《中級(jí)銀行管理》中級(jí)銀行從業(yè)資格考試押題密卷附答案詳解【模擬題】一、單項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分，共20分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，下列不屬于商業(yè)銀行公司治理主體的是（）。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.職工代表大會(huì)D.監(jiān)事會(huì)答案：C解析：商業(yè)銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層。職工代表大會(huì)是企業(yè)民主管理的形式，不屬于公司治理法定主體。2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的“三道防線”中，第二道防線是（）。A.業(yè)務(wù)部門自身監(jiān)督B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門的監(jiān)督C.內(nèi)部審計(jì)部門的監(jiān)督D.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督答案：B解析：內(nèi)部控制的“三道防線”中，第一道防線是業(yè)務(wù)部門；第二道防線是風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等職能部門；第三道防線是內(nèi)部審計(jì)部門。3.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率的最低要求是（）。A.4.5%B.5%C.6%D.8%答案：A解析：核心一級(jí)資本充足率最低要求為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%，此外還需計(jì)提2.5%的儲(chǔ)備資本。4.下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的是（）。A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.存貸比D.不良貸款率答案：D解析：不良貸款率是信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括LCR、NSFR、流動(dòng)性比例、存貸比（已取消監(jiān)管硬性指標(biāo)但仍為監(jiān)測(cè)指標(biāo)）等。5.商業(yè)銀行合規(guī)管理的最終責(zé)任由（）承擔(dān)。A.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人B.董事會(huì)C.高級(jí)管理層D.監(jiān)事會(huì)答案：B解析：董事會(huì)對(duì)銀行合規(guī)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)管理有效性。6.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。A.內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的損失B.外部欺詐導(dǎo)致的損失C.信用違約導(dǎo)致的損失D.系統(tǒng)故障導(dǎo)致的損失答案：C解析：操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)以及外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，信用違約屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。7.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的核心是（）。A.資本管理B.利率風(fēng)險(xiǎn)管理C.流動(dòng)性管理D.凈利息收益率（NIM）管理答案：B解析：資產(chǎn)負(fù)債管理的核心是利率風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)缺口管理、久期管理等工具平衡利率波動(dòng)對(duì)凈利息收入的影響。8.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東入股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過(guò)（）。A.1家B.2家C.3家D.5家答案：B解析：主要股東入股商業(yè)銀行的數(shù)量原則上不得超過(guò)2家，防止利益輸送和過(guò)度控制。9.商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量應(yīng)覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A.匯率風(fēng)險(xiǎn)B.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)C.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量覆蓋利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)或其他風(fēng)險(xiǎn)類別。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.并表范圍包括所有境內(nèi)外子公司B.并表管理應(yīng)覆蓋表內(nèi)外業(yè)務(wù)C.并表管理僅針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表合并D.并表管理需防范集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)傳染答案：C解析：并表管理不僅包括財(cái)務(wù)報(bào)表合并，還涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本管理等全面并表，防止風(fēng)險(xiǎn)在集團(tuán)內(nèi)部隱匿或傳染。11.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的計(jì)算周期是（）。A.未來(lái)7天B.未來(lái)30天C.未來(lái)90天D.未來(lái)1年答案：B解析：LCR衡量銀行在壓力情景下未來(lái)30天的流動(dòng)性儲(chǔ)備充足程度，分子是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，分母是未來(lái)30天的現(xiàn)金凈流出。12.商業(yè)銀行制定風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)考慮的核心因素不包括（）。A.監(jiān)管要求B.股東期望C.客戶數(shù)量D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好制定需考慮監(jiān)管要求、股東回報(bào)期望、自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等，客戶數(shù)量是業(yè)務(wù)規(guī)模指標(biāo)，非核心因素。13.下列屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是（）。A.貸款B.存款C.銀行承兌匯票D.債券投資答案：C解析：表外業(yè)務(wù)是不列入資產(chǎn)負(fù)債表但影響或有資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)，如擔(dān)保類（銀行承兌匯票）、承諾類、金融衍生交易類等。14.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.保證國(guó)家法律法規(guī)和銀行規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性C.保證銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施D.保證銀行股東利益最大化答案：D解析：內(nèi)部控制目標(biāo)包括合規(guī)性、安全性（資產(chǎn)安全）、有效性（經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)）、可靠性（信息真實(shí)），不直接以股東利益最大化為目標(biāo)。15.商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少（）更新一次，必要時(shí)進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。A.每月B.每季度C.每年D.每三年答案：C解析：資本規(guī)劃是銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略的重要組成部分，應(yīng)至少每年更新一次，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求調(diào)整。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理的說(shuō)法，正確的是（）。A.關(guān)聯(lián)交易金額占資本凈額1%以上的需提交董事會(huì)批準(zhǔn)B.關(guān)聯(lián)交易可以不披露C.關(guān)聯(lián)交易必須采用市場(chǎng)定價(jià)D.關(guān)聯(lián)方包括自然人、法人和其他組織答案：D解析：關(guān)聯(lián)方包括銀行的股東、高管及其近親屬，以及受其控制的法人或其他組織；重大關(guān)聯(lián)交易（占資本凈額5%以上）需提交董事會(huì)批準(zhǔn)；關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循市場(chǎng)原則，必要時(shí)需披露。17.根據(jù)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，壓力測(cè)試的頻率應(yīng)至少（）一次。A.每月B.每季度C.每年D.每?jī)赡甏鸢福篊解析：常規(guī)壓力測(cè)試至少每年一次，出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件或市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)需增加頻率。18.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不包括（）。A.存款大幅流失B.融資成本上升C.貸款違約率下降D.信用評(píng)級(jí)下調(diào)答案：C解析：貸款違約率下降是信用風(fēng)險(xiǎn)改善的信號(hào)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括存款流失、融資成本上升、市場(chǎng)融資難度增加、信用評(píng)級(jí)下調(diào)等。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)從高層做起B(yǎng).合規(guī)文化需融入績(jī)效考核C.合規(guī)文化僅需合規(guī)部門推動(dòng)D.合規(guī)文化需加強(qiáng)員工培訓(xùn)答案：C解析：合規(guī)文化建設(shè)是全員工程，需董事會(huì)、高管層帶頭，各部門協(xié)同，而非僅合規(guī)部門推動(dòng)。20.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，商業(yè)銀行對(duì)非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：對(duì)非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10%，對(duì)關(guān)聯(lián)客戶的總和不得超過(guò)15%。二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.商業(yè)銀行公司治理的核心原則包括（）。A.制衡性B.透明性C.責(zé)任性D.獨(dú)立性答案：ABCD解析：公司治理核心原則包括制衡（三會(huì)一層職責(zé)分離）、透明（信息披露）、責(zé)任（明確各主體責(zé)任）、獨(dú)立（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)獨(dú)立履職）。2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的五要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：內(nèi)部控制五要素為內(nèi)部環(huán)境（基礎(chǔ)）、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（識(shí)別）、控制活動(dòng)（執(zhí)行）、信息與溝通（傳遞）、內(nèi)部監(jiān)督（評(píng)價(jià)）。3.下列屬于商業(yè)銀行資本補(bǔ)充工具的有（）。A.普通股B.優(yōu)先股C.二級(jí)資本債D.同業(yè)存單答案：ABC解析：資本補(bǔ)充工具包括核心一級(jí)資本（普通股、留存收益）、其他一級(jí)資本（優(yōu)先股、永續(xù)債）、二級(jí)資本（二級(jí)資本債、超額貸款損失準(zhǔn)備）。同業(yè)存單是負(fù)債工具，不補(bǔ)充資本。4.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略包括（）。A.保持資產(chǎn)的流動(dòng)性B.保持負(fù)債的穩(wěn)定性C.建立流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃D.提高資本充足率答案：ABC解析：流動(dòng)性策略包括資產(chǎn)端（保持高流動(dòng)性資產(chǎn)）、負(fù)債端（穩(wěn)定資金來(lái)源）、應(yīng)急計(jì)劃（壓力情景應(yīng)對(duì)），提高資本充足率是資本管理策略。5.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理工具包括（）。A.損失數(shù)據(jù)收集B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）C.情景分析D.壓力測(cè)試答案：ABCD解析：操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括損失數(shù)據(jù)收集（LDC）、KRI（監(jiān)測(cè)預(yù)警）、情景分析（潛在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）、壓力測(cè)試（極端情景應(yīng)對(duì)）。6.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法》，監(jiān)管評(píng)級(jí)的要素包括（）。A.資本管理B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.盈利狀況D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：監(jiān)管評(píng)級(jí)（CAMELS體系）包括資本充足（C）、資產(chǎn)質(zhì)量（A）、管理質(zhì)量（M）、盈利狀況（E）、流動(dòng)性（L）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（S）。7.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要內(nèi)容包括（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)管理B.流動(dòng)性管理C.資本管理D.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理答案：ABD解析：資產(chǎn)負(fù)債管理核心是協(xié)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表的期限、利率、幣種等結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)；資本管理屬于單獨(dú)的管理領(lǐng)域。8.商業(yè)銀行合規(guī)管理的“三道防線”包括（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計(jì)部門D.監(jiān)管部門答案：ABC解析：合規(guī)管理“三道防線”與內(nèi)部控制一致，業(yè)務(wù)部門（一線）、合規(guī)部門（二線）、內(nèi)部審計(jì)（三線）。9.商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）D.敏感性分析答案：ABCD解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括缺口分析（利率風(fēng)險(xiǎn)）、久期分析（利率風(fēng)險(xiǎn)）、VaR（量化潛在損失）、敏感性分析（變量波動(dòng)影響）。10.商業(yè)銀行并表管理的范圍包括（）。A.境內(nèi)外子公司B.合營(yíng)企業(yè)C.聯(lián)營(yíng)企業(yè)D.結(jié)構(gòu)化主體答案：ABCD解析：并表范圍包括所有受銀行控制或重大影響的機(jī)構(gòu)，如子公司、合營(yíng)/聯(lián)營(yíng)企業(yè)、通過(guò)結(jié)構(gòu)化主體（如SPV）實(shí)現(xiàn)控制的實(shí)體。三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.商業(yè)銀行的公司治理只需關(guān)注股東利益，無(wú)需考慮其他利益相關(guān)者。（）答案：×解析：公司治理需平衡股東、客戶、員工、債權(quán)人等多方利益相關(guān)者的權(quán)益。2.內(nèi)部控制的有效性僅指制度的存在，無(wú)需考慮執(zhí)行效果。（）答案：×解析：內(nèi)部控制有效性包括制度設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性，缺一不可。3.商業(yè)銀行可以通過(guò)發(fā)行次級(jí)債補(bǔ)充核心一級(jí)資本。（）答案：×解析：次級(jí)債屬于二級(jí)資本工具，核心一級(jí)資本只能通過(guò)普通股、留存收益等補(bǔ)充。4.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）要求商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)不低于未來(lái)30天的現(xiàn)金凈流出。（）答案：√解析：LCR=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出≥100%。5.操作風(fēng)險(xiǎn)損失僅指直接財(cái)務(wù)損失，不包括間接損失。（）答案：×解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失包括直接損失（如資金賠付）和間接損失（如聲譽(yù)損失、業(yè)務(wù)中斷損失）。6.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)保持長(zhǎng)期不變，以確保戰(zhàn)略穩(wěn)定性。（）答案：×解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好需根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境（如監(jiān)管變化、業(yè)務(wù)擴(kuò)張）動(dòng)態(tài)調(diào)整。7.關(guān)聯(lián)交易一定會(huì)損害銀行利益，因此應(yīng)全面禁止。（）答案：×解析：關(guān)聯(lián)交易本身不必然有害，需通過(guò)嚴(yán)格審批和定價(jià)機(jī)制防范利益輸送。8.壓力測(cè)試是一種前瞻性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，可用于預(yù)測(cè)極端情景下的損失。（）答案：√解析：壓力測(cè)試通過(guò)設(shè)定極端情景（如經(jīng)濟(jì)衰退、利率驟升），評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。9.商業(yè)銀行的合規(guī)管理部門可以同時(shí)承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職責(zé)。（）答案：×解析：合規(guī)部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，避免利益沖突。10.商業(yè)銀行的資本規(guī)劃只需考慮未來(lái)1年的資本需求。（）答案：×解析：資本規(guī)劃應(yīng)覆蓋長(zhǎng)期（35年），結(jié)合戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。四、案例分析題（共2題，每題25分，共50分）案例1：某商業(yè)銀行資本管理問(wèn)題某銀行2023年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：核心一級(jí)資本凈額800億元，其他一級(jí)資本凈額100億元，二級(jí)資本凈額200億元；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為20000億元。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，回答以下問(wèn)題：（1）計(jì)算該銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和總資本充足率。（2）假設(shè)監(jiān)管要求的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、總資本充足率最低要求分別為5%、6%、8%（含儲(chǔ)備資本2.5%），判斷該銀行是否達(dá)標(biāo)，并分析可能的資本補(bǔ)充措施。答案：（1）核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本凈額/RWA=800/20000=4%；一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)+其他一級(jí)）/RWA=（800+100）/20000=4.5%；總資本充足率=（核心一級(jí)+其他一級(jí)+二級(jí)資本）/RWA=（800+100+200）/20000=5.5%。（2）監(jiān)管最低要求（含儲(chǔ)備資本）：核心一級(jí)5%（4.5%+0.5%儲(chǔ)備資本）、一級(jí)6%（5.5%+0.5%）、總資本8%（7.5%+0.5%）。該銀行核心一級(jí)（4%）、一級(jí)（4.5%）、總資本（5.5%）均未達(dá)標(biāo)。資本補(bǔ)充措施：核心一級(jí)資本：通過(guò)增發(fā)普通股、引入戰(zhàn)略投資者、留存收益轉(zhuǎn)增（需提高盈利留存比例）；其他一級(jí)資本：發(fā)行優(yōu)先股、永續(xù)債；二級(jí)資本：發(fā)行二級(jí)資本債、