盈余物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司盈余物資的管理，規(guī)范盈余物資的采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等流程，提高物資使用效率，降低公司運(yùn)營成本，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的盈余物資的管理。（三）定義1.盈余物資：指公司各部門在生產(chǎn)、經(jīng)營、建設(shè)等活動(dòng)中，因計(jì)劃變更、工程竣工、項(xiàng)目結(jié)束、采購剩余、廢舊物資回收等原因產(chǎn)生的，不再使用或多余的各類物資，包括原材料、輔助材料、設(shè)備、工具、辦公用品等。2.歸口管理部門：指負(fù)責(zé)對(duì)盈余物資進(jìn)行統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)的部門，具體職責(zé)見本辦法相關(guān)條款。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：盈余物資實(shí)行歸口管理，由指定部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)物資的驗(yàn)收、存儲(chǔ)、調(diào)配、處置等工作，確保管理的規(guī)范性和一致性。2.分類管理原則：根據(jù)盈余物資的性質(zhì)、用途、價(jià)值等因素進(jìn)行分類管理，采取不同的管理措施，提高管理效率。3.合理利用原則：充分挖掘盈余物資的使用價(jià)值，優(yōu)先在公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配使用，減少新物資的采購，降低成本。4.規(guī)范處置原則：對(duì)確實(shí)無法在公司內(nèi)部使用的盈余物資，按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范處置，確保處置過程合法合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）歸口管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善盈余物資管理的相關(guān)制度和流程，并組織實(shí)施。2.對(duì)各部門提交的盈余物資進(jìn)行統(tǒng)一登記、造冊(cè)，建立盈余物資管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、來源、存放地點(diǎn)等信息。3.定期組織對(duì)盈余物資進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對(duì)盤盈、盤虧的物資，查明原因，提出處理意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。4.根據(jù)公司各部門的需求，負(fù)責(zé)盈余物資的調(diào)配工作。對(duì)調(diào)配的物資進(jìn)行跟蹤管理，確保物資及時(shí)、準(zhǔn)確地送達(dá)使用部門。5.負(fù)責(zé)對(duì)擬處置的盈余物資進(jìn)行評(píng)估，提出處置方案，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后組織實(shí)施。對(duì)處置過程進(jìn)行監(jiān)督，確保處置工作合法合規(guī)。6.定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)盈余物資管理情況，分析存在的問題，提出改進(jìn)措施和建議。（二）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門盈余物資的清理、整理和登記工作，并及時(shí)提交給歸口管理部門。2.根據(jù)工作需要，向歸口管理部門提出盈余物資的使用申請(qǐng)，說明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。3.對(duì)領(lǐng)用的盈余物資進(jìn)行妥善保管和使用，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或處置。如因工作需要確需轉(zhuǎn)借或處置的，應(yīng)報(bào)歸口管理部門批準(zhǔn)。4.在使用過程中，如發(fā)現(xiàn)盈余物資存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)向歸口管理部門報(bào)告。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)盈余物資的采購、處置等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.參與盈余物資處置方案的審核，對(duì)處置價(jià)格的合理性進(jìn)行把關(guān)。3.根據(jù)歸口管理部門提供的盈余物資管理臺(tái)賬，定期與財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)盈余物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查相關(guān)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。2.對(duì)重大盈余物資處置項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，確保處置過程合法合規(guī)，處置結(jié)果公正合理。三、盈余物資的范圍及分類（一）盈余物資的范圍1.因生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整、訂單變更等原因，導(dǎo)致原材料、輔助材料等物資剩余。2.工程項(xiàng)目竣工后，剩余的工程物資、設(shè)備、工具等。3.采購過程中，因供應(yīng)商供貨數(shù)量過多、質(zhì)量不符合要求等原因，導(dǎo)致的多余物資。4.廢舊物資回收后，經(jīng)過修復(fù)、整理可繼續(xù)使用的物資。5.其他因各種原因產(chǎn)生的不再使用或多余的物資。（二）盈余物資的分類1.原材料類：包括各種金屬材料、非金屬材料、化工原料等。2.輔助材料類：如潤滑油、冷卻液、包裝材料等。3.設(shè)備類：各類生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。4.工具類：鉗工工具、電工工具、量具等。5.辦公用品類：紙張、文具、辦公家具等。6.其他類：不屬于以上分類的其他盈余物資。四、盈余物資的采購與驗(yàn)收（一）采購1.各部門因工作需要使用盈余物資，應(yīng)首先向歸口管理部門提出申請(qǐng)。歸口管理部門根據(jù)庫存情況進(jìn)行調(diào)配，如庫存無所需物資，可根據(jù)實(shí)際需求進(jìn)行采購。2.采購盈余物資時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：-優(yōu)先采購質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的物資。-盡量選擇與公司現(xiàn)有物資規(guī)格、型號(hào)一致的產(chǎn)品，以便于使用和管理。-采購過程應(yīng)嚴(yán)格按照公司采購管理制度執(zhí)行，確保采購行為合法合規(guī)。（二）驗(yàn)收1.采購的盈余物資到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知?dú)w口管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.歸口管理部門組織相關(guān)人員對(duì)物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等。3.驗(yàn)收合格的物資，由驗(yàn)收人員在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)。五、盈余物資的存儲(chǔ)與保管（一）存儲(chǔ)地點(diǎn)1.歸口管理部門應(yīng)根據(jù)盈余物資的性質(zhì)、數(shù)量等因素，合理確定存儲(chǔ)地點(diǎn)。存儲(chǔ)地點(diǎn)應(yīng)具備安全、防潮、防火、防盜等條件。2.對(duì)于貴重物資、易燃易爆物資等，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）保管要求1.盈余物資應(yīng)分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。2.建立物資保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)易損、易腐物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如定期檢查、更換包裝等，確保物資質(zhì)量不受影響。4.加強(qiáng)對(duì)存儲(chǔ)區(qū)域的安全管理，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，防止發(fā)生安全事故。六、盈余物資的使用與調(diào)配（一）使用申請(qǐng)1.公司各部門因工作需要使用盈余物資，應(yīng)填寫《盈余物資使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交給歸口管理部門。2.歸口管理部門對(duì)使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)庫存情況和工作實(shí)際需求，決定是否批準(zhǔn)申請(qǐng)。如批準(zhǔn)申請(qǐng)，應(yīng)開具《盈余物資領(lǐng)用單》，通知使用部門到指定地點(diǎn)領(lǐng)取物資。（二）領(lǐng)用1.使用部門憑《盈余物資領(lǐng)用單》到歸口管理部門指定的倉庫領(lǐng)取物資。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用單上的信息，認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等，確保發(fā)放準(zhǔn)確無誤。2.領(lǐng)用人員在領(lǐng)取物資時(shí)，應(yīng)在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。領(lǐng)用單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)用部門留存，一聯(lián)交歸口管理部門作為記賬憑證，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)核算。（三）調(diào)配1.歸口管理部門根據(jù)公司各部門的工作需要和盈余物資的庫存情況，對(duì)盈余物資進(jìn)行合理調(diào)配。調(diào)配時(shí)，應(yīng)填寫《盈余物資調(diào)配單》，詳細(xì)記錄調(diào)配物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門等信息，并經(jīng)調(diào)出部門和調(diào)入部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.倉庫管理人員根據(jù)調(diào)配單進(jìn)行物資的調(diào)出和調(diào)入操作，并及時(shí)更新庫存臺(tái)賬。七、盈余物資的處置（一）處置原則1.對(duì)確實(shí)無法在公司內(nèi)部使用的盈余物資，應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，確保處置過程合法合規(guī)。2.處置盈余物資應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，采取拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行，確保處置價(jià)格合理。3.處置盈余物資應(yīng)優(yōu)先考慮環(huán)保要求，對(duì)可回收利用的物資，應(yīng)進(jìn)行回收利用；對(duì)不可回收利用的物資，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處理。（二）處置方式1.拍賣：對(duì)于價(jià)值較高、數(shù)量較大的盈余物資，可通過拍賣的方式進(jìn)行處置。拍賣應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行，拍賣過程應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和拍賣程序執(zhí)行。2.招標(biāo)：對(duì)于一些特定的盈余物資，可通過招標(biāo)的方式選擇處置對(duì)象。招標(biāo)應(yīng)制定詳細(xì)的招標(biāo)文件，明確招標(biāo)要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，確保招標(biāo)過程公平公正。3.協(xié)議轉(zhuǎn)讓：對(duì)于一些價(jià)值較低、數(shù)量較少的盈余物資，可通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式進(jìn)行處置。協(xié)議轉(zhuǎn)讓應(yīng)與受讓方簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.捐贈(zèng)：對(duì)于一些具有公益性質(zhì)的盈余物資，可通過捐贈(zèng)的方式進(jìn)行處置。捐贈(zèng)應(yīng)選擇合法合規(guī)的受贈(zèng)對(duì)象，并辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)。5.報(bào)廢處理：對(duì)于一些已損壞、無法修復(fù)或已達(dá)到報(bào)廢年限的盈余物資，應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢處理應(yīng)按照公司固定資產(chǎn)報(bào)廢管理制度執(zhí)行，填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》，經(jīng)相關(guān)部門審批后進(jìn)行處置。（三）處置程序1.提出申請(qǐng)：各部門對(duì)擬處置的盈余物資進(jìn)行清理、評(píng)估后，填寫《盈余物資處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、來源、處置原因、處置方式等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交給歸口管理部門。2.評(píng)估審核：歸口管理部門組織相關(guān)人員對(duì)擬處置的盈余物資進(jìn)行評(píng)估，審核處置申請(qǐng)的合理性和可行性。評(píng)估內(nèi)容包括物資的現(xiàn)狀、市場價(jià)值、處置方式的合理性等。3.審批決策：歸口管理部門將評(píng)估審核后的處置申請(qǐng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)評(píng)估結(jié)果和公司實(shí)際情況，做出是否批準(zhǔn)處置的決策。4.組織實(shí)施：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，歸口管理部門按照批準(zhǔn)的處置方式組織實(shí)施處置工作。如采取拍賣、招標(biāo)等方式處置的，應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作；如采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等方式處置的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。5.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門根據(jù)處置結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。八、監(jiān)督與檢查（一）定期檢查1.歸口管理部門應(yīng)定期對(duì)盈余物資的管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括物資的采購、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況，以及物資的賬實(shí)相符情況等。2.定期檢查應(yīng)形成檢查報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改