易方達(dá)基金公司管理制度一、總則（一）制定目的本管理制度旨在規(guī)范易方達(dá)基金公司（以下簡稱“公司”）的各項運營活動，確保公司依法合規(guī)經(jīng)營，保護投資者利益，提升公司的核心競爭力，實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括但不限于董事、監(jiān)事、高級管理人員、各部門員工以及子公司員工。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及自律規(guī)則，確保公司運營合法合規(guī)。2.風(fēng)險管理原則：建立健全風(fēng)險管理體系，有效識別、評估和控制各類風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健運營。3.投資者利益保護原則：將投資者利益放在首位，為投資者提供專業(yè)、誠信、高效的服務(wù)，維護投資者合法權(quán)益。4.穩(wěn)健經(jīng)營原則：秉持穩(wěn)健的經(jīng)營理念，注重公司的長期發(fā)展，避免過度冒險行為。5.內(nèi)部制衡原則：構(gòu)建科學(xué)合理的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和制衡機制，防止權(quán)力過度集中，保障公司決策的科學(xué)性和公正性。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會1.組成與職責(zé)：股東會由公司全體股東組成，是公司的最高權(quán)力機構(gòu)。股東會依法行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項等重大職權(quán)。2.會議制度：股東會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議按照公司章程規(guī)定按時召開；代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開臨時會議。股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責(zé)的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。（二）董事會1.組成與職責(zé)：董事會對股東會負(fù)責(zé)，行使召集股東會會議，并向股東會報告工作、執(zhí)行股東會的決議、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案等職權(quán)。董事會成員由股東會選舉產(chǎn)生，人數(shù)為[X]人，其中獨立董事人數(shù)不少于董事會成員總數(shù)的三分之一。2.專門委員會：董事會設(shè)立戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等專門委員會。各專門委員會對董事會負(fù)責(zé)，依照公司章程和董事會授權(quán)履行職責(zé)，為董事會決策提供專業(yè)意見和建議。3.會議制度：董事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每年度至少召開[X]次，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開[X]日前通知全體董事和監(jiān)事。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后[X]日內(nèi)，召集和主持董事會會議。董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。（三）監(jiān)事會1.組成與職責(zé)：監(jiān)事會對股東會負(fù)責(zé)，行使檢查公司財務(wù)、對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議等職權(quán)。監(jiān)事會成員由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于三分之一。監(jiān)事會設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。2.會議制度：監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每[X]個月至少召開一次，臨時會議可由監(jiān)事提議召開。監(jiān)事會會議應(yīng)有半數(shù)以上監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。（四）管理層1.組成與職責(zé)：公司管理層由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長等高級管理人員組成?？偨?jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議，組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案等職責(zé)。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，根據(jù)總經(jīng)理的授權(quán)負(fù)責(zé)分管工作。督察長負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司及公司下屬機構(gòu)的合規(guī)運作情況，對公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。2.工作制度：管理層應(yīng)定期召開工作會議，研究解決公司運營中的重大問題?？偨?jīng)理應(yīng)向董事會定期匯報公司經(jīng)營情況和重大事項進(jìn)展情況。管理層成員應(yīng)嚴(yán)格履行職責(zé)，遵守公司各項規(guī)章制度，不得利用職務(wù)之便謀取私利。三、內(nèi)部控制制度（一）內(nèi)部控制目標(biāo)1.保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。2.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。3.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。（二）內(nèi)部控制原則1.健全性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。2.有效性原則：通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。3.獨立性原則：公司各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離。4.相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。（三）內(nèi)部控制要素1.控制環(huán)境：包括公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源政策等，為內(nèi)部控制的有效運行提供基礎(chǔ)。2.風(fēng)險評估：識別、評估公司面臨的各類風(fēng)險，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.控制活動：制定和執(zhí)行各項控制政策和程序，確保公司經(jīng)營活動符合內(nèi)部控制要求。4.信息溝通：建立有效的信息系統(tǒng)，確保信息在公司內(nèi)部及時、準(zhǔn)確、完整地傳遞，保證各部門和人員之間的信息暢通。5.內(nèi)部監(jiān)督：對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并加以糾正，確保內(nèi)部控制的有效性。（四）內(nèi)部控制主要內(nèi)容1.投資管理控制：建立科學(xué)的投資決策程序和風(fēng)險控制體系，對投資項目進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查、風(fēng)險評估和投資決策審批，確保投資活動合法合規(guī)、風(fēng)險可控。2.基金運作控制：規(guī)范基金的募集、銷售、申購、贖回、登記、核算、估值等運作環(huán)節(jié)，確?；疬\作的公平、公正、公開，保護投資者利益。3.信息披露控制：建立健全信息披露制度，按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求及時、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息，保障投資者的知情權(quán)。4.信息技術(shù)系統(tǒng)控制：加強信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)和管理，確保信息技術(shù)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供有力支持。5.監(jiān)察稽核控制：設(shè)立獨立的監(jiān)察稽核部門，定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。四、風(fēng)險管理體系（一）風(fēng)險管理目標(biāo)1.識別、評估和控制公司面臨的各類風(fēng)險，確保公司經(jīng)營活動在風(fēng)險可承受范圍內(nèi)進(jìn)行。2.保護公司資產(chǎn)安全，維護公司聲譽，保障投資者利益。3.促進(jìn)公司風(fēng)險管理水平的提升，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）風(fēng)險管理原則1.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門和崗位，貫穿公司經(jīng)營管理的全過程。2.審慎性原則：對風(fēng)險進(jìn)行充分評估，采取審慎的風(fēng)險管理措施，確保風(fēng)險得到有效控制。3.獨立性原則：風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險管理的客觀性和公正性。4.及時性原則：及時識別、評估和處理風(fēng)險，避免風(fēng)險積累和擴大。5.有效性原則：風(fēng)險管理措施應(yīng)切實有效，能夠降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度。（三）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別：公司應(yīng)定期對面臨的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險進(jìn)行識別。通過對宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢、公司業(yè)務(wù)活動等因素的分析，查找可能導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的因素。2.風(fēng)險評估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估。評估風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度以及風(fēng)險等級，為制定風(fēng)險應(yīng)對策略提供依據(jù)。（四）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險較高且無法有效控制的業(yè)務(wù)活動，采取回避措施，避免風(fēng)險發(fā)生。2.風(fēng)險降低：通過采取風(fēng)險控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度。如加強投資風(fēng)險管理、完善內(nèi)部控制制度等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他機構(gòu)或個人，如購買保險、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險承受：對于一些風(fēng)險較低且公司能夠承受的風(fēng)險，采取承受策略，同時密切關(guān)注風(fēng)險變化情況。（五）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控：建立風(fēng)險監(jiān)控機制，對公司風(fēng)險狀況進(jìn)行實時監(jiān)控。定期收集、分析風(fēng)險信息，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.風(fēng)險預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。五、人力資源管理制度（一）招聘與錄用1.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定科學(xué)合理的招聘計劃。明確招聘崗位、人數(shù)、任職要求等。2.通過多種渠道進(jìn)行招聘，如招聘網(wǎng)站、校園招聘、人才市場、內(nèi)部推薦等。對應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試、背景調(diào)查等環(huán)節(jié)，確保錄用人員符合公司要求。3.對于新錄用人員，辦理入職手續(xù)，簽訂勞動合同，進(jìn)行入職培訓(xùn)，使其盡快熟悉公司文化和業(yè)務(wù)流程。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.建立完善的培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定個性化的培訓(xùn)計劃。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)知識、專業(yè)技能、法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面。采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)。3.鼓勵員工參加各類培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動，對表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予一定的獎勵和支持。為員工提供晉升、輪崗、掛職鍛煉等發(fā)展機會，促進(jìn)員工個人成長和公司發(fā)展。（三）績效考核1.制定科學(xué)合理的績效考核制度，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核周期等。2.績效考核分為月度考核、季度考核和年度考核?？己私Y(jié)果與員工薪酬、晉升、獎勵等掛鉤。3.定期對績效考核結(jié)果進(jìn)行分析和反饋，幫助員工發(fā)現(xiàn)問題，改進(jìn)工作，提高績效。（四）薪酬福利1.建立具有市場競爭力的薪酬體系，根據(jù)員工崗位價值、工作績效、市場行情等因素確定薪酬水平。2.薪酬結(jié)構(gòu)包括基本工資、績效工資、獎金等部分。績效工資和獎金與員工績效考核結(jié)果掛鉤。3.為員工提供完善的福利保障，如五險一金、帶薪年假、節(jié)日福利、健康體檢等。（五）員工關(guān)系管理1.加強與員工的溝通與交流，定期組織員工座談會、問卷調(diào)查等活動，了解員工需求和意見。2.維護良好的員工關(guān)系，營造和諧的工作氛圍。及時處理員工的投訴和糾紛，保障員工合法權(quán)益。3.關(guān)心員工生活，為員工提供必要的幫助和支持。組織開展豐富多彩的員工活動，增強員工的歸屬感和凝聚力。六、財務(wù)管理制度（一）財務(wù)預(yù)算管理1.每年年末，公司各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，編制下一年度部門預(yù)算。2.財務(wù)部門對各部門預(yù)算進(jìn)行匯總、審核和平衡，編制公司年度財務(wù)預(yù)算草案。3.年度財務(wù)預(yù)算草案經(jīng)公司董事會審議通過后，下達(dá)各部門執(zhí)行。在預(yù)算執(zhí)行過程中，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施進(jìn)行調(diào)整。（二）資金管理1.建立健全資金管理制度，加強資金的籌集、使用和調(diào)度管理。合理安排資金，確保公司資金鏈安全。2.嚴(yán)格控制資金支出，實行審批制度。各項資金支出必須按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，確保資金使用合法合規(guī)、合理有效。3.加強資金風(fēng)險管理，對資金的流動性、安全性等進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)和化解資金風(fēng)險。（三）會計核算與財務(wù)報告1.按照國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則和會計制度，進(jìn)行會計核算。確保會計信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。2.定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財務(wù)報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，向公司股東、監(jiān)管機構(gòu)等披露。3.加強財務(wù)分析工作，通過對財務(wù)數(shù)據(jù)的分析和研究，為公司決策提供支持和建議。（四）成本費用管理1.建立成本費用管理制度，明確成本費用核算范圍、核算方法和控制標(biāo)準(zhǔn)。2.加強成本費用的控制和管理，嚴(yán)格執(zhí)行成本費用審批制度。對各項成本費用進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不合理的成本費用支出。3.定期進(jìn)行成本費用的核算和分析，為公司降低成本、提高效益提供依據(jù)。（五）稅務(wù)管理1.依法納稅，按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，及時申報和繳納各項稅款。2.加強稅務(wù)風(fēng)險管理，合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃，降低稅務(wù)成本。及時了解稅收政策變化，確保公司稅務(wù)處理符合法律法規(guī)要求。七、附則（一）制度解釋權(quán)