銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理辦法一、總則（一）制定目的本辦法旨在規(guī)范銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部評(píng)級(jí)工作，確保評(píng)級(jí)結(jié)果的科學(xué)性、公正性和準(zhǔn)確性，有效評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)，為監(jiān)管決策提供可靠依據(jù)，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。（二）適用范圍本辦法適用于銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)管理，包括評(píng)級(jí)體系的設(shè)計(jì)、實(shí)施、監(jiān)測(cè)、調(diào)整以及評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.科學(xué)性原則：內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)基于科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，充分考慮影響信用風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，確保評(píng)級(jí)結(jié)果能夠準(zhǔn)確反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信用狀況。2.公正性原則：評(píng)級(jí)過程應(yīng)遵循公正、公平、公開的原則，不受任何外部因素干擾，確保評(píng)級(jí)結(jié)果客觀、中立。3.審慎性原則：內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)秉持審慎態(tài)度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和判斷要充分考慮各種不利因素，避免低估風(fēng)險(xiǎn)，以保障銀行業(yè)金融體系的穩(wěn)定。4.動(dòng)態(tài)性原則：隨著銀行業(yè)務(wù)環(huán)境、市場(chǎng)狀況以及金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營情況的變化，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保其有效性和適應(yīng)性。二、評(píng)級(jí)體系（一）評(píng)級(jí)要素1.借款人信用狀況：包括借款人的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面，綜合評(píng)估其還款能力和還款意愿。2.債項(xiàng)特征：考慮債項(xiàng)的金額、期限、擔(dān)保方式、用途等因素，分析債項(xiàng)在不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)程度。3.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：研究借款人所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、行業(yè)政策等，評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)借款人信用狀況的影響。4.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注借款人所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融生態(tài)環(huán)境、信用文化等，判斷區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)對(duì)借款人信用的潛在影響。（二）評(píng)級(jí)方法1.定量分析方法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型和數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營指標(biāo)等進(jìn)行量化分析，確定其信用風(fēng)險(xiǎn)得分。2.定性分析方法：通過對(duì)借款人的非財(cái)務(wù)因素，如管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、發(fā)展戰(zhàn)略等進(jìn)行定性評(píng)估，對(duì)定量分析結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充和修正。3.專家判斷法：組織行業(yè)專家、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等對(duì)復(fù)雜或特殊情況的借款人進(jìn)行綜合評(píng)估，結(jié)合定量和定性分析結(jié)果，形成最終評(píng)級(jí)意見。（三）評(píng)級(jí)等級(jí)劃分內(nèi)部評(píng)級(jí)等級(jí)應(yīng)具有明確的定義和標(biāo)準(zhǔn)，通常劃分為不同的級(jí)別，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D等。各等級(jí)代表不同的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，AAA級(jí)表示信用風(fēng)險(xiǎn)極低，D級(jí)表示信用風(fēng)險(xiǎn)極高，已發(fā)生違約或存在嚴(yán)重違約風(fēng)險(xiǎn)。三、評(píng)級(jí)流程（一）數(shù)據(jù)收集與整理1.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照銀監(jiān)會(huì)要求，定期報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表、信貸業(yè)務(wù)信息、經(jīng)營管理數(shù)據(jù)等。2.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、整理和分析，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。（二）初評(píng)1.根據(jù)收集整理的數(shù)據(jù)，運(yùn)用既定的評(píng)級(jí)方法和模型，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步評(píng)級(jí)。2.初評(píng)人員應(yīng)詳細(xì)記錄評(píng)級(jí)過程和依據(jù)，形成初評(píng)報(bào)告，包括評(píng)級(jí)結(jié)果、主要分析因素、風(fēng)險(xiǎn)提示等內(nèi)容。（三）復(fù)評(píng)1.復(fù)評(píng)人員對(duì)初評(píng)結(jié)果進(jìn)行審核，檢查評(píng)級(jí)方法的運(yùn)用是否恰當(dāng)、數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、分析是否全面等。2.復(fù)評(píng)人員可根據(jù)需要進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查和分析，對(duì)初評(píng)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整或維持。復(fù)評(píng)結(jié)束后，形成復(fù)評(píng)報(bào)告。（四）審定1.評(píng)級(jí)結(jié)果提交至銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部專門的評(píng)級(jí)審定委員會(huì)進(jìn)行審定。2.審定委員會(huì)成員應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理專家、行業(yè)專家、監(jiān)管業(yè)務(wù)骨干等，對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行全面審議和決策。3.審定委員會(huì)根據(jù)審議情況，做出最終的評(píng)級(jí)決定，并形成審定報(bào)告。（五）結(jié)果反饋與溝通1.將最終評(píng)級(jí)結(jié)果及時(shí)反饋給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，說明評(píng)級(jí)依據(jù)和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，聽取其意見和建議，解答疑問，促進(jìn)其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。四、評(píng)級(jí)監(jiān)測(cè)與調(diào)整（一）監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，根據(jù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和重要性程度，確定不同的監(jiān)測(cè)頻率。2.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高或業(yè)務(wù)復(fù)雜的機(jī)構(gòu)，應(yīng)增加監(jiān)測(cè)頻率，至少每季度進(jìn)行一次全面監(jiān)測(cè)；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低監(jiān)測(cè)頻率，但每年至少進(jìn)行一次監(jiān)測(cè)。（二）監(jiān)測(cè)內(nèi)容1.信用風(fēng)險(xiǎn)變化：關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信用狀況是否發(fā)生惡化，如借款人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)指標(biāo)下滑、信用記錄不良等情況。2.評(píng)級(jí)體系有效性：評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是否能夠準(zhǔn)確反映信用風(fēng)險(xiǎn)變化，評(píng)級(jí)結(jié)果與實(shí)際違約情況是否相符，模型參數(shù)是否需要調(diào)整等。3.外部環(huán)境變化：考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等外部因素的變化對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用狀況的影響。（三）調(diào)整機(jī)制1.當(dāng)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化，或內(nèi)部評(píng)級(jí)體系出現(xiàn)明顯缺陷時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)評(píng)級(jí)調(diào)整程序。2.調(diào)整程序包括數(shù)據(jù)收集、重新評(píng)估、審議審定等環(huán)節(jié)，與初始評(píng)級(jí)流程類似，但更加注重對(duì)變化因素的分析和判斷。3.根據(jù)調(diào)整結(jié)果，及時(shí)更新銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)，并相應(yīng)調(diào)整監(jiān)管措施和要求。五、評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管1.根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施差異化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施。對(duì)于評(píng)級(jí)較高的機(jī)構(gòu)，給予相對(duì)寬松的監(jiān)管政策，鼓勵(lì)其穩(wěn)健經(jīng)營；對(duì)于評(píng)級(jí)較低的機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)管力度，要求其采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)。2.將內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果作為制定監(jiān)管計(jì)劃、現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)等的重要依據(jù)，提高監(jiān)管工作的針對(duì)性和有效性。（二）資本監(jiān)管1.參考內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，進(jìn)而計(jì)算資本充足率要求。評(píng)級(jí)較低的機(jī)構(gòu)需要持有更多的資本以應(yīng)對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)。2.通過內(nèi)部評(píng)級(jí)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比，提高資本使用效率。（三）市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出管理1.在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，參考內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營穩(wěn)健性，作為是否批準(zhǔn)設(shè)立、變更業(yè)務(wù)范圍等的重要考量因素。2.對(duì)于評(píng)級(jí)持續(xù)惡化、風(fēng)險(xiǎn)狀況嚴(yán)重的機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)的市場(chǎng)退出措施，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融穩(wěn)定。六、信息管理與保密（一）信息收集與存儲(chǔ)1.建立完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)信息收集系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.對(duì)收集到的各類信息進(jìn)行分類存儲(chǔ)，建立數(shù)據(jù)庫，方便查詢和使用。（二）信息安全管理1.采取有效的信息安全措施，保障內(nèi)部評(píng)級(jí)信息的安全，防止信息泄露、篡改或丟失。2.對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行定期維護(hù)和安全檢查，設(shè)置不同級(jí)別的用戶權(quán)限，嚴(yán)格限制信息訪問范圍。（三）保密要求1.參與內(nèi)部評(píng)級(jí)工作的所有人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得向無關(guān)人員透露評(píng)級(jí)相關(guān)信息。2.對(duì)涉及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密和敏感信息的評(píng)級(jí)資料，應(yīng)妥善保管，防止泄露。七、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督部門，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理工作進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.檢查內(nèi)容包括評(píng)級(jí)流程的合規(guī)性、評(píng)級(jí)方法的準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)質(zhì)量的可靠性、信息管理的安全性等方面，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)工作規(guī)范、有效開