低耗品出庫管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司低耗品的出庫管理，規(guī)范低耗品的出庫流程，確保低耗品的安全、準(zhǔn)確、及時發(fā)放，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有低耗品的出庫管理。（三）基本原則1.嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保低耗品出庫管理合法合規(guī)。2.遵循準(zhǔn)確性原則，保證出庫數(shù)量、品種等信息準(zhǔn)確無誤。3.堅持及時性原則，及時處理低耗品的出庫申請，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求。4.實行規(guī)范化管理，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)和操作流程。二、低耗品定義與分類（一）低耗品定義低耗品是指單位價值較低、使用期限較短、在生產(chǎn)經(jīng)營過程中反復(fù)使用且基本保持原有實物形態(tài)的物品。（二）低耗品分類1.辦公用品類：如筆、筆記本、文件夾等。2.勞保用品類：如手套、安全帽、防護鞋等。3.工具類：如扳手、螺絲刀、鉗子等。4.其他類：如清潔用品、小型設(shè)備配件等。三、出庫流程（一）申請1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《低耗品出庫申請表》，詳細注明所需低耗品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。2.申請表由部門負責(zé)人簽字審核，確保申請的合理性和必要性。（二）審批1.《低耗品出庫申請表》提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理人員對申請表進行初步審核，檢查申請信息是否完整、準(zhǔn)確，庫存是否有足夠數(shù)量。3.對于庫存不足或申請不合理的情況，倉庫管理人員應(yīng)及時與申請部門溝通，說明原因并要求補充或調(diào)整申請。4.經(jīng)倉庫管理人員審核通過后，申請表提交至相關(guān)審批領(lǐng)導(dǎo)進行最終審批。審批領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司規(guī)定和實際情況，對申請進行審批簽字。（三）備貨1.倉庫管理人員根據(jù)審批通過的《低耗品出庫申請表》，在庫存系統(tǒng)中查詢相應(yīng)低耗品的庫存信息，并進行備貨。2.備貨過程中，倉庫管理人員應(yīng)仔細核對低耗品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保與申請表一致。3.對于有保質(zhì)期要求的低耗品，應(yīng)優(yōu)先發(fā)放臨近保質(zhì)期的產(chǎn)品，并做好記錄。（四）出庫1.備貨完成后，倉庫管理人員通知申請部門前來領(lǐng)取低耗品。2.申請部門領(lǐng)取人員憑有效證件（如工作證等）到倉庫辦理領(lǐng)取手續(xù)。3.倉庫管理人員與領(lǐng)取人員共同核對低耗品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確認無誤后，雙方在《低耗品出庫登記表》上簽字確認。4.領(lǐng)取人員將領(lǐng)取的低耗品帶走，倉庫管理人員負責(zé)將相關(guān)出庫信息錄入庫存系統(tǒng)，更新庫存記錄。四、庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫管理部門應(yīng)定期對低耗品庫存進行盤點，確保賬實相符。2.盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。3.盤點過程中，倉庫管理人員應(yīng)認真核對庫存數(shù)量、品種等信息，如實記錄盤點結(jié)果。4.對于盤盈或盤虧的情況，應(yīng)及時查明原因，并填寫《低耗品庫存盤點報告》，報相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審批后進行處理。（二）庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)低耗品的庫存情況和消耗速度，設(shè)置庫存預(yù)警線。2.當(dāng)庫存數(shù)量低于預(yù)警線時，倉庫管理人員應(yīng)及時向采購部門發(fā)出預(yù)警信息，提醒采購部門及時補貨。3.采購部門根據(jù)預(yù)警信息，制定采購計劃，確保低耗品的正常供應(yīng)。五、人員職責(zé)（一）申請部門職責(zé)1.負責(zé)根據(jù)工作需要，合理提出低耗品的出庫申請。2.確保申請信息的真實、準(zhǔn)確、完整。3.安排專人負責(zé)領(lǐng)取低耗品，并在領(lǐng)取時與倉庫管理人員進行核對簽字。（二）倉庫管理部門職責(zé)1.負責(zé)低耗品的出入庫管理，包括申請審核、備貨、出庫等工作。2.建立健全低耗品庫存臺賬，及時記錄庫存變動情況。3.定期對低耗品庫存進行盤點，確保賬實相符。4.配合相關(guān)部門做好低耗品的成本核算和統(tǒng)計分析工作。（三）審批領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)1.對低耗品出庫申請進行審批，確保申請符合公司規(guī)定和實際需要。2.對庫存管理等相關(guān)工作進行監(jiān)督和指導(dǎo)。（四）采購部門職責(zé)1.根據(jù)庫存預(yù)警信息，及時制定低耗品的采購計劃。2.負責(zé)低耗品的采購工作，確保采購的低耗品質(zhì)量合格、價格合理、供應(yīng)及時。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對低耗品出庫管理情況進行審計，檢查出庫流程是否合規(guī)、庫存管理是否規(guī)范、人員職責(zé)是否履行等。（二）日常檢查倉庫管理部門負責(zé)人應(yīng)定期對低耗品出庫管理工作進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（三）違規(guī)處理對于在低耗品出庫管理過程中違反本辦法規(guī)定的部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、績效扣分等。構(gòu)成違法犯罪的，將依法追究法律責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)