最終擔(dān)保管理辦法總則制定目的本管理辦法旨在規(guī)范公司最終擔(dān)保行為，加強(qiáng)對(duì)最終擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，確保公司在遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的前提下，合理開(kāi)展最終擔(dān)保業(yè)務(wù)，平衡業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)系。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及最終擔(dān)保業(yè)務(wù)的所有部門、分支機(jī)構(gòu)以及相關(guān)工作人員。公司所提供的最終擔(dān)保涵蓋各類融資擔(dān)保、履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保等業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括但不限于為公司內(nèi)部成員企業(yè)、合作企業(yè)以及外部客戶提供的擔(dān)保服務(wù)。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)規(guī)范，確保擔(dān)保行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)前，充分評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)處于公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎評(píng)估原則：對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行全面、深入、審慎的評(píng)估，確保擔(dān)保決策科學(xué)合理。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)最終擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高管理效率。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程擔(dān)保申請(qǐng)1.申請(qǐng)主體：需要公司提供最終擔(dān)保的主體，應(yīng)向公司相關(guān)部門提交書(shū)面擔(dān)保申請(qǐng)。申請(qǐng)主體包括公司內(nèi)部成員企業(yè)、合作企業(yè)以及符合公司擔(dān)保條件的外部客戶。2.申請(qǐng)材料：申請(qǐng)主體應(yīng)提交詳細(xì)的申請(qǐng)材料，包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明、近年度財(cái)務(wù)報(bào)表、借款合同或其他主合同文本、反擔(dān)保措施相關(guān)資料等。申請(qǐng)材料應(yīng)真實(shí)、完整、有效，能夠充分反映申請(qǐng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況。受理與初審1.受理部門：公司設(shè)立專門的擔(dān)保業(yè)務(wù)受理部門，負(fù)責(zé)接收擔(dān)保申請(qǐng)材料，并對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行初步審查。2.初審內(nèi)容：初審部門應(yīng)對(duì)申請(qǐng)主體的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，重點(diǎn)審查申請(qǐng)主體是否具備還款能力、是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等。初審部門應(yīng)根據(jù)審查結(jié)果，出具初審意見(jiàn)，明確是否受理該擔(dān)保申請(qǐng)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.評(píng)估部門：初審?fù)ㄟ^(guò)的擔(dān)保申請(qǐng)，由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等組成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.評(píng)估方法：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。定性評(píng)估主要包括對(duì)申請(qǐng)主體的經(jīng)營(yíng)管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)前景等方面的分析；定量評(píng)估主要包括對(duì)申請(qǐng)主體的財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用評(píng)級(jí)、擔(dān)保金額與凈資產(chǎn)比例等方面的分析。3.評(píng)估報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組應(yīng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，明確擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)作為公司擔(dān)保決策的重要依據(jù)。擔(dān)保審批1.審批機(jī)構(gòu)：公司設(shè)立擔(dān)保審批委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行最終審批。擔(dān)保審批委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.審批流程：擔(dān)保審批委員會(huì)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、初審意見(jiàn)以及相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審議表決。審批委員會(huì)成員應(yīng)充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等進(jìn)行全面審查。審批結(jié)果應(yīng)以書(shū)面決議形式記錄，并由參會(huì)成員簽字確認(rèn)。擔(dān)保合同簽訂1.合同起草：經(jīng)擔(dān)保審批委員會(huì)批準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，由公司法務(wù)部門根據(jù)審批意見(jiàn)起草擔(dān)保合同文本。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確。2.合同審核：擔(dān)保合同文本起草完成后，應(yīng)提交公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等進(jìn)行審核。審核部門應(yīng)重點(diǎn)審查合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性以及風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等。審核通過(guò)后的擔(dān)保合同文本，報(bào)公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字蓋章。3.合同簽訂：擔(dān)保合同經(jīng)簽字蓋章后，由公司相關(guān)部門與被擔(dān)保對(duì)象簽訂正式擔(dān)保合同。在簽訂擔(dān)保合同過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照合同簽訂流程進(jìn)行操作，確保合同簽訂的真實(shí)性、合法性和有效性。擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保執(zhí)行：擔(dān)保合同簽訂后，公司應(yīng)按照合同約定履行擔(dān)保義務(wù)，及時(shí)向被擔(dān)保對(duì)象提供擔(dān)保支持。同時(shí)，公司應(yīng)密切關(guān)注被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等變化情況，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的正常執(zhí)行。2.擔(dān)保監(jiān)控：公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。監(jiān)控內(nèi)容包括被擔(dān)保對(duì)象的還款情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等方面的變化情況，以及擔(dān)保合同的履行情況、反擔(dān)保措施的落實(shí)情況等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行處置，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。擔(dān)保解除與終止1.擔(dān)保解除：在擔(dān)保期限內(nèi)，如被擔(dān)保對(duì)象按照主合同約定履行了全部義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)辦理?yè)?dān)保解除手續(xù)。擔(dān)保解除手續(xù)辦理完成后，公司應(yīng)妥善保管相關(guān)資料，以備后續(xù)查詢和審計(jì)。2.擔(dān)保終止：在擔(dān)保期限屆滿或擔(dān)保業(yè)務(wù)提前終止時(shí)，公司應(yīng)按照擔(dān)保合同約定，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面清理和結(jié)算。如被擔(dān)保對(duì)象未按照主合同約定履行義務(wù)，公司應(yīng)按照擔(dān)保合同約定承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任，并及時(shí)采取有效措施進(jìn)行追償。擔(dān)保業(yè)務(wù)終止后，公司應(yīng)及時(shí)整理和歸檔相關(guān)資料，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理提供參考。反擔(dān)保措施管理反擔(dān)保措施的種類1.保證反擔(dān)保：由第三方提供連帶責(zé)任保證，作為公司擔(dān)保的反擔(dān)保措施。第三方應(yīng)具備良好的信用狀況和代償能力，能夠在被擔(dān)保對(duì)象無(wú)法履行債務(wù)時(shí)，承擔(dān)連帶還款責(zé)任。2.抵押反擔(dān)保：被擔(dān)保對(duì)象或第三方以其合法擁有的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押，作為公司擔(dān)保的反擔(dān)保措施。抵押物應(yīng)產(chǎn)權(quán)清晰、價(jià)值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)，且抵押手續(xù)應(yīng)合法合規(guī)、完備有效。3.質(zhì)押反擔(dān)保：被擔(dān)保對(duì)象或第三方以其合法擁有的股權(quán)、應(yīng)收賬款、存單等權(quán)利或財(cái)產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押，作為公司擔(dān)保的反擔(dān)保措施。質(zhì)押物應(yīng)權(quán)利清晰、價(jià)值明確、易于處置，且質(zhì)押手續(xù)應(yīng)合法合規(guī)、完備有效。4.其他反擔(dān)保措施：根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，公司還可要求被擔(dān)保對(duì)象或第三方提供其他有效的反擔(dān)保措施，如保證金、信用保險(xiǎn)等。反擔(dān)保措施的評(píng)估與確定1.評(píng)估原則：在確定反擔(dān)保措施時(shí)，應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)可控、價(jià)值充足、易于實(shí)現(xiàn)的原則，確保反擔(dān)保措施能夠有效覆蓋公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.評(píng)估方法：對(duì)擬采取的反擔(dān)保措施，應(yīng)進(jìn)行全面、深入的評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括抵押物的產(chǎn)權(quán)狀況、價(jià)值評(píng)估、變現(xiàn)能力，質(zhì)押物的權(quán)利狀況、價(jià)值評(píng)估、處置難易程度，保證人的信用狀況、代償能力等方面。評(píng)估方法可采用市場(chǎng)評(píng)估、專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估、信用評(píng)級(jí)等多種方式相結(jié)合。3.確定流程：根據(jù)反擔(dān)保措施的評(píng)估結(jié)果，由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等進(jìn)行綜合分析，確定最終的反擔(dān)保措施方案。反擔(dān)保措施方案應(yīng)報(bào)公司擔(dān)保審批委員會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。反擔(dān)保措施的落實(shí)與管理1.落實(shí)要求：公司應(yīng)與被擔(dān)保對(duì)象或第三方簽訂反擔(dān)保合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、反擔(dān)保措施的具體內(nèi)容、擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)方式等條款。同時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定，及時(shí)辦理反擔(dān)保手續(xù)，確保反擔(dān)保措施合法有效。2.管理措施：公司應(yīng)建立健全反擔(dān)保措施管理制度，加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保措施的日常管理和監(jiān)控。定期對(duì)反擔(dān)保措施的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保措施出現(xiàn)價(jià)值貶損、權(quán)屬爭(zhēng)議等情況，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行處置，確保反擔(dān)保措施的價(jià)值穩(wěn)定和安全。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，全面、系統(tǒng)地識(shí)別擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)貫穿于擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過(guò)程，涵蓋擔(dān)保申請(qǐng)、受理、評(píng)估、審批、合同簽訂、執(zhí)行與監(jiān)控、解除與終止等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：公司應(yīng)定期對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響范圍、發(fā)生可能性等因素進(jìn)行綜合分析，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于經(jīng)評(píng)估認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高、無(wú)法有效控制的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，拒絕提供擔(dān)保。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施、加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)控和管理等，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)購(gòu)買信用保險(xiǎn)、再擔(dān)保等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較小、發(fā)生可能性較低的擔(dān)保業(yè)務(wù)，公司可選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略，在做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的前提下，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制制度1.崗位分離制度：明確擔(dān)保業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)，實(shí)行崗位分離，避免不相容崗位之間的利益沖突和風(fēng)險(xiǎn)隱患。如擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理與審批、審批與執(zhí)行、執(zhí)行與監(jiān)控等崗位應(yīng)相互分離。2.授權(quán)審批制度：建立健全授權(quán)審批制度，明確各級(jí)管理人員的擔(dān)保審批權(quán)限，嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行操作。對(duì)于重大擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)實(shí)行集體決策制度，確保擔(dān)保決策的科學(xué)性和公正性。3.內(nèi)部審計(jì)制度：加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等情況。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。信息披露與檔案管理信息披露1.披露原則：公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性的原則，確保信息使用者能夠全面了解公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的情況。2.披露內(nèi)容：公司應(yīng)披露的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保對(duì)象、反擔(dān)保措施、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況等。對(duì)于重大擔(dān)保業(yè)務(wù)，還應(yīng)詳細(xì)披露擔(dān)保決策過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況、代償情況等信息。3.披露方式：公司可通過(guò)定期報(bào)告、臨時(shí)公告、公司網(wǎng)站等方式進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露。信息披露應(yīng)確保公開(kāi)、透明，便于信息使用者獲取和查閱。檔案管理1.檔案內(nèi)容：公司應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的各類文件、資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。檔案內(nèi)容包括擔(dān)保申請(qǐng)材料、受理與初審意見(jiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、擔(dān)保審批決議、擔(dān)保合同文本、反擔(dān)保措施相關(guān)資料、擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控記錄、代償情況記錄等。2.檔案管理要求：擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)妥善保