收銀工作管理辦法一、總則（一）目的為加強公司收銀工作的規(guī)范化管理，確保收銀工作的準(zhǔn)確、高效、安全，保障公司資金的正常流轉(zhuǎn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及收銀工作的崗位及人員，包括但不限于各門店收銀員、線上收款操作人員等。（三）基本原則1.合法性原則：收銀工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，依法依規(guī)進行操作。2.準(zhǔn)確性原則：確保每一筆收款金額準(zhǔn)確無誤，賬目清晰可查。3.及時性原則：及時處理收款業(yè)務(wù)，不得拖延，保證資金及時入賬。4.安全性原則：保障現(xiàn)金、票據(jù)、電子支付等各類收款方式的安全，防止資金損失和泄露客戶信息。二、崗位職責(zé)（一）收銀員職責(zé)1.熟悉公司各類商品或服務(wù)的價格及收費標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確快速地為顧客結(jié)算收款。2.嚴格按照操作流程進行收款操作，包括掃描商品條碼、輸入金額、找零等，確保收款過程準(zhǔn)確無誤。3.妥善保管好收款設(shè)備，如收銀機、掃碼槍等，定期檢查設(shè)備運行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并協(xié)助維修。4.負責(zé)收款區(qū)域的衛(wèi)生清潔和秩序維護，保持工作環(huán)境整潔、有序。5.每日營業(yè)結(jié)束后，認真核對當(dāng)日收款金額、票據(jù)及相關(guān)數(shù)據(jù)，填寫收款日報表，并與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，確保賬實相符。6.及時上繳當(dāng)日營業(yè)款，不得截留、挪用，并配合財務(wù)人員做好款項交接工作。7.保守公司商業(yè)機密和顧客信息，不得泄露收款數(shù)據(jù)、顧客資料等敏感信息。（二）收銀主管職責(zé)1.負責(zé)收銀團隊的日常管理工作，包括人員排班、考勤管理、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，提高團隊整體業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。2.監(jiān)督收銀員的工作流程和操作規(guī)范，確保每一筆收款業(yè)務(wù)符合規(guī)定，及時糾正不規(guī)范操作行為。3.定期對收款數(shù)據(jù)進行審核和分析，檢查賬目準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)異常情況及時調(diào)查處理，并向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。4.負責(zé)與財務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，及時了解資金管理要求和財務(wù)政策，確保收銀工作與財務(wù)工作的順暢銜接。5.協(xié)助制定和完善收銀工作相關(guān)制度和流程，根據(jù)實際情況提出優(yōu)化建議，提高工作效率和管理水平。6.處理顧客關(guān)于收款方面的投訴和糾紛，及時化解矛盾，維護公司良好形象。7.關(guān)注收銀設(shè)備的使用情況，根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出設(shè)備更新、升級建議，保障收款工作的正常開展。（三）財務(wù)人員職責(zé)1.負責(zé)制定公司收款管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行情況，確保制度的有效落實。2.定期對收銀數(shù)據(jù)進行核對和分析，與收銀員、收銀主管進行溝通，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)問題。3.負責(zé)營業(yè)款的核算、入賬及資金管理工作，確保資金安全、準(zhǔn)確地流轉(zhuǎn)。4.對收款票據(jù)進行統(tǒng)一管理，包括票據(jù)的購買、發(fā)放、回收、核銷等環(huán)節(jié)，保證票據(jù)的規(guī)范使用和安全保管。5.協(xié)助開展內(nèi)部審計工作，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和資料，配合審計人員對收銀工作進行檢查和監(jiān)督。6.參與公司財務(wù)風(fēng)險管理，對收款環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險進行評估和預(yù)警，提出防范措施和建議。7.負責(zé)與外部金融機構(gòu)、稅務(wù)部門等相關(guān)單位的溝通協(xié)調(diào)，處理與收款有關(guān)的財務(wù)事宜。三、收款流程（一）線下收款流程1.顧客選購商品或服務(wù)后，前往收銀臺結(jié)賬。2.收銀員禮貌接待顧客，詢問是否有會員卡，并根據(jù)顧客提供的信息進行操作。3.收銀員使用掃碼槍逐一掃描商品條碼，或手動輸入商品編碼及價格，確保商品信息準(zhǔn)確無誤。4.對于稱重商品，收銀員應(yīng)準(zhǔn)確稱重并輸入重量和價格。5.檢查商品掃描或輸入情況，確認無誤后，告知顧客應(yīng)付金額。6.顧客付款時，收銀員應(yīng)認真清點現(xiàn)金、核對銀行卡信息或其他支付方式的金額，確保收款金額準(zhǔn)確。7.對于現(xiàn)金支付，收銀員應(yīng)辨別真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假鈔，應(yīng)立即沒收并向顧客說明情況，同時報告上級領(lǐng)導(dǎo)。8.收款后，收銀員按照規(guī)定的找零方式進行找零，將零錢整齊地交給顧客，并告知顧客收款金額和找零金額。9.打印購物小票，將小票交給顧客，并提醒顧客核對商品信息和金額。10.營業(yè)結(jié)束后，收銀員按照規(guī)定流程進行結(jié)賬操作，包括關(guān)閉收銀機、清點現(xiàn)金、整理票據(jù)等，并填寫收款日報表。11.將當(dāng)日營業(yè)款及相關(guān)票據(jù)、報表等一同上繳至指定地點，與財務(wù)人員進行交接。（二）線上收款流程1.顧客通過公司線上平臺下單購買商品或服務(wù)后，選擇支付方式進行付款。2.線上收款系統(tǒng)接收到支付請求后，與相關(guān)支付機構(gòu)進行交互，驗證支付信息的準(zhǔn)確性和有效性。3.支付成功后，線上收款系統(tǒng)生成收款記錄，并將相關(guān)信息同步至公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)。4.收銀員或后臺操作人員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中查看訂單收款狀態(tài)，確認收款成功后，對訂單進行發(fā)貨或處理后續(xù)業(yè)務(wù)流程。5.每日營業(yè)結(jié)束后，線上收款操作人員核對線上收款數(shù)據(jù)，與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行比對，確保賬實相符。6.定期對線上支付渠道進行監(jiān)控和維護，及時處理支付異常情況，如支付失敗、退款等，并與相關(guān)支付機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)解決問題。7.按照財務(wù)要求，定期導(dǎo)出線上收款數(shù)據(jù)報表，提交給財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。四、收款設(shè)備管理（一）設(shè)備配置1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和收銀工作實際情況，合理配置收銀設(shè)備，包括收銀機、掃碼槍、打印機、錢箱、保險柜等。2.確保設(shè)備的性能和功能滿足業(yè)務(wù)要求，具備良好的穩(wěn)定性、準(zhǔn)確性和安全性。3.對新購置的設(shè)備進行驗收，檢查設(shè)備的型號、規(guī)格、數(shù)量等是否與采購合同一致，同時進行功能測試，確保設(shè)備正常運行。（二）設(shè)備維護1.制定設(shè)備維護計劃，定期對收銀設(shè)備進行清潔、保養(yǎng)和檢查，確保設(shè)備外觀整潔、運行正常。2.安排專業(yè)技術(shù)人員負責(zé)設(shè)備的維修和故障排除工作，對于一般性故障，技術(shù)人員應(yīng)及時進行修復(fù)；對于復(fù)雜故障，應(yīng)及時聯(lián)系設(shè)備供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修機構(gòu)進行處理。3.建立設(shè)備維修檔案，記錄設(shè)備的維修時間、故障原因、維修內(nèi)容、維修人員等信息，以便對設(shè)備的維修情況進行跟蹤和分析。4.定期對設(shè)備進行軟件升級，以保證設(shè)備的功能與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和安全要求相適應(yīng)，同時及時修復(fù)軟件漏洞，防止數(shù)據(jù)泄露和安全風(fēng)險。（三）設(shè)備更換1.當(dāng)收銀設(shè)備出現(xiàn)嚴重故障無法修復(fù)，或因業(yè)務(wù)發(fā)展需要更新設(shè)備時，由收銀主管提出設(shè)備更換申請。2.申請經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，按照公司采購流程進行設(shè)備采購。3.新設(shè)備到貨后，組織相關(guān)人員進行安裝調(diào)試，確保新設(shè)備正常運行，并將舊設(shè)備進行妥善處理，如報廢、變賣等。4.在設(shè)備更換過程中，要做好數(shù)據(jù)備份和遷移工作，確保收款數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，同時對新設(shè)備進行操作培訓(xùn)，使相關(guān)人員熟悉新設(shè)備的使用方法。五、收款票據(jù)管理（一）票據(jù)種類1.公司使用的收款票據(jù)包括紙質(zhì)發(fā)票、電子發(fā)票、收款收據(jù)等，具體票據(jù)種類根據(jù)國家法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)需要確定。2.紙質(zhì)發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票等，按照稅務(wù)部門的規(guī)定進行領(lǐng)購、開具和管理。3.電子發(fā)票通過稅務(wù)部門指定的電子發(fā)票服務(wù)平臺開具和交付，具有與紙質(zhì)發(fā)票同等的法律效力。4.收款收據(jù)用于非經(jīng)營性收款業(yè)務(wù)，如預(yù)收款項、押金等，由公司統(tǒng)一印制和管理。（二）票據(jù)領(lǐng)購1.財務(wù)人員負責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)購工作，根據(jù)公司業(yè)務(wù)量和用票需求，定期向稅務(wù)部門或相關(guān)機構(gòu)申請領(lǐng)購票據(jù)。2.領(lǐng)購票據(jù)時，應(yīng)填寫領(lǐng)購申請表，注明票據(jù)種類、數(shù)量等信息，并提交相關(guān)證明材料，經(jīng)稅務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，方可領(lǐng)取票據(jù)。3.建立票據(jù)領(lǐng)購登記臺賬，記錄票據(jù)的領(lǐng)購日期、種類、數(shù)量、起止號碼等信息，確保票據(jù)領(lǐng)購情況清晰可查。（三）票據(jù)開具1.收銀員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的開票流程開具收款票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。2.開具紙質(zhì)發(fā)票時，應(yīng)使用針式打印機，確保發(fā)票字跡清晰、票面整潔，不得壓線、錯格。發(fā)票上的各項信息，如客戶名稱、納稅人識別號、商品或服務(wù)名稱、金額、稅率、稅額等，必須與實際交易情況一致。3.開具電子發(fā)票時，應(yīng)按照電子發(fā)票服務(wù)平臺的操作指引進行操作，確保發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，并及時將電子發(fā)票發(fā)送給客戶。4.開具收款收據(jù)時，應(yīng)注明收款事由、金額、收款日期等信息，并加蓋公司財務(wù)專用章或收款專用章。5.對于作廢的票據(jù)，應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存，不得擅自銷毀。（四）票據(jù)保管1.設(shè)立專門的票據(jù)保管場所，配備保險柜等安全設(shè)施，確保收款票據(jù)的安全存放。2.財務(wù)人員應(yīng)定期對票據(jù)進行盤點和核對，確保票據(jù)的賬實相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失、被盜等情況，應(yīng)立即報告上級領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)的補救措施，如向稅務(wù)部門掛失、登報聲明作廢等。3.按照票據(jù)的種類、號碼、期限等進行分類存放，便于查找和管理。同時，要做好票據(jù)的防潮、防火、防蟲等工作，確保票據(jù)的完整性。4.電子發(fā)票的存儲應(yīng)符合稅務(wù)部門和公司的相關(guān)規(guī)定，確保數(shù)據(jù)的安全、可靠，便于查詢和使用。（五）票據(jù)核銷1.定期對已開具的收款票據(jù)進行核銷，確保票據(jù)的使用情況與實際業(yè)務(wù)相符。2.財務(wù)人員在核銷票據(jù)時，應(yīng)核對票據(jù)的存根聯(lián)、記賬聯(lián)和發(fā)票聯(lián)，檢查各聯(lián)次的內(nèi)容是否一致，金額是否相符。3.對于已使用完畢的票據(jù)，應(yīng)按照規(guī)定的期限和程序進行歸檔保存，以備稅務(wù)部門檢查或其他需要時查閱。4.建立票據(jù)核銷臺賬，記錄票據(jù)的核銷日期、號碼、金額、使用情況等信息，確保票據(jù)核銷工作的規(guī)范化和可追溯性。六、現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收款規(guī)定1.收銀員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的收款流程收取現(xiàn)金，不得拒收現(xiàn)金或擅自提高、降低現(xiàn)金支付的優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)。2.對于收取的現(xiàn)金，應(yīng)及時放入錢箱，并在營業(yè)期間保持錢箱處于鎖閉狀態(tài)。3.每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)在安全的環(huán)境下對現(xiàn)金進行清點，確?，F(xiàn)金金額準(zhǔn)確無誤。4.現(xiàn)金清點應(yīng)在至少兩名人員在場的情況下進行，其中一名為收銀員本人，另一名可為收銀主管或其他指定人員。清點完畢后，雙方應(yīng)在現(xiàn)金清點記錄上簽字確認。（二）現(xiàn)金繳存1.現(xiàn)金繳存應(yīng)嚴格按照銀行規(guī)定的時間和方式進行，確保資金及時、安全地存入銀行賬戶。2.每日營業(yè)款現(xiàn)金繳存時，應(yīng)由專人負責(zé)押送，押送人員應(yīng)具備安全防范意識，確?，F(xiàn)金在押送過程中的安全。3.押送人員應(yīng)將現(xiàn)金繳存至公司指定的銀行賬戶，并取得銀行出具的現(xiàn)金繳存憑證，作為現(xiàn)金繳存的依據(jù)。4.現(xiàn)金繳存憑證應(yīng)及時交予財務(wù)人員進行賬務(wù)處理，確保營業(yè)款及時入賬。（三）現(xiàn)金盤點1.定期對現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由財務(wù)人員或其他獨立人員負責(zé)組織實施。2.現(xiàn)金盤點應(yīng)包括庫存現(xiàn)金、備用金等，盤點時應(yīng)核對現(xiàn)金的實際金額與現(xiàn)金日記賬、收款日報表等記錄的金額是否一致。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款情況，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定的審批程序進行處理。長款應(yīng)及時入賬，短款如因收銀員責(zé)任造成的，應(yīng)由收銀員負責(zé)賠償；如因其他原因造成的，應(yīng)報經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進行相應(yīng)處理。4.建立現(xiàn)金盤點臺賬，記錄每次現(xiàn)金盤點的時間、金額、盤盈盤虧情況、原因分析及處理結(jié)果等信息，以便對現(xiàn)金管理情況進行跟蹤和分析。七、數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)錄入1.收銀員應(yīng)準(zhǔn)確、及時地將收款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入收銀系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的真實性和完整性。2.數(shù)據(jù)錄入應(yīng)按照系統(tǒng)規(guī)定的格式和要求進行，不得隨意更改或遺漏數(shù)據(jù)。對于商品信息、顧客信息等重要數(shù)據(jù)，應(yīng)認真核對后再進行錄入。3.在錄入數(shù)據(jù)過程中，如發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障或數(shù)據(jù)異常情況，應(yīng)立即停止操作，并報告上級領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員進行處理。（二）數(shù)據(jù)備份1.建立完善的數(shù)據(jù)備份制度，定期對收銀系統(tǒng)中的收款數(shù)據(jù)進行備份。備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全可靠的介質(zhì)上，如外部硬盤、磁帶等，并異地存放，以防止數(shù)據(jù)丟失。2.數(shù)據(jù)備份的頻率應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)量和數(shù)據(jù)重要性確定，一般每日營業(yè)結(jié)束后進行一次全量備份，每周進行一次增量備份。3.在進行數(shù)據(jù)備份前，應(yīng)確保系統(tǒng)處于正常運行狀態(tài)，備份過程中不得進行其他可能影響數(shù)據(jù)完整性的操作。備份完成后，應(yīng)對備份數(shù)據(jù)進行檢查，確保備份數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可用性。（三）數(shù)據(jù)查詢與統(tǒng)計1.收銀主管、財務(wù)人員等相關(guān)人員有權(quán)根據(jù)工作需要查詢收銀系統(tǒng)中的收款數(shù)據(jù)，但必須經(jīng)過授權(quán)，并遵守公司的數(shù)據(jù)查詢管理制度。2.數(shù)據(jù)查詢應(yīng)嚴格按照規(guī)定的權(quán)限進行，不得越權(quán)查詢或泄露數(shù)據(jù)信息。查詢結(jié)果應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)分析和核對使用。3.定期對收款數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，生成各類報表，如收款日報表、月報表、年報表等，以便及時了解公司的收款情況、銷售情況等經(jīng)營數(shù)據(jù)，為公司決策提供依據(jù)。4.統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)時，應(yīng)確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性，對數(shù)據(jù)進行必要的審核和驗證，避免因數(shù)據(jù)錯誤導(dǎo)致分析結(jié)果出現(xiàn)偏差。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立內(nèi)部監(jiān)督機制，由財務(wù)部門、審計部門等相關(guān)部門定期對收銀工作進行檢查和監(jiān)督。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括收款流程執(zhí)行情況、設(shè)備使用與維護情況、票據(jù)管理情況、現(xiàn)金管理情況、數(shù)據(jù)管理情況等。3.檢查人員應(yīng)認真填寫檢查記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。4.對于違反收銀工作管理規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)制度進行嚴肅處理，情節(jié)嚴重的，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）外部監(jiān)督1.積極配合稅務(wù)部門、工商行政管理部門等外部監(jiān)管機構(gòu)的檢查和監(jiān)督工作，如實提供相關(guān)資料和信息。2.對于外部監(jiān)管機構(gòu)提出的意見和建議，應(yīng)認真對待，及時整改，并將整改情況反饋給監(jiān)管機構(gòu)。3.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和法律法規(guī)變化，及時調(diào)整公司收銀工作管理辦法，確保公司的收銀工作符合外部監(jiān)管要求。九、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)1.制定收銀人員培訓(xùn)計劃，定期組織收銀員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，包括收銀操作技能、收款流程、設(shè)備使用、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理、數(shù)據(jù)安全等方面的培訓(xùn)內(nèi)容。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式，以提高培訓(xùn)效果。內(nèi)部培訓(xùn)可由收銀主管或