對擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司開展的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保擔(dān)保行為的合法性和有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)前，應(yīng)充分評估被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，采取有效措施控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司代償能力在可承受范圍內(nèi)。3.審慎決策原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)決策應(yīng)嚴(yán)格遵循公司內(nèi)部審批流程，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎做出決策。4.統(tǒng)一管理原則：公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范操作流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的規(guī)范性和一致性。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍（一）可為其提供擔(dān)保的情形1.公司控股子公司因生產(chǎn)經(jīng)營需要，且符合公司擔(dān)保政策的。2.公司對具有獨(dú)立法人資格、經(jīng)營狀況良好、信譽(yù)可靠的關(guān)聯(lián)企業(yè)，在其符合融資條件且公司認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，可為其提供擔(dān)保。3.公司為與自身具有重要業(yè)務(wù)合作關(guān)系的企業(yè)，在確保業(yè)務(wù)合作順利進(jìn)行且風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可為其提供擔(dān)保。（二）不得為其提供擔(dān)保的情形1.國家法律法規(guī)禁止或限制擔(dān)保的企業(yè)。2.信用狀況不佳、經(jīng)營狀況惡化、財(cái)務(wù)狀況不良的企業(yè)。3.存在重大經(jīng)濟(jì)糾紛或訴訟案件，可能影響其償債能力的企業(yè)。4.公司認(rèn)為存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)，不適合為其提供擔(dān)保的企業(yè)。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請1.被擔(dān)保方如需公司提供擔(dān)保，應(yīng)向公司提交書面擔(dān)保申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括但不限于被擔(dān)保方基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款來源及還款計(jì)劃等。2.申請擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)同時(shí)提供營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等相關(guān)資料，以便公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。（二）受理與初審1.公司擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)受理擔(dān)保申請，并對申請資料進(jìn)行初步審查。審查內(nèi)容包括申請資料的完整性、真實(shí)性、合法性，以及被擔(dān)保方的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等。2.初審?fù)ㄟ^后，擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)出具初審意見，并將申請資料及初審意見提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評估，評估內(nèi)容包括被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門可通過查閱資料、實(shí)地考察、與被擔(dān)保方及相關(guān)第三方溝通等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告應(yīng)明確擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施及建議。（四）審批決策1.擔(dān)保業(yè)務(wù)審批應(yīng)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告及其他相關(guān)資料進(jìn)行審議決策。2.審批決策時(shí)，應(yīng)充分考慮擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度、公司代償能力、對公司經(jīng)營業(yè)績和財(cái)務(wù)狀況的影響等因素。對于重大擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)提交公司董事會(huì)審議通過，并報(bào)上級主管部門備案。（五）簽訂擔(dān)保合同1.經(jīng)審批同意提供擔(dān)保的，公司應(yīng)與被擔(dān)保方簽訂書面擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、雙方權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)及公司要求，合同內(nèi)容明確、具體、合法有效。簽訂后的擔(dān)保合同應(yīng)妥善保管，作為后續(xù)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的重要依據(jù)。（六）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的執(zhí)行與監(jiān)控，定期跟蹤被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及還款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的問題。2.被擔(dān)保方應(yīng)按照擔(dān)保合同約定的用途使用資金，并按時(shí)足額償還債務(wù)。如被擔(dān)保方出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、財(cái)務(wù)狀況不良、逾期還款等情況，擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，并向公司管理層報(bào)告。（七）代償與追償1.如被擔(dān)保方未能按照擔(dān)保合同約定履行還款義務(wù)，公司應(yīng)按照擔(dān)保合同約定承擔(dān)代償責(zé)任。代償后，公司應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)追償程序，向被擔(dān)保方及反擔(dān)保方追償代償款項(xiàng)。2.追償方式包括協(xié)商追償、訴訟追償、仲裁追償?shù)?。在追償過程中，應(yīng)充分收集相關(guān)證據(jù)，維護(hù)公司合法權(quán)益。四、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.公司應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估機(jī)制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)識別與評估應(yīng)涵蓋擔(dān)保業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括擔(dān)保申請受理、風(fēng)險(xiǎn)評估、審批決策、合同簽訂、執(zhí)行監(jiān)控、代償追償?shù)?。通過對被擔(dān)保方信用狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等方面的分析，評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，降低擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施包括但不限于要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保、加強(qiáng)對被擔(dān)保方的監(jiān)督管理、控制擔(dān)保金額和期限、購買信用保險(xiǎn)等。2.對于風(fēng)險(xiǎn)較高的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如增加反擔(dān)保措施、縮短擔(dān)保期限、提高擔(dān)保費(fèi)率等。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.公司應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)控內(nèi)容包括被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款情況等。2.當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號時(shí)，如被擔(dān)保方經(jīng)營業(yè)績下滑、財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、逾期還款等，應(yīng)及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。（四）風(fēng)險(xiǎn)處置與報(bào)告1.對于已發(fā)生的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置程序，采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括與被擔(dān)保方協(xié)商解決、行使反擔(dān)保權(quán)利、通過法律途徑追償?shù)取?.擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)定期向公司管理層報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及處置情況，重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)及時(shí)報(bào)告。五、擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括擔(dān)保申請資料、初審意見、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、審批文件、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、被擔(dān)保方相關(guān)資料、還款記錄、代償及追償情況等相關(guān)資料。（二）檔案整理與歸檔1.擔(dān)保業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的整理與歸檔工作，確保檔案資料的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。2.檔案整理應(yīng)按照業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間順序進(jìn)行分類，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，便于查閱和管理。（三）檔案保管與查閱1.擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)妥善保管，保管期限按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.因工作需要查閱擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)履行相應(yīng)的審批手續(xù)，并在指定地點(diǎn)查閱。查閱人員不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。六、擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）披露內(nèi)容1.公司年度報(bào)告中應(yīng)披露擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保戶數(shù)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.對于重大擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)在臨時(shí)公告中詳細(xì)披露擔(dān)保對象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、風(fēng)險(xiǎn)評估情況、審批決策程序等信息。（三）披露方式公司應(yīng)通過指定的信息披露媒體，如公司官網(wǎng)、證券交易所網(wǎng)站等，及時(shí)披露擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息。七、擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)