樣機資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司樣機資產(chǎn)的管理，規(guī)范樣機資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等行為，提高樣機資產(chǎn)的使用效益，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有樣機資產(chǎn)的管理，包括但不限于研發(fā)部門、生產(chǎn)部門、銷售部門等在業(yè)務(wù)活動中涉及的樣機。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對樣機資產(chǎn)實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一處置的管理方式。2.分級負責(zé)原則：按照公司組織架構(gòu)，明確各部門在樣機資產(chǎn)管理中的職責(zé)，實行分級負責(zé)、層層落實的管理責(zé)任制。3.效益優(yōu)先原則：充分發(fā)揮樣機資產(chǎn)的使用效益，提高資產(chǎn)的利用率，避免資產(chǎn)閑置和浪費。4.規(guī)范操作原則：嚴格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范樣機資產(chǎn)的管理流程，確保管理工作的合法性、規(guī)范性和科學(xué)性。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負責(zé)制定和完善公司樣機資產(chǎn)管理辦法，并組織實施和監(jiān)督檢查。2.負責(zé)建立公司樣機資產(chǎn)臺賬，定期對樣機資產(chǎn)進行清查盤點，確保賬實相符。3.負責(zé)辦理樣機資產(chǎn)的購置、驗收、入庫、保管、調(diào)配、處置等手續(xù)。4.負責(zé)對樣機資產(chǎn)的使用情況進行監(jiān)督檢查，對違規(guī)使用資產(chǎn)的行為進行糾正和處理。（二）使用部門1.負責(zé)本部門樣機資產(chǎn)的日常使用、維護和保管工作，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.負責(zé)提出本部門樣機資產(chǎn)的購置、調(diào)配、處置等申請，并配合資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。3.負責(zé)建立本部門樣機資產(chǎn)使用臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的使用情況，并定期向資產(chǎn)管理部門報送。（三）財務(wù)部門1.負責(zé)按照國家財務(wù)制度和公司財務(wù)規(guī)定，對樣機資產(chǎn)進行核算和管理。2.負責(zé)審核樣機資產(chǎn)的購置、處置等費用支出，確保費用支出的合理性和合規(guī)性。3.參與樣機資產(chǎn)的清查盤點工作，對資產(chǎn)的價值進行評估和確認。三、樣機資產(chǎn)的購置（一）需求申請1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《樣機資產(chǎn)購置申請表》，詳細說明購置樣機的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計購置時間等信息，并提交本部門負責(zé)人審核。2.本部門負責(zé)人審核通過后，將申請表提交至資產(chǎn)管理部門。（二）審批流程1.資產(chǎn)管理部門收到使用部門提交的申請表后，對申請內(nèi)容進行審核，重點審核申請的必要性、合理性以及是否符合公司預(yù)算安排等。2.審核通過后，申請表依次提交至分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門、總經(jīng)理審批。3.財務(wù)部門主要審核購置資金的來源和預(yù)算安排；總經(jīng)理根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和資源狀況進行最終審批。（三）采購實施1.經(jīng)審批通過后，資產(chǎn)管理部門按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定，組織實施采購工作。2.采購過程中，應(yīng)嚴格遵循公開、公平、公正的原則，選擇具有良好信譽和資質(zhì)的供應(yīng)商，確保采購的樣機質(zhì)量可靠、價格合理。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括樣機的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等條款。（四）驗收入庫1.樣機到貨后，使用部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門組織驗收。2.驗收人員按照采購合同和相關(guān)標準，對樣機的數(shù)量、規(guī)格、型號、外觀、質(zhì)量等進行仔細檢查，確保與合同約定一致。3.驗收合格后，填寫《樣機資產(chǎn)驗收單》，由驗收人員、使用部門負責(zé)人、資產(chǎn)管理部門負責(zé)人簽字確認。4.資產(chǎn)管理部門根據(jù)驗收單辦理樣機資產(chǎn)的入庫手續(xù)，將樣機資產(chǎn)錄入公司資產(chǎn)臺賬，并妥善保管。四、樣機資產(chǎn)的使用與維護（一）使用管理1.使用部門應(yīng)按照樣機資產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程，正確使用樣機資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的正常運行。2.建立樣機資產(chǎn)使用登記制度，使用人員每次使用前應(yīng)進行登記，記錄使用時間、使用人、使用情況等信息。3.嚴禁將樣機資產(chǎn)擅自轉(zhuǎn)借他人或用于非公司業(yè)務(wù)活動，如需外借，必須按照公司規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。（二）維護保養(yǎng)1.使用部門負責(zé)制定本部門樣機資產(chǎn)的維護保養(yǎng)計劃，并組織實施。2.定期對樣機資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，包括清潔、潤滑、緊固、檢查等工作，及時發(fā)現(xiàn)和排除故障隱患，確保資產(chǎn)的性能良好。3.對于需要專業(yè)維修的樣機資產(chǎn)，使用部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門聯(lián)系專業(yè)維修機構(gòu)進行維修。維修費用按照公司相關(guān)規(guī)定進行報銷。（三）故障處理1.當(dāng)樣機資產(chǎn)發(fā)生故障時，使用人員應(yīng)立即停止使用，并及時報告本部門負責(zé)人和資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)技術(shù)人員對故障進行分析和判斷，確定故障原因和維修方案。3.對于因使用不當(dāng)或人為原因造成的故障，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的維修費用。五、樣機資產(chǎn)的調(diào)配與轉(zhuǎn)移（一）調(diào)配原則1.以滿足公司業(yè)務(wù)需求為前提，優(yōu)化樣機資產(chǎn)的配置，提高資產(chǎn)的使用效率。2.遵循就近調(diào)配、合理利用的原則，減少資產(chǎn)的閑置和浪費。（二）調(diào)配流程1.使用部門因業(yè)務(wù)需要，需調(diào)配樣機資產(chǎn)時，填寫《樣機資產(chǎn)調(diào)配申請表》，詳細說明調(diào)配原因、調(diào)配資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量等信息，并提交本部門負責(zé)人審核。2.本部門負責(zé)人審核通過后，將申請表提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司資產(chǎn)狀況和使用部門需求，進行資產(chǎn)調(diào)配的可行性分析。如同意調(diào)配，協(xié)調(diào)調(diào)出部門和調(diào)入部門辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。4.調(diào)出部門和調(diào)入部門應(yīng)共同對調(diào)配的樣機資產(chǎn)進行檢查和確認，填寫《樣機資產(chǎn)交接清單》，雙方簽字后各執(zhí)一份，并報資產(chǎn)管理部門備案。（三）轉(zhuǎn)移管理1.因公司機構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)等原因，需要轉(zhuǎn)移樣機資產(chǎn)時，由資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)部門進行資產(chǎn)清查和評估。2.根據(jù)清查評估結(jié)果，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，填寫《樣機資產(chǎn)轉(zhuǎn)移清單》，明確資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移時間、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量等信息，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門、轉(zhuǎn)入部門和資產(chǎn)管理部門簽字確認后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后，資產(chǎn)管理部門及時調(diào)整公司資產(chǎn)臺賬，確保賬實相符。六、樣機資產(chǎn)的清查盤點（一）清查盤點周期1.公司每年定期組織一次全面的樣機資產(chǎn)清查盤點工作，確保資產(chǎn)賬實相符。2.在特殊情況下，如公司重組、改制、審計等，可根據(jù)需要臨時組織清查盤點。（二）清查盤點內(nèi)容1.核對樣機資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、存放地點等信息與資產(chǎn)臺賬是否一致。2.檢查樣機資產(chǎn)的使用狀況，包括是否完好、是否存在閑置、是否超期使用等情況。3.核實樣機資產(chǎn)的維護保養(yǎng)記錄是否完整，維修費用是否合理。（三）清查盤點方法1.采用實地盤點法，對樣機資產(chǎn)進行逐一清點和檢查。2.對于價值較高、數(shù)量較大的樣機資產(chǎn)，可采用抽樣盤點的方法，但抽樣比例不得低于[X]%。（四）清查盤點結(jié)果處理1.清查盤點結(jié)束后，清查人員應(yīng)填寫《樣機資產(chǎn)清查盤點報告》，詳細記錄清查盤點情況，包括資產(chǎn)的實際數(shù)量、賬面價值、盤盈盤虧情況及原因分析等。2.對于盤盈的樣機資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，及時補登資產(chǎn)臺賬；對于盤虧的樣機資產(chǎn)，應(yīng)查明責(zé)任，按照公司規(guī)定進行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)批準后核銷資產(chǎn)；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。3.根據(jù)清查盤點結(jié)果，調(diào)整公司資產(chǎn)臺賬，確保賬實相符。同時，針對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進措施和建議，完善公司樣機資產(chǎn)管理工作。七、樣機資產(chǎn)的處置（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續(xù)使用的樣機資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再適用的樣機資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無法修復(fù)的樣機資產(chǎn)。4.其他符合公司規(guī)定的可處置的樣機資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢：對于已無使用價值、無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的樣機資產(chǎn)，經(jīng)公司批準后進行報廢處理。2.出售：對于仍有一定使用價值的樣機資產(chǎn)，可通過公開拍賣、招標等方式進行出售。3.捐贈：對于符合國家相關(guān)規(guī)定和公司政策的樣機資產(chǎn)，可捐贈給相關(guān)公益機構(gòu)或單位。（三）處置流程1.使用部門提出樣機資產(chǎn)處置申請，填寫《樣機資產(chǎn)處置申請表》，詳細說明處置原因、處置資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、賬面價值等信息，并提交本部門負責(zé)人審核。2.本部門負責(zé)人審核通過后，將申請表提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，核實資產(chǎn)的實際狀況，并提出處置意見。如同意處置，將申請表依次提交至分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門、總經(jīng)理審批。4.財務(wù)部門主要審核處置資產(chǎn)的賬面價值、處置收入等財務(wù)事項；總經(jīng)理根據(jù)公司整體利益進行最終審批。5.經(jīng)審批通過后，資產(chǎn)管理部門按照公司規(guī)定的處置方式組織實施處置工作。對于報廢的樣機資產(chǎn)，應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進行報廢處理，并做好記錄；對于出售的樣機資產(chǎn)，應(yīng)按照公開、公平、公正的原則進行交易，確保處置收入最大化；對于捐贈的樣機資產(chǎn)，應(yīng)辦理相關(guān)捐贈手續(xù)，并做好備案。6.處置工作完成后，資產(chǎn)管理部門及時調(diào)整公司資產(chǎn)臺賬，核銷處置資產(chǎn)，并將處置結(jié)果報財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。八、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機制1.公司建立健全樣機資產(chǎn)管理監(jiān)督機制，加強對樣機資產(chǎn)購置、使用、維護、處置等全過程的監(jiān)督檢查。2.資產(chǎn)管理部門定期對公司樣機資產(chǎn)管理情況進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.公司內(nèi)部審計部門定期對樣機資產(chǎn)管理情況進行審計，重點檢查資產(chǎn)管理的合規(guī)性、效益性等方面，對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議。（二）責(zé)任追究1.對于違反本辦法規(guī)定，擅自購置、使