材料分發(fā)管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司材料分發(fā)管理，規(guī)范材料分發(fā)流程，確保材料及時(shí)、準(zhǔn)確、合理地供應(yīng)到需求部門(mén)，提高材料使用效率，降低成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有材料的分發(fā)管理，包括但不限于原材料、輔助材料、辦公用品、設(shè)備配件等。（三）基本原則1.按需供應(yīng)原則：根據(jù)各部門(mén)的工作任務(wù)和實(shí)際需求，合理安排材料分發(fā)，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行。2.規(guī)范流程原則：建立標(biāo)準(zhǔn)化的材料分發(fā)流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作要求，保證分發(fā)過(guò)程的嚴(yán)謹(jǐn)性和規(guī)范性。3.成本控制原則：在滿足工作需要的前提下，優(yōu)化材料采購(gòu)和分發(fā)環(huán)節(jié)，降低材料損耗和浪費(fèi)，控制材料成本。4.責(zé)任追究原則：對(duì)材料分發(fā)過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為和責(zé)任事故，追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)各部門(mén)提交的材料需求計(jì)劃，結(jié)合庫(kù)存情況，制定采購(gòu)計(jì)劃，確保材料的及時(shí)供應(yīng)。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，保證材料質(zhì)量和交貨期。3.對(duì)采購(gòu)的材料進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，確保符合要求后辦理入庫(kù)手續(xù)。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)材料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作，確保材料的安全和完好。2.建立健全材料庫(kù)存管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，及時(shí)掌握庫(kù)存動(dòng)態(tài)，為采購(gòu)和分發(fā)提供準(zhǔn)確的庫(kù)存信息。3.根據(jù)材料分發(fā)單，準(zhǔn)確、及時(shí)地發(fā)放材料，并做好發(fā)放記錄。（三）需求部門(mén)1.根據(jù)工作需要，提前向采購(gòu)部門(mén)提交材料需求計(jì)劃，明確材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.對(duì)領(lǐng)用的材料進(jìn)行妥善保管和使用，不得擅自挪用、轉(zhuǎn)借或浪費(fèi)。3.定期對(duì)本部門(mén)的材料使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，合理控制材料消耗。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核材料采購(gòu)合同和發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)材料成本進(jìn)行核算和分析，提供成本控制建議。3.監(jiān)督材料分發(fā)過(guò)程中的財(cái)務(wù)收支情況，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。三、材料需求計(jì)劃（一）計(jì)劃編制1.各需求部門(mén)應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)下月工作任務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制次月材料需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)部門(mén)。2.材料需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。3.對(duì)于臨時(shí)性或緊急性的材料需求，需求部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《緊急材料需求申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交給采購(gòu)部門(mén)。（二）計(jì)劃審核1.采購(gòu)部門(mén)收到各需求部門(mén)提交的材料需求計(jì)劃后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核。審核內(nèi)容包括需求的合理性、與庫(kù)存的匹配性、采購(gòu)的可行性等。2.對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與需求部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，提出修改意見(jiàn)，確保需求計(jì)劃的準(zhǔn)確性和可操作性。3.經(jīng)審核后的材料需求計(jì)劃，由采購(gòu)部門(mén)匯總整理，形成月度材料采購(gòu)計(jì)劃，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）計(jì)劃調(diào)整1.在材料采購(gòu)和分發(fā)過(guò)程中，如因工作任務(wù)變更、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因，需要對(duì)材料需求計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，需求部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《材料需求計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)表》，說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容和時(shí)間，并按原審批流程進(jìn)行審批。2.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審批后的材料需求計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)表，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃和庫(kù)存安排，確保材料供應(yīng)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。四、材料采購(gòu)（一）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，確保供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等符合公司要求。2.在選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)等方式，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（二）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.對(duì)于重要材料或批量較大的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)跟蹤，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.在采購(gòu)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商提供的材料不符合合同要求，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其采取補(bǔ)救措施或更換材料。如供應(yīng)商拒不履行合同義務(wù)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。（三）采購(gòu)驗(yàn)收1.材料到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)和質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行檢驗(yàn)。對(duì)于需要進(jìn)行理化性能檢驗(yàn)的材料，應(yīng)送專業(yè)檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。3.驗(yàn)收合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，并填寫(xiě)《材料入庫(kù)單》。驗(yàn)收不合格的材料，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其退換貨或采取其他處理措施。五、材料庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在收到采購(gòu)部門(mén)送來(lái)的材料后，應(yīng)根據(jù)《材料入庫(kù)單》對(duì)材料進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。核對(duì)無(wú)誤后，將材料存入相應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)，并按照類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，做好標(biāo)識(shí)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄材料的入庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格、供應(yīng)商等信息，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等特殊材料，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放和管理，設(shè)置專門(mén)的存儲(chǔ)區(qū)域，并配備相應(yīng)的安全設(shè)施和防護(hù)設(shè)備。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，確保材料存儲(chǔ)環(huán)境符合要求。2.定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，檢查材料的數(shù)量、質(zhì)量、存儲(chǔ)狀況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問(wèn)題。盤(pán)點(diǎn)周期為[具體周期]，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》。3.對(duì)于易受潮、易變質(zhì)、易損壞的材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防蟲(chóng)、防腐等措施，確保材料質(zhì)量不受影響。4.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，制定安全管理制度，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，防止火災(zāi)、盜竊等事故的發(fā)生。（三）出庫(kù)管理1.需求部門(mén)領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《材料分發(fā)單》，注明材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)《材料分發(fā)單》進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放材料，并在《材料分發(fā)單》上簽字確認(rèn)。3.發(fā)放材料時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等，確保發(fā)放的材料與《材料分發(fā)單》一致。對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等特殊材料，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行發(fā)放，并做好發(fā)放記錄。4.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄材料的出庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。六、材料分發(fā)流程（一）需求申請(qǐng)需求部門(mén)根據(jù)工作需要，填寫(xiě)《材料分發(fā)單》，詳細(xì)注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。（二）審核批準(zhǔn)1.《材料分發(fā)單》提交到倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)其進(jìn)行審核，主要審核需求的合理性、庫(kù)存情況等。2.如審核通過(guò)，倉(cāng)庫(kù)管理人員將《材料分發(fā)單》提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行成本核算和資金審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，在《材料分發(fā)單》上簽字批準(zhǔn)，并將其返回給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。（三）材料發(fā)放1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)后的《材料分發(fā)單》，按照規(guī)定的流程發(fā)放材料。發(fā)放時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等，確保發(fā)放的材料與《材料分發(fā)單》一致。2.發(fā)放完成后，倉(cāng)庫(kù)管理人員在《材料分發(fā)單》上填寫(xiě)實(shí)際發(fā)放數(shù)量、發(fā)放日期等信息，并簽字確認(rèn)。同時(shí)，更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄材料的出庫(kù)情況。（四）賬目記錄1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)將《材料分發(fā)單》傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)《材料分發(fā)單》進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄材料的領(lǐng)用情況和成本核算。2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)材料分發(fā)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為成本控制和管理決策提供依據(jù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)材料分發(fā)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查材料采購(gòu)、庫(kù)存管理、分發(fā)流程等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)操作和浪費(fèi)現(xiàn)象。（二）定期檢查采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)材料分發(fā)管理工作進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。公司管理層也應(yīng)不定期對(duì)材料分發(fā)管理情況進(jìn)行檢查，確保各項(xiàng)制度的有效執(zhí)行。（三）違規(guī)處理對(duì)于在材料分發(fā)管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，如虛報(bào)需求、擅自挪用材料、浪費(fèi)資源等，公司將