銀監(jiān)局關(guān)于貸款管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)管理，規(guī)范貸款行為，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，以及銀行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱貸款人）的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則貸款人應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，依法開展貸款業(yè)務(wù)，確保貸款活動合法、合規(guī)、有效。2.審慎經(jīng)營原則貸款人應(yīng)秉持審慎經(jīng)營理念，充分識別、評估和控制貸款業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款資金安全和金融穩(wěn)定。3.平等自愿、公平誠信原則貸款人應(yīng)與借款人在平等自愿的基礎(chǔ)上簽訂貸款合同，保障雙方合法權(quán)益，遵循公平誠信原則履行各自義務(wù)。二、貸款業(yè)務(wù)流程（一）貸款申請借款人需向貸款人提出貸款申請，并提交以下材料：1.借款人基本資料包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證等。2.財(cái)務(wù)狀況資料近年度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）、審計(jì)報(bào)告等，以反映借款人的償債能力和經(jīng)營狀況。3.貸款用途證明材料如項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、購銷合同等，明確貸款資金的具體用途。4.擔(dān)保資料若有擔(dān)保，需提供保證人相關(guān)資料或抵押物、質(zhì)押物清單及權(quán)屬證明等。（二）受理與調(diào)查1.受理貸款人收到借款人申請后，應(yīng)及時(shí)對申請材料進(jìn)行初審，核實(shí)材料的完整性和真實(shí)性。對于符合基本要求的申請，予以受理；不符合要求的，應(yīng)及時(shí)告知借款人補(bǔ)充或更正材料。2.調(diào)查實(shí)地調(diào)查調(diào)查人員應(yīng)實(shí)地走訪借款人經(jīng)營場所，了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、設(shè)備設(shè)施情況、員工隊(duì)伍等，核實(shí)申請信息的真實(shí)性。信用狀況調(diào)查通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)等渠道，查詢借款人及保證人的信用記錄，評估其信用狀況。財(cái)務(wù)狀況調(diào)查對借款人提供的財(cái)務(wù)資料進(jìn)行詳細(xì)分析，核實(shí)其資產(chǎn)負(fù)債、收入支出、盈利能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性和合理性。同時(shí)，可要求借款人提供銀行對賬單、納稅記錄等補(bǔ)充資料，以進(jìn)一步了解其財(cái)務(wù)狀況。貸款用途調(diào)查深入調(diào)查貸款用途的真實(shí)性和合理性，核實(shí)貸款是否用于約定的項(xiàng)目或經(jīng)營活動，防止貸款資金被挪用。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估與審批1.風(fēng)險(xiǎn)評估貸款人應(yīng)運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評估方法，對調(diào)查階段收集的信息進(jìn)行全面分析，評估貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)涵蓋借款人的還款能力、還款意愿、擔(dān)保情況以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢等因素。2.審批審批流程根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，按照貸款人內(nèi)部的審批權(quán)限和流程，對貸款申請進(jìn)行審批。一般貸款審批流程包括基層信貸人員審查、部門負(fù)責(zé)人審核、風(fēng)險(xiǎn)管理部門評估、有權(quán)審批人審批等環(huán)節(jié)。審批決策有權(quán)審批人應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估意見、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、資本充足率等因素，做出是否批準(zhǔn)貸款的決策。對于同意發(fā)放的貸款，應(yīng)明確貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等要素；對于不同意發(fā)放的貸款，應(yīng)向借款人說明理由。（四）合同簽訂1.合同內(nèi)容貸款人與借款人簽訂的貸款合同應(yīng)明確約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，主要內(nèi)容包括：貸款金額、期限、利率明確貸款的具體金額、借款期限以及執(zhí)行的利率標(biāo)準(zhǔn)（固定利率或浮動利率）。還款方式如等額本息還款法、等額本金還款法、按季付息到期還本等，約定借款人的還款計(jì)劃。擔(dān)保條款詳細(xì)規(guī)定擔(dān)保方式（保證、抵押、質(zhì)押）、擔(dān)保人的責(zé)任和義務(wù)、抵押物或質(zhì)押物的處置方式等。雙方的權(quán)利與義務(wù)包括貸款人有權(quán)監(jiān)督貸款資金使用、要求借款人提供相關(guān)資料等；借款人有義務(wù)按照合同約定使用貸款、按時(shí)足額還款、接受貸款人監(jiān)督檢查等。違約責(zé)任明確雙方在貸款合同履行過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，如支付違約金、賠償損失等。2.合同簽訂程序貸款合同應(yīng)由雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章。合同簽訂過程中，應(yīng)確保雙方對合同條款充分理解并達(dá)成一致意見，避免出現(xiàn)合同糾紛。（五）貸款發(fā)放1.落實(shí)條件審核在貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)再次審核貸款發(fā)放條件是否落實(shí)，包括擔(dān)保手續(xù)是否辦妥、貸款審批意見中要求的其他條件是否滿足等。2.資金發(fā)放經(jīng)審核無誤后，貸款人應(yīng)按照合同約定的金額、期限和方式，及時(shí)足額將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。貸款資金應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式進(jìn)行支付管理。受托支付貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。受托支付應(yīng)嚴(yán)格審核交易合同的真實(shí)性、合法性和有效性，確保貸款資金用于約定的用途。自主支付對于借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過一定額度的貸款資金，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。貸款人應(yīng)要求借款人定期報(bào)告貸款資金支付情況，并核查貸款資金用途的真實(shí)性和合理性。（六）貸后管理1.資金監(jiān)控賬戶監(jiān)控貸款人應(yīng)密切關(guān)注借款人賬戶資金變動情況，通過定期查看銀行對賬單、資金流向監(jiān)測系統(tǒng)等方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常資金流動，防止貸款資金被挪用。用途監(jiān)控跟蹤貸款資金的實(shí)際使用情況，核實(shí)是否按照合同約定用于指定項(xiàng)目或經(jīng)營活動。對于發(fā)現(xiàn)的貸款資金挪用行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求借款人限期糾正，并按照合同約定追究違約責(zé)任。2.還款監(jiān)測還款計(jì)劃執(zhí)行情況監(jiān)測定期檢查借款人的還款計(jì)劃執(zhí)行情況，提前提醒借款人按時(shí)足額還款。對于出現(xiàn)還款困難的借款人，應(yīng)及時(shí)了解其原因，評估風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)化解措施。信用狀況監(jiān)測持續(xù)關(guān)注借款人及保證人的信用狀況變化，及時(shí)掌握其在人民銀行征信系統(tǒng)及其他信用信息平臺上的信用記錄，如發(fā)現(xiàn)信用狀況惡化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，并采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.擔(dān)保管理抵押物、質(zhì)押物管理定期對抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行檢查，核實(shí)其權(quán)屬狀況、價(jià)值變動情況以及保管情況。對于抵押物出現(xiàn)損壞、滅失或價(jià)值明顯下降等情況，應(yīng)要求抵押人及時(shí)采取補(bǔ)救措施或提供補(bǔ)充擔(dān)保；對于質(zhì)押物，應(yīng)確保其妥善保管，防止質(zhì)押物被盜、被挪用等情況發(fā)生。保證人管理加強(qiáng)對保證人的動態(tài)管理，了解保證人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況變化。如發(fā)現(xiàn)保證人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)惡化或信用狀況下降等可能影響其擔(dān)保能力的情況，應(yīng)及時(shí)要求借款人更換保證人或采取其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。4.風(fēng)險(xiǎn)分類與處置風(fēng)險(xiǎn)分類貸款人應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，定期對貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，評估貸款質(zhì)量狀況。風(fēng)險(xiǎn)分類一般分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，對于不同風(fēng)險(xiǎn)類別的貸款，應(yīng)采取相應(yīng)的管理措施。風(fēng)險(xiǎn)處置針對不同風(fēng)險(xiǎn)狀況的貸款，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。對于關(guān)注類貸款，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)測和管理，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化；對于次級、可疑和損失類貸款，應(yīng)及時(shí)采取清收、重組、核銷等措施，最大限度減少貸款損失。三、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)識別貸款人應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制，全面識別貸款業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。通過對借款人基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)評估運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度以及風(fēng)險(xiǎn)的可控性等因素。常用的風(fēng)險(xiǎn)評估方法包括信用評分模型、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型、壓力測試等。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理客戶準(zhǔn)入管理嚴(yán)格審查借款人的資格和條件，設(shè)定合理的信用準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，包括借款人的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)實(shí)力、行業(yè)前景等方面。對于信用狀況不佳、經(jīng)營不穩(wěn)定、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，謹(jǐn)慎準(zhǔn)入或拒絕貸款申請。信用評級與授信管理建立科學(xué)合理的信用評級體系，對借款人進(jìn)行信用評級，并根據(jù)信用評級結(jié)果確定相應(yīng)的授信額度。授信額度應(yīng)與借款人的還款能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，避免過度授信。貸款擔(dān)保管理要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。合理確定擔(dān)保方式和擔(dān)保金額，對抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行嚴(yán)格評估和管理，確保擔(dān)保的有效性和足值性。加強(qiáng)對保證人的資格審查和信用評估，確保保證人具備足夠的擔(dān)保能力。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)管理密切關(guān)注市場利率變動情況，建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。采用利率敏感性分析、久期分析等方法，評估利率變動對貸款收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。通過調(diào)整貸款定價(jià)、優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)、運(yùn)用利率衍生工具等方式，有效管理利率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)管理對于涉及外匯業(yè)務(wù)的貸款，應(yīng)關(guān)注匯率變動風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)匯率走勢和借款人的外匯收支情況，合理確定貸款幣種和匯率風(fēng)險(xiǎn)管理策略?？赏ㄟ^簽訂遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期權(quán)等金融衍生品交易，對沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度建設(shè)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制衡機(jī)制。完善貸款審批、發(fā)放、貸后管理等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)防控措施，防止因操作失誤、違規(guī)操作等導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。員工培訓(xùn)與教育加強(qiáng)對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識教育，提高員工的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。定期組織員工學(xué)習(xí)貸款業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和操作流程，開展案例分析和風(fēng)險(xiǎn)警示教育活動，使員工熟悉各類風(fēng)險(xiǎn)特征和防控措施。信息系統(tǒng)安全管理保障貸款業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的訪問控制、數(shù)據(jù)加密、備份恢復(fù)等管理措施。防止因信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊等原因?qū)е沦J款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.流動性風(fēng)險(xiǎn)管理流動性監(jiān)測與預(yù)警建立流動性監(jiān)測指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測貸款業(yè)務(wù)的資金流入流出情況、存貸比、流動性比率等指標(biāo)，及時(shí)掌握流動性狀況。設(shè)定合理的流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)指標(biāo)接近或超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，提示管理層采取相應(yīng)措施。流動性應(yīng)急計(jì)劃制定流動性應(yīng)急計(jì)劃，明確在出現(xiàn)流動性緊張情況時(shí)的應(yīng)對措施，包括資金調(diào)配、資產(chǎn)變現(xiàn)、尋求外部融資支持等。定期對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演練和評估，確保其有效性和可操作性。四、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，定期對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)獨(dú)立于貸款業(yè)務(wù)部門，對貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行全面審查。審計(jì)內(nèi)容包括貸款審批流程執(zhí)行情況、貸款合同簽訂與履行情況、貸款資金使用情況、貸后管理情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對貸款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，定期對貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并向管理層提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。對風(fēng)險(xiǎn)較高的貸款項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)跟蹤監(jiān)測，督促業(yè)務(wù)部門采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）外部監(jiān)管1.銀監(jiān)局監(jiān)管要求銀監(jiān)局作為銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有權(quán)對貸款人的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。貸款人應(yīng)按照銀監(jiān)局的要求，定期報(bào)送貸款業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)表和資料，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。2.合規(guī)經(jīng)營要求貸款人應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和銀監(jiān)局的監(jiān)管規(guī)定，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為。不得違反規(guī)定發(fā)放貸款，不得違規(guī)提高或降低貸款利率，不得擅自放寬貸款條件，確保貸款業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。五、法律責(zé)任（一）借款人責(zé)任借款人應(yīng)按照貸款合同約定使用貸款資金，按時(shí)足額償還貸款本息。如借款人違反合同約定，未按規(guī)定用途使用貸款、逾期還款等，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，包括支付違約金、賠償貸款人損失等。情節(jié)嚴(yán)重的，貸款人有權(quán)依法采取措施，如提前收回貸款、處置抵押物或質(zhì)押物、追究保證人責(zé)任等。（二）貸款人責(zé)任貸款人應(yīng)嚴(yán)