)。2.清查內(nèi)容包括押品的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量狀況、權(quán)屬情況等，確保與相關(guān)資料記錄一致。3.對押品的外觀、狀態(tài)進(jìn)行檢查，查看是否存在損壞、變質(zhì)、滅失等情況。（二）資料核對1.將清查結(jié)果與押品清單、權(quán)屬證明、評估報(bào)告等資料進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符、賬賬相符。2.檢查押品的相關(guān)手續(xù)是否齊全、合規(guī)，如抵押登記手續(xù)、保險(xiǎn)手續(xù)等。（三）問題記錄1.在查庫過程中，如發(fā)現(xiàn)押品存在問題，查庫人員應(yīng)及時(shí)記錄問題的詳細(xì)情況，包括問題描述、發(fā)現(xiàn)時(shí)間、發(fā)現(xiàn)人員等。2.對于發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)立即報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人，并采取相應(yīng)的應(yīng)急措施。七、查庫結(jié)果處理（一）結(jié)果報(bào)告1.查庫工作結(jié)束后，查庫人員應(yīng)及時(shí)撰寫查庫報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括查庫基本情況、查庫結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題及處理建議等。2.查庫報(bào)告應(yīng)經(jīng)查庫人員簽字確認(rèn)后，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（二）問題整改1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)查庫報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知，明確整改責(zé)任部門、整改期限和整改要求。2.整改責(zé)任部門應(yīng)按照整改通知的要求，制定詳細(xì)的整改計(jì)劃，并認(rèn)真組織實(shí)施。3.在整改期限內(nèi)，整改責(zé)任部門應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告整改進(jìn)展情況。（三）跟蹤復(fù)查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決。2.跟蹤復(fù)查結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)撰寫跟蹤復(fù)查報(bào)告，提交給公司管理層。八、查庫檔案管理（一）檔案收集1.查庫工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)收集整理查庫過程中形成的各類資料，包括查庫計(jì)劃、查庫清單、查庫報(bào)告、問題記錄、整改通知、跟蹤復(fù)查報(bào)告等。2.業(yè)務(wù)部門和保管部門應(yīng)配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好相關(guān)資料的收集工作。（二）檔案整理1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對收集到的資料進(jìn)行分類整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行編號、裝訂。2.檔案整理應(yīng)做到資料齊全、內(nèi)容完整、格式規(guī)范、便于查閱。（三）檔案保管1.查庫檔案應(yīng)妥善保管，存放于專門的檔案柜中，并指定專人負(fù)責(zé)管理。2.檔案保管期限應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，確保檔案的安全性和完整性。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱查庫檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。2.查閱檔案時(shí)，應(yīng)在檔案管理人員的監(jiān)督下進(jìn)行，不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔案資料。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門應(yīng)定期對查庫工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保查庫工作的合規(guī)性和有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對查庫工作的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正查庫過程中存在的問題。（二）考核評價(jià)1.公司應(yīng)建立查庫工作考核