工行票據(jù)融資管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范中國工商銀行（以下簡稱“工行”）票據(jù)融資業(yè)務(wù)的操作與管理，有效防范風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，保障銀行及客戶的合法權(quán)益，促進票據(jù)市場的健康有序運行。適用范圍本辦法適用于工行各級機構(gòu)辦理的各類票據(jù)融資業(yè)務(wù)，包括但不限于銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、票據(jù)質(zhì)押貸款、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等。基本原則1.依法合規(guī)原則：票據(jù)融資業(yè)務(wù)必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及工行內(nèi)部規(guī)章制度。2.風(fēng)險可控原則：在業(yè)務(wù)開展過程中，要充分識別、評估和控制各類風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。3.審慎經(jīng)營原則：秉持審慎態(tài)度，對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)進行嚴格審查和管理，確保業(yè)務(wù)質(zhì)量。4.真實性原則：業(yè)務(wù)操作必須基于真實、合法、有效的票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系，杜絕虛假交易。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)受理1.客戶申請：申請人向工行提交票據(jù)融資業(yè)務(wù)申請，應(yīng)提供真實、完整、有效的資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、票據(jù)原件、交易合同等。2.受理審核：經(jīng)辦行對客戶提交的申請資料進行初步審核，重點審查資料的完整性、真實性、合規(guī)性以及申請人的主體資格和信用狀況。盡職調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容：對申請人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、交易背景真實性、票據(jù)真實性及有效性等進行全面調(diào)查。2.調(diào)查方式：可通過實地走訪、查閱資料、向相關(guān)機構(gòu)核實等多種方式進行盡職調(diào)查，確保調(diào)查結(jié)果真實可靠。風(fēng)險評估1.風(fēng)險識別：識別票據(jù)融資業(yè)務(wù)可能面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險。2.風(fēng)險評估：運用科學(xué)合理的方法對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險程度，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。審批決策1.審批流程：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，按照工行內(nèi)部審批權(quán)限和流程，對票據(jù)融資業(yè)務(wù)進行審批。審批人員應(yīng)獨立、客觀、公正地做出決策。2.審批要點：重點審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險可控性、收益合理性等，確保審批通過的業(yè)務(wù)符合工行整體利益。合同簽訂1.合同條款：根據(jù)審批意見，與申請人簽訂相關(guān)業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、業(yè)務(wù)金額、期限、利率、還款方式等重要條款。2.合同審核：對合同文本進行嚴格審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確，避免法律風(fēng)險。業(yè)務(wù)辦理1.票據(jù)審驗：對票據(jù)的真實性、有效性、合規(guī)性進行再次審驗，包括票據(jù)的格式、要素、簽章等。2.資金發(fā)放：按照合同約定，及時、足額地向申請人發(fā)放融資款項。對于銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)在扣除貼現(xiàn)利息后將剩余款項支付給申請人。存續(xù)期管理1.跟蹤監(jiān)測：對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的存續(xù)期進行跟蹤監(jiān)測，密切關(guān)注申請人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、票據(jù)狀態(tài)等變化情況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。2.風(fēng)險預(yù)警：建立風(fēng)險預(yù)警機制，當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險跡象時，及時發(fā)出預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。3.檔案管理：妥善保管票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案，包括申請資料、調(diào)查評估報告、審批文件、合同文本、票據(jù)復(fù)印件等，確保檔案資料完整、真實、有效。到期處理1.正常到期：票據(jù)到期時，申請人應(yīng)按照合同約定足額歸還融資款項及相關(guān)利息。工行應(yīng)及時辦理票據(jù)款項的收回和票據(jù)解付手續(xù)。2.逾期處理：若申請人未能按時足額還款，應(yīng)按照逾期管理規(guī)定進行催收和處置。可采取電話催收、上門催收、法律訴訟等方式，確保銀行債權(quán)得到有效維護。風(fēng)險管理信用風(fēng)險管理1.客戶信用評級：建立完善的客戶信用評級體系，對申請人的信用狀況進行全面、客觀、準(zhǔn)確的評價，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。2.授信管理：根據(jù)客戶信用評級結(jié)果，合理確定客戶的授信額度，并對授信額度的使用進行嚴格監(jiān)控和管理。3.風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警：密切關(guān)注客戶信用狀況的變化，及時發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警和處置措施。市場風(fēng)險管理1.利率風(fēng)險管理：密切關(guān)注市場利率變動情況，合理確定票據(jù)融資業(yè)務(wù)的利率水平，采取有效的利率風(fēng)險管理工具，如利率互換、遠期利率協(xié)議等，降低利率風(fēng)險。2.匯率風(fēng)險管理：對于涉及外幣的票據(jù)融資業(yè)務(wù)，要加強匯率風(fēng)險管理，通過套期保值等手段，防范匯率波動帶來的風(fēng)險。操作風(fēng)險管理1.制度建設(shè)：建立健全票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理制度和流程，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。2.人員培訓(xùn)：加強對票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范意識，確保操作人員熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制要點。3.監(jiān)督檢查：定期對票據(jù)融資業(yè)務(wù)進行內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作過程中的違規(guī)行為，防范操作風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險管理1.合規(guī)審查：在業(yè)務(wù)辦理過程中，加強對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的合規(guī)審查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及工行內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.合規(guī)培訓(xùn)：加強對員工的合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識和法律素養(yǎng)，營造良好的合規(guī)文化氛圍。3.合規(guī)監(jiān)測與報告：建立合規(guī)監(jiān)測機制，及時發(fā)現(xiàn)和報告合規(guī)風(fēng)險隱患，確保工行票據(jù)融資業(yè)務(wù)始終在合規(guī)軌道上運行。內(nèi)部控制崗位設(shè)置與職責(zé)分工1.崗位設(shè)置：根據(jù)票據(jù)融資業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置業(yè)務(wù)受理崗、盡職調(diào)查崗、風(fēng)險評估崗、審批崗、合同簽訂崗、業(yè)務(wù)辦理崗、存續(xù)期管理崗、到期處理崗等崗位。2.職責(zé)分工：明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的內(nèi)部控制機制。授權(quán)管理1.授權(quán)原則：根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險程度、金額大小等因素，按照工行內(nèi)部授權(quán)管理規(guī)定，合理確定各級機構(gòu)和人員的業(yè)務(wù)審批權(quán)限。2.授權(quán)調(diào)整：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險狀況的變化，適時調(diào)整授權(quán)范圍和額度，確保授權(quán)管理的有效性和適應(yīng)性。監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計：定期開展票據(jù)融資業(yè)務(wù)內(nèi)部審計工作，對業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險管理的有效性等進行全面審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.風(fēng)險管理部門監(jiān)督：風(fēng)險管理部門要加強對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險隱患。3.紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督：紀(jì)檢監(jiān)察部門要對票據(jù)融資業(yè)務(wù)中的違規(guī)違紀(jì)行為進行嚴肅查處，確保業(yè)務(wù)操作的公正性和廉潔性。信息披露披露原則工行應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時的原則，對票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)信息進行披露。披露內(nèi)容1.業(yè)務(wù)品種：介紹工行開展的各類票據(jù)融資業(yè)務(wù)品種，包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、票據(jù)質(zhì)押貸款、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等。2.業(yè)務(wù)流程：簡要說明票據(jù)融資業(yè)務(wù)的辦理流程，讓客戶了解業(yè)務(wù)操作的基本環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險提示：向客戶充分揭示票據(jù)融資業(yè)務(wù)可能面臨的各類風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，并提供相應(yīng)的風(fēng)險防范建議。4.利率政策：公布工行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的利率政策和定價機制，確?？蛻袅私鈽I(yè)務(wù)成本。披露方式1.網(wǎng)站公示：在工行官方網(wǎng)站上設(shè)立專門的票據(jù)融資業(yè)務(wù)信息披露專欄，及時發(fā)布相關(guān)信息，方便客戶查詢。2.營業(yè)網(wǎng)點公告：在工行各營業(yè)網(wǎng)點顯著位置張貼業(yè)務(wù)宣傳海報和風(fēng)險提示標(biāo)語，向客戶進行現(xiàn)場宣傳和信息披露。3.宣傳資料發(fā)放：向客戶發(fā)放票據(jù)融資業(yè)務(wù)宣傳資料，詳細介紹業(yè)務(wù)品種、流程、風(fēng)險等信息，提高