強(qiáng)資金存放管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資金存放管理，規(guī)范資金存放行為，防范資金存放風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)的資金存放管理活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：資金存放管理應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保資金存放活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全穩(wěn)健原則：優(yōu)先保障資金安全，選擇風(fēng)險(xiǎn)較低、信用良好的存放銀行，確保資金存放的安全性和穩(wěn)定性。3.效益優(yōu)先原則：在確保資金安全的前提下，充分考慮資金存放的收益性，提高資金使用效益。4.公開(kāi)透明原則：資金存放管理過(guò)程應(yīng)當(dāng)公開(kāi)透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和外部審計(jì)。二、資金存放銀行選擇（一）基本條件1.依法設(shè)立并持有金融許可證：存放銀行應(yīng)當(dāng)是經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行、政策性銀行或農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)。2.資本充足率、不良貸款率等指標(biāo)符合監(jiān)管要求：存放銀行的資本充足率、不良貸款率等主要監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定。3.內(nèi)部管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)：存放銀行應(yīng)當(dāng)具有健全的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。4.經(jīng)營(yíng)狀況良好、無(wú)重大違法違規(guī)記錄：存放銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)營(yíng)狀況良好，近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄。（二）選擇方式1.公開(kāi)招標(biāo)：對(duì)于金額較大、期限較長(zhǎng)的資金存放項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)的方式選擇存放銀行。公開(kāi)招標(biāo)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部招標(biāo)管理規(guī)定進(jìn)行，確保招標(biāo)過(guò)程公平、公正、公開(kāi)。2.競(jìng)爭(zhēng)性談判：對(duì)于金額較小、期限較短的資金存放項(xiàng)目，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判的方式選擇存放銀行。競(jìng)爭(zhēng)性談判應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)不少于三家符合條件的銀行參與談判，通過(guò)談判確定最優(yōu)存放方案。3.詢(xún)價(jià)：對(duì)于金額較小、期限較短且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分的資金存放項(xiàng)目，可以采用詢(xún)價(jià)的方式選擇存放銀行。詢(xún)價(jià)應(yīng)當(dāng)向不少于三家符合條件的銀行發(fā)出詢(xún)價(jià)函，根據(jù)銀行報(bào)價(jià)確定最優(yōu)存放方案。（三）綜合評(píng)估1.利率水平：比較各銀行的存款利率，選擇利率較高的銀行作為存放銀行。2.服務(wù)質(zhì)量：評(píng)估各銀行的服務(wù)質(zhì)量，包括賬戶(hù)管理、資金結(jié)算、信息反饋等方面，選擇服務(wù)質(zhì)量較好的銀行作為存放銀行。3.銀行實(shí)力：考慮各銀行的資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力、市場(chǎng)份額等因素，選擇銀行實(shí)力較強(qiáng)的銀行作為存放銀行。4.合作關(guān)系：綜合考慮公司與各銀行的合作歷史、合作意愿等因素，選擇合作關(guān)系良好的銀行作為存放銀行。三、資金存放期限與利率（一）存放期限1.根據(jù)資金使用計(jì)劃確定存放期限：資金存放期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司資金使用計(jì)劃合理確定，避免資金閑置或資金短缺。2.靈活選擇存放期限：在確保資金安全和流動(dòng)性的前提下，可以根據(jù)市場(chǎng)利率情況和公司資金需求，靈活選擇不同期限的存款產(chǎn)品。（二）利率確定1.參考市場(chǎng)利率水平：資金存放利率應(yīng)當(dāng)參考市場(chǎng)利率水平，結(jié)合公司實(shí)際情況合理確定。2.與銀行協(xié)商確定：對(duì)于采用公開(kāi)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判或詢(xún)價(jià)方式選擇存放銀行的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)與銀行協(xié)商確定存款利率。3.定期調(diào)整利率：根據(jù)市場(chǎng)利率變化情況，定期對(duì)資金存放利率進(jìn)行調(diào)整，確保公司資金存放收益最大化。四、資金存放操作流程（一）申請(qǐng)與審批1.資金存放申請(qǐng)：各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)資金使用計(jì)劃和資金存放管理要求，填寫(xiě)資金存放申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明資金存放金額、存放期限、存放銀行等信息，并提交至公司財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)審核：公司財(cái)務(wù)部門(mén)收到資金存放申請(qǐng)表后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核資金存放的必要性、合理性、安全性等方面。3.領(lǐng)導(dǎo)審批：財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，資金存放申請(qǐng)表提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司資金狀況、資金使用計(jì)劃等因素，對(duì)資金存放申請(qǐng)進(jìn)行審批。（二）合同簽訂1.選擇存放銀行：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)，確定存放銀行，并與存放銀行簽訂資金存放合同。2.合同審核：資金存放合同簽訂前，應(yīng)當(dāng)由公司法律部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確。3.合同簽訂：合同審核通過(guò)后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與存放銀行簽訂資金存放合同。（三）資金存放與支取1.資金存放：合同簽訂后，公司財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定，將資金存入存放銀行指定賬戶(hù)。2.資金支?。嘿Y金支取時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同約定的支取方式和程序進(jìn)行操作。支取金額較大的，應(yīng)當(dāng)提前通知存放銀行，并按照銀行要求提供相關(guān)證明文件。（四）賬務(wù)處理1.及時(shí)記賬：公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬務(wù)記錄準(zhǔn)確、完整。2.定期核對(duì)：定期與存放銀行進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保公司銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單一致。五、資金存放風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制：定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：選擇信用良好、實(shí)力較強(qiáng)的存放銀行，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)存放銀行的信用監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)事件。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：關(guān)注市場(chǎng)利率變化，合理安排資金存放期限和利率，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過(guò)開(kāi)展利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：建立健全資金存放業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范操作流程，加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，購(gòu)買(mǎi)必要的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如銀行存款保險(xiǎn)等，轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：制定資金存放業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，如存放銀行信用評(píng)級(jí)、存款利率變動(dòng)情況、資金流動(dòng)性指標(biāo)等，對(duì)資金存放業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)超出設(shè)定的預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門(mén)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。六、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資金存放管理辦法的執(zhí)行情況、資金存放操作流程的合規(guī)性、資金存放風(fēng)險(xiǎn)的控制情況等。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督：公司財(cái)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)對(duì)資金存放業(yè)務(wù)的日常財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保資金存放業(yè)務(wù)賬務(wù)記錄準(zhǔn)確、完整，資金存放收益合理。3.外部審計(jì)監(jiān)督：定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，接受外部審計(jì)監(jiān)督。（二）責(zé)任追究1.違規(guī)行為界定：對(duì)違反資金存放管理辦法的行為進(jìn)行界定，明確違規(guī)行為的性質(zhì)和后果。2.責(zé)任追究方式：根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和后果，對(duì)相關(guān)責(zé)任人采取相應(yīng)的責(zé)任追究方式，如警告、罰款、降職、撤職等。3