項(xiàng)目評(píng)估管理辦法建行?中國(guó)建設(shè)銀行項(xiàng)目評(píng)估管理辦法一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱"建行"）項(xiàng)目評(píng)估工作的管理，規(guī)范項(xiàng)目評(píng)估流程，提高項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量，有效防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目投資決策的科學(xué)性、合理性和可行性，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、金融行業(yè)監(jiān)管要求以及建行的實(shí)際業(yè)務(wù)情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于建行各級(jí)機(jī)構(gòu)開展的各類項(xiàng)目評(píng)估工作，包括但不限于固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估、技術(shù)改造項(xiàng)目評(píng)估、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目評(píng)估、并購(gòu)項(xiàng)目評(píng)估、新興業(yè)務(wù)項(xiàng)目評(píng)估等。（三）基本原則1.獨(dú)立性原則：評(píng)估人員應(yīng)獨(dú)立于項(xiàng)目發(fā)起部門和相關(guān)利益主體，以客觀、公正的態(tài)度開展評(píng)估工作，不受外界干擾，確保評(píng)估結(jié)果的真實(shí)性和可靠性。2.科學(xué)性原則：運(yùn)用科學(xué)的方法和手段，對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、環(huán)境等方面進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)價(jià)，確保評(píng)估結(jié)論具有科學(xué)性和合理性。3.系統(tǒng)性原則：將項(xiàng)目置于整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境和建行的戰(zhàn)略發(fā)展框架中進(jìn)行綜合考慮，全面評(píng)估項(xiàng)目的內(nèi)外部影響因素，注重項(xiàng)目與周邊環(huán)境、市場(chǎng)需求以及建行自身業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)性和適應(yīng)性。4.前瞻性原則：充分考慮項(xiàng)目所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化以及政策調(diào)整等因素，對(duì)項(xiàng)目的未來(lái)發(fā)展前景進(jìn)行合理預(yù)測(cè)，為項(xiàng)目決策提供具有前瞻性的參考依據(jù)。5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，提出切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和應(yīng)對(duì)預(yù)案，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。二、組織與職責(zé)（一）總行層面1.風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定和完善全行項(xiàng)目評(píng)估的管理制度、政策和標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)和監(jiān)督各級(jí)機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目評(píng)估工作；組織開展重大項(xiàng)目的評(píng)估工作，對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審核和把關(guān)；建立和維護(hù)項(xiàng)目評(píng)估專家?guī)?，為?xiàng)目評(píng)估提供技術(shù)支持和智力保障。2.信貸審批部參與項(xiàng)目評(píng)估工作，對(duì)項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和審查，根據(jù)評(píng)估結(jié)果提出信貸審批意見；負(fù)責(zé)與項(xiàng)目評(píng)估相關(guān)的信貸政策制定和調(diào)整，確保項(xiàng)目信貸審批符合建行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略目標(biāo)。3.投資銀行部對(duì)于涉及投資銀行業(yè)務(wù)的項(xiàng)目，負(fù)責(zé)組織開展項(xiàng)目的可行性研究和評(píng)估工作，提出投資建議和方案；與其他部門協(xié)同合作，推動(dòng)項(xiàng)目的實(shí)施和運(yùn)作。4.相關(guān)業(yè)務(wù)部門作為項(xiàng)目的發(fā)起部門，負(fù)責(zé)提供項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料和相關(guān)信息，配合評(píng)估人員開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和評(píng)估工作；對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性等方面進(jìn)行初步分析和判斷，為項(xiàng)目評(píng)估提供參考依據(jù)。（二）分行層面1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)總行的項(xiàng)目評(píng)估管理制度和政策，組織開展轄內(nèi)項(xiàng)目的評(píng)估工作；對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目評(píng)估工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，確保評(píng)估工作的質(zhì)量和效率；定期向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。2.信貸審批部門按照總行的信貸政策和審批標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)轄內(nèi)項(xiàng)目進(jìn)行信貸審批，根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果做出審批決策；與風(fēng)險(xiǎn)管理部門密切配合，對(duì)項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和管理。3.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)項(xiàng)目的營(yíng)銷和推薦工作，收集和整理項(xiàng)目的相關(guān)資料，配合評(píng)估人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和評(píng)估；對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤和反饋，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）評(píng)估人員職責(zé)1.評(píng)估人員應(yīng)具備豐富的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，熟悉國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、金融行業(yè)政策和建行的業(yè)務(wù)流程；嚴(yán)格遵守職業(yè)道德規(guī)范，保守項(xiàng)目評(píng)估過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密和客戶信息。2.負(fù)責(zé)收集、整理和分析項(xiàng)目的相關(guān)資料，開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和訪談工作，對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)等方面進(jìn)行全面評(píng)估；撰寫項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，提出明確的評(píng)估結(jié)論和建議；對(duì)評(píng)估報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。3.參與項(xiàng)目的后續(xù)跟蹤和評(píng)價(jià)工作，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況及時(shí)調(diào)整評(píng)估意見和建議；配合相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和應(yīng)對(duì)預(yù)案。三、項(xiàng)目評(píng)估流程（一）項(xiàng)目受理1.業(yè)務(wù)部門在接到客戶的項(xiàng)目申請(qǐng)后，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和判斷。對(duì)于符合建行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件的項(xiàng)目，填寫《項(xiàng)目評(píng)估申請(qǐng)表》，連同項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料一并提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到項(xiàng)目評(píng)估申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初審。對(duì)于資料齊全、符合評(píng)估要求的項(xiàng)目，予以受理；對(duì)于資料不完整或不符合要求的項(xiàng)目，要求業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善相關(guān)資料。（二）評(píng)估準(zhǔn)備1.成立評(píng)估小組風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和評(píng)估要求，組建評(píng)估小組。評(píng)估小組一般由風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸審批、行業(yè)專家等相關(guān)人員組成，明確評(píng)估小組組長(zhǎng)和各成員的職責(zé)分工。2.制定評(píng)估計(jì)劃評(píng)估小組組長(zhǎng)組織制定詳細(xì)的評(píng)估計(jì)劃，明確評(píng)估的目標(biāo)、范圍、方法、時(shí)間安排和人員分工等。評(píng)估計(jì)劃應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的復(fù)雜程度和實(shí)際情況進(jìn)行合理安排，確保評(píng)估工作有序進(jìn)行。3.收集評(píng)估資料評(píng)估人員根據(jù)評(píng)估計(jì)劃的要求，收集項(xiàng)目的相關(guān)資料，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等。同時(shí)，評(píng)估人員還應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、訪談、查詢公開信息等方式，獲取項(xiàng)目的第一手資料和信息。（三）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查1.評(píng)估小組應(yīng)到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地考察，了解項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)、周邊環(huán)境、工程進(jìn)度、設(shè)備安裝等情況；與項(xiàng)目建設(shè)單位的管理人員、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行訪談，了解項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)管理、技術(shù)水平、財(cái)務(wù)狀況等方面的情況。2.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查過(guò)程中，評(píng)估人員應(yīng)做好記錄和資料收集工作，拍攝相關(guān)照片和視頻，為項(xiàng)目評(píng)估提供直觀的依據(jù)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目建設(shè)單位進(jìn)行核實(shí)和確認(rèn)。（四）評(píng)估分析1.技術(shù)評(píng)估評(píng)估人員對(duì)項(xiàng)目所采用的技術(shù)方案進(jìn)行評(píng)估，分析技術(shù)的先進(jìn)性、適用性、可靠性和安全性；考察技術(shù)的來(lái)源和知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況，評(píng)估技術(shù)轉(zhuǎn)讓或合作的可行性；評(píng)估項(xiàng)目的技術(shù)創(chuàng)新能力和可持續(xù)發(fā)展能力。2.經(jīng)濟(jì)評(píng)估對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)需求、市場(chǎng)供給、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等情況進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，評(píng)估項(xiàng)目的市場(chǎng)前景和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；分析項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、生產(chǎn)工藝等是否合理，評(píng)估項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3.財(cái)務(wù)評(píng)估對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估，包括項(xiàng)目的投資估算、資金籌措、成本費(fèi)用、銷售收入、利潤(rùn)分配等方面的分析和預(yù)測(cè)；計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等，評(píng)估項(xiàng)目的盈利能力和償債能力；對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別項(xiàng)目可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估和分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施；評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。（五）撰寫評(píng)估報(bào)告1.評(píng)估人員根據(jù)評(píng)估分析的結(jié)果，撰寫項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目概述、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估結(jié)論和建議等部分，內(nèi)容應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、完整，分析應(yīng)深入、透徹，結(jié)論應(yīng)明確、清晰。2.評(píng)估報(bào)告完成后，評(píng)估小組應(yīng)組織內(nèi)部審核，對(duì)報(bào)告的內(nèi)容和質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)。審核通過(guò)后，評(píng)估報(bào)告提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信貸審批部門進(jìn)行審核和審批。（六）審核與審批1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容是否完整、分析是否準(zhǔn)確、結(jié)論是否合理、風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否可行等。對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求評(píng)估人員進(jìn)行補(bǔ)充和完善。2.信貸審批部門根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審核意見，對(duì)項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查，做出信貸審批決策。對(duì)于重大項(xiàng)目或存在較大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，應(yīng)提交行領(lǐng)導(dǎo)或貸審會(huì)進(jìn)行審議和決策。（七）后續(xù)跟蹤與評(píng)價(jià)1.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，評(píng)估人員應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)價(jià)，了解項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金使用情況、經(jīng)濟(jì)效益等方面的變化；及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，提出調(diào)整建議和措施。2.項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，評(píng)估人員應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行后評(píng)價(jià)，對(duì)比項(xiàng)目的實(shí)際效果與評(píng)估預(yù)期，總結(jié)項(xiàng)目評(píng)估工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的項(xiàng)目評(píng)估工作提供參考和借鑒。四、評(píng)估方法與指標(biāo)體系（一）評(píng)估方法1.定性分析法通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面進(jìn)行定性描述和分析，評(píng)估項(xiàng)目的可行性和合理性。定性分析法主要包括專家判斷法、德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法等。2.定量分析法運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等進(jìn)行定量計(jì)算和分析，評(píng)估項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和風(fēng)險(xiǎn)程度。定量分析法主要包括凈現(xiàn)值法、內(nèi)部收益率法、投資回收期法、敏感性分析法等。3.綜合評(píng)估法將定性分析法和定量分析法相結(jié)合，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估。綜合評(píng)估法可以充分發(fā)揮兩種方法的優(yōu)勢(shì)，提高評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。（二）指標(biāo)體系1.技術(shù)指標(biāo)包括技術(shù)先進(jìn)性、技術(shù)適用性、技術(shù)可靠性、技術(shù)創(chuàng)新性等指標(biāo)，用于評(píng)估項(xiàng)目所采用的技術(shù)方案的優(yōu)劣。2.經(jīng)濟(jì)指標(biāo)包括市場(chǎng)需求、市場(chǎng)供給、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、銷售收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)等指標(biāo)，用于評(píng)估項(xiàng)目的市場(chǎng)前景和經(jīng)濟(jì)效益。3.財(cái)務(wù)指標(biāo)包括投資估算、資金籌措、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)，用于評(píng)估項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況和盈利能力。4.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)，用于評(píng)估項(xiàng)目可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)程度。五、質(zhì)量控制與監(jiān)督檢查（一）質(zhì)量控制1.建立項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量管理制度，明確評(píng)估工作的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求；加強(qiáng)對(duì)評(píng)估人員的培訓(xùn)和考核，提高評(píng)估人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力；建立評(píng)估報(bào)告審核制度，對(duì)評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容和質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。2.定期對(duì)項(xiàng)目評(píng)估工作進(jìn)行質(zhì)量檢查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改；建立評(píng)估工作質(zhì)量檔案，對(duì)評(píng)估工作的質(zhì)量情況進(jìn)行記錄和分析，為評(píng)估人員的績(jī)效考核提供依據(jù)。（二）監(jiān)督檢查1.各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目評(píng)估工作的監(jiān)督檢查，定期對(duì)轄