新舊委托貸款管理辦法一、總則（一）目的與依據為規(guī)范公司委托貸款業(yè)務管理，防范金融風險，保障資金安全，根據國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合公司實際情況，特制定本辦法。本辦法旨在明確委托貸款業(yè)務的操作流程、各方職責，確保委托貸款業(yè)務合法、合規(guī)、有序開展。（二）適用范圍本辦法適用于公司內部各部門、分支機構在辦理委托貸款業(yè)務時的相關操作與管理。委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回的貸款。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：委托貸款業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。2.風險可控原則：在開展委托貸款業(yè)務過程中，要充分評估風險，采取有效措施控制風險，保障委托人資金安全。3.職責明確原則：明確委托人、受托人及借款人各方的職責，避免職責不清導致的風險和糾紛。4.獨立核算原則：委托貸款業(yè)務應獨立核算，確保資金流向清晰，收益準確核算。二、委托貸款業(yè)務流程（一）業(yè)務申請1.委托人向公司提出委托貸款業(yè)務申請，應提交以下資料：委托貸款申請書，明確貸款對象、用途、金額、期限、利率等要素。委托人身份證明文件，如營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明等。資金來源證明，如銀行存款證明、自有資金證明等。其他相關資料，如貸款項目可行性研究報告、擔保資料等（根據業(yè)務實際需要提供）。2.公司業(yè)務部門對委托人提交的申請資料進行初審，審核內容包括資料的完整性、真實性、合規(guī)性等。初審通過后，將申請資料提交至風險管理部門。（二）風險評估1.風險管理部門對委托貸款業(yè)務進行風險評估，評估內容包括借款人的信用狀況、還款能力、貸款用途的合理性、擔保情況等。2.通過對借款人的財務報表分析、信用評級查詢、實地考察等方式，全面了解借款人的經營狀況和風險狀況。3.根據風險評估結果，出具風險評估報告，明確業(yè)務風險程度，并提出風險防控建議。（三）合同簽訂1.若風險評估通過，公司與委托人簽訂《委托貸款委托合同》，明確雙方的權利義務。合同內容應包括委托貸款金額、期限、利率、用途、雙方的違約責任等條款。2.公司作為受托人，與借款人簽訂《委托貸款借款合同》，明確借款金額、期限、利率、還款方式、違約責任等內容。同時，根據業(yè)務需要，要求借款人提供有效的擔保措施，如保證、抵押、質押等，并簽訂相應的擔保合同。3.合同簽訂過程中，應確保合同條款符合法律法規(guī)要求，明確各方責任，避免法律風險。（四）貸款發(fā)放1.委托人按照《委托貸款委托合同》的約定，將委托貸款資金足額存入公司指定的賬戶。2.公司在收到委托人資金后，按照《委托貸款借款合同》的約定，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。發(fā)放過程中，應嚴格審核放款條件是否滿足，確保資金發(fā)放準確、及時。（五）貸后管理1.公司應定期對借款人的經營狀況、財務狀況、還款情況等進行跟蹤檢查，及時掌握貸款資金的使用情況和借款人的風險狀況。2.要求借款人定期報送財務報表、貸款資金使用情況報告等資料，以便公司進行分析和監(jiān)控。3.如發(fā)現借款人存在經營風險、財務狀況惡化或貸款資金使用違規(guī)等情況，應及時采取風險預警措施，如要求借款人提前還款、追加擔保等，防范風險擴大。（六）貸款收回1.貸款到期前，公司應提前通知借款人準備還款資金，并督促其按時足額還款。2.借款人按照《委托貸款借款合同》的約定歸還貸款本息后，公司將收回的資金扣除相關費用后，按照《委托貸款委托合同》的約定返還給委托人。3.如借款人未能按時足額還款，公司應按照合同約定采取相應的催收措施，如通過法律途徑追討貸款等，確保委托人資金安全。三、各方職責（一）委托人職責1.提供合法、合規(guī)的資金來源，并對資金來源的真實性、合法性負責。2.確定委托貸款的對象、用途、金額、期限、利率等要素，并承擔相應的風險。3.按照《委托貸款委托合同》的約定，及時足額存入委托貸款資金。4.配合公司進行貸后管理工作，如提供相關資料、協助催收等。（二）受托人職責1.按照委托人的要求，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回委托貸款。2.對委托貸款業(yè)務進行風險評估，制定風險防控措施，保障資金安全。3.嚴格按照法律法規(guī)和合同約定辦理委托貸款業(yè)務，履行受托人職責，不得擅自變更貸款對象、用途、金額、期限、利率等要素。4.定期向委托人報告委托貸款業(yè)務進展情況，及時反饋風險信息。（三）借款人職責1.按照《委托貸款借款合同》的約定，使用貸款資金，不得擅自改變貸款用途。2.按時足額償還貸款本息，承擔還款責任。3.配合公司進行貸后管理工作，如提供財務報表、貸款資金使用情況報告等資料。四、風險管理（一）風險識別與評估1.建立健全風險識別機制，對委托貸款業(yè)務全過程進行風險識別，包括信用風險、市場風險、操作風險等。2.定期對委托貸款業(yè)務進行風險評估，采用定性與定量相結合的方法，評估風險程度，為風險防控提供依據。（二）風險防控措施1.加強對借款人的信用審查，嚴格篩選貸款對象，確保借款人具備良好的信用狀況和還款能力。2.要求借款人提供有效的擔保措施，降低信用風險。對擔保物進行嚴格評估和管理，確保擔保物的價值和合法性。3.完善業(yè)務操作流程，加強內部控制，防范操作風險。明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和審批權限，確保業(yè)務操作合規(guī)、準確。4.密切關注市場動態(tài)，及時評估市場風險對委托貸款業(yè)務的影響，采取相應的風險應對措施。（三）風險監(jiān)測與預警1.建立風險監(jiān)測體系，對委托貸款業(yè)務的風險狀況進行實時監(jiān)測。監(jiān)測指標包括借款人的信用評級變化、財務指標變動、貸款逾期情況等。2.設定風險預警閾值，當風險指標達到或超過預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。公司應根據預警信號，采取相應的風險處置措施，防范風險進一步擴大。五、財務管理（一）收入核算1.公司按照《委托貸款委托合同》的約定，收取受托人手續(xù)費收入。手續(xù)費收入應按照權責發(fā)生制原則進行核算，在委托貸款業(yè)務實際發(fā)生時確認收入。2.手續(xù)費收入的計算應明確、合理，符合市場行情和行業(yè)慣例。收入核算應準確記錄，確保財務數據真實、可靠。（二）支出核算1.委托貸款業(yè)務過程中發(fā)生的相關費用，如評估費、擔保費、訴訟費等，應按照實際發(fā)生額進行核算。2.費用支出應嚴格按照公司財務管理制度進行審批，確保支出合理、合規(guī)。（三）資金管理1.公司應加強對委托貸款資金的管理，確保資金安全。委托貸款資金應專戶存儲，?？顚Ｓ?，不得與其他資金混淆。2.定期對委托貸款資金的收支情況進行核對，確保資金流向清晰，賬目相符。六、信息披露（一）披露原則公司應遵循真實、準確、完整、及時的信息披露原則，向委托人及相關利益方披露委托貸款業(yè)務信息。（二）披露內容1.定期向委托人披露委托貸款業(yè)務的開展情況，包括貸款金額、期限、利率、借款人情況、還款情況等。2.及時披露委托貸款業(yè)務過程中發(fā)生的重大事項，如風險事件、訴訟情況等。3.按照監(jiān)管要求，向相關部門報送委托貸款業(yè)務統計報表等信息。（三）披露方式信息披露可采用書面報告、電子郵件、公司內部網站等方式進行，確保委托人及相關利益方能夠及時獲取信息。七、監(jiān)督檢查（一）內部監(jiān)督1.公司內部審計部門定期對委托貸款業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險防控措施的有效性、財務核算的準確性等。2.對審計發(fā)現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)管1.積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求報送相關資料，接受