押品風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司押品風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司債權(quán)安全，提高資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在各類業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的押品風(fēng)險(xiǎn)管理，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)等。（三）基本原則1.合法性原則：押品管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，確保押品的取得、使用、處置等行為合法合規(guī)。2.有效性原則：押品應(yīng)當(dāng)具有足夠的價(jià)值和變現(xiàn)能力，能夠有效保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。3.審慎性原則：在押品管理過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，采取審慎的管理措施，確保押品價(jià)值的穩(wěn)定。4.全面性原則：押品風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)涵蓋押品的評(píng)估、登記、保管、處置等各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程管理。二、押品定義與分類（一）押品定義押品是指公司在業(yè)務(wù)活動(dòng)中為保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)而接受的債務(wù)人或第三人提供的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)。（二）押品分類1.不動(dòng)產(chǎn)押品：包括土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等。2.動(dòng)產(chǎn)押品：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、存貨等。3.權(quán)利押品：包括應(yīng)收賬款、存單、倉(cāng)單、提單、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。三、押品評(píng)估（一）評(píng)估機(jī)構(gòu)選擇1.公司應(yīng)當(dāng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽(yù)良好、專業(yè)能力強(qiáng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行押品評(píng)估。2.評(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)等方式確定。（二）評(píng)估方法1.評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)押品的性質(zhì)、特點(diǎn)和市場(chǎng)情況，選擇合適的評(píng)估方法，包括市場(chǎng)法、收益法、成本法等。2.在評(píng)估過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮押品的實(shí)際情況，確保評(píng)估結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合理性。（三）評(píng)估報(bào)告1.評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在評(píng)估工作完成后，及時(shí)向公司提交評(píng)估報(bào)告。2.評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括押品的基本情況、評(píng)估目的、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容，并由評(píng)估機(jī)構(gòu)蓋章和評(píng)估人員簽字。四、押品登記（一）登記原則1.押品登記應(yīng)當(dāng)遵循依法、及時(shí)、準(zhǔn)確的原則，確保押品登記信息的真實(shí)性、完整性和有效性。2.對(duì)于法律規(guī)定必須辦理登記手續(xù)的押品，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理登記，取得合法有效的登記證明。（二）登記機(jī)構(gòu)1.不動(dòng)產(chǎn)押品應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門、土地管理部門等相關(guān)部門辦理登記。2.動(dòng)產(chǎn)押品應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T、交通運(yùn)輸管理部門等相關(guān)部門辦理登記。3.權(quán)利押品應(yīng)當(dāng)向相關(guān)登記機(jī)構(gòu)辦理登記，如應(yīng)收賬款向中國(guó)人民銀行征信中心辦理登記，存單、倉(cāng)單、提單等向相關(guān)金融機(jī)構(gòu)辦理登記，股權(quán)向工商行政管理部門辦理登記，知識(shí)產(chǎn)權(quán)向相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門辦理登記等。（三）登記內(nèi)容1.押品登記應(yīng)當(dāng)包括押品的基本情況、擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、押品的價(jià)值等內(nèi)容。2.公司應(yīng)當(dāng)建立押品登記臺(tái)賬，及時(shí)記錄押品登記的相關(guān)信息，并定期進(jìn)行核對(duì)和更新。五、押品保管（一）保管原則1.押品保管應(yīng)當(dāng)遵循安全、完整、有效的原則，確保押品的安全和價(jià)值不受損失。2.公司應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)押品的保管工作，明確保管人員的職責(zé)和權(quán)限。（二）保管方式1.對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)押品，應(yīng)當(dāng)采取實(shí)地保管或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)保管的方式。2.對(duì)于動(dòng)產(chǎn)押品，應(yīng)當(dāng)根據(jù)押品的性質(zhì)和特點(diǎn)，采取合適的保管方式，如入庫(kù)保管、封存保管等。3.對(duì)于權(quán)利押品，應(yīng)當(dāng)根據(jù)權(quán)利憑證的性質(zhì)和特點(diǎn)，采取合適的保管方式，如專人保管、保險(xiǎn)柜保管等。（三）保管要求1.保管人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)押品進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保押品的安全和完整。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的押品損壞、滅失等情況，保管人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.公司應(yīng)當(dāng)建立押品保管檔案，記錄押品的保管情況和相關(guān)信息，并定期進(jìn)行整理和歸檔。六、押品處置（一）處置原則1.押品處置應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正、公開(kāi)、公平的原則，確保押品處置過(guò)程的合法性和公正性。2.在押品處置過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮公司的利益，最大限度地減少損失。（二）處置方式1.公司可以根據(jù)押品的實(shí)際情況，選擇合適的處置方式，包括拍賣、變賣、折價(jià)等。2.在押品處置過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，履行必要的程序，確保處置行為的合法性和有效性。（三）處置程序1.當(dāng)債務(wù)人未能履行債務(wù)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)押品處置程序。2.公司應(yīng)當(dāng)成立押品處置工作小組，負(fù)責(zé)押品處置的具體工作。3.押品處置工作小組應(yīng)當(dāng)對(duì)押品進(jìn)行評(píng)估和分析，制定合理的處置方案，并報(bào)公司審批。4.公司應(yīng)當(dāng)按照審批后的處置方案，組織實(shí)施押品處置工作。5.在押品處置過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向債務(wù)人、擔(dān)保人等相關(guān)方通報(bào)處置情況，并做好相關(guān)記錄。七、風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善押品風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和相關(guān)制度。2.負(fù)責(zé)對(duì)押品風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。3.負(fù)責(zé)對(duì)押品評(píng)估報(bào)告、登記證明等相關(guān)文件進(jìn)行審核。4.負(fù)責(zé)對(duì)押品處置方案進(jìn)行審核，并監(jiān)督處置工作的實(shí)施。（二）業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)押品的調(diào)查、評(píng)估、登記、保管等具體工作。2.負(fù)責(zé)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告押品管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。3.負(fù)責(zé)按照公司的要求，組織實(shí)施押品處置工作。（三）其他部門職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)押品處置收入進(jìn)行核算和管理。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)押品風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。八、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)1.公司應(yīng)當(dāng)建立押品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括押品價(jià)值變動(dòng)率、押品擔(dān)保率、押品處置回收率等指標(biāo)。2.定期對(duì)押品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)押品管理過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.當(dāng)押品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警四級(jí)，分別對(duì)應(yīng)重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和輕微風(fēng)險(xiǎn)。3.公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的級(jí)別，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。九、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)押品風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保押品管理各項(xiàng)制度的有效執(zhí)行。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括押品評(píng)估、登記、保管、處置等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作情況。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于在押品風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在違規(guī)行為的部門和個(gè)人，公司