格力關(guān)聯(lián)交易管理辦法一、引言在企業(yè)的運(yùn)營過程中，關(guān)聯(lián)交易是一個不可忽視的重要環(huán)節(jié)。隨著格力業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場環(huán)境的日益復(fù)雜，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理對于維護(hù)公司的合法權(quán)益、保障股東利益以及提升公司的整體運(yùn)營效率至關(guān)重要。作為在這個領(lǐng)域摸爬滾打了二十年的管理專家，深知一套科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范且兼具親和力的關(guān)聯(lián)交易管理辦法對于公司長遠(yuǎn)發(fā)展的意義。接下來，就讓我們一起深入了解格力的關(guān)聯(lián)交易管理辦法。二、適用范圍1.主體范圍本辦法適用于格力電器及其下屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）與關(guān)聯(lián)方之間進(jìn)行的各類關(guān)聯(lián)交易。這里的關(guān)聯(lián)方，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的規(guī)定來確定，包括但不限于公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其直接或者間接控制的企業(yè)，以及其他與公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致公司利益對其傾斜的法人或者自然人。2.交易范圍涵蓋了公司日常經(jīng)營活動中的各種交易類型，如購買或者出售資產(chǎn)、對外投資（含委托理財、委托貸款等）、提供財務(wù)資助、提供擔(dān)保、租入或者租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）、贈與或者受贈資產(chǎn)、債權(quán)或者債務(wù)重組、研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移、簽訂許可協(xié)議等。希望大家在日常工作中，對于涉及關(guān)聯(lián)方的交易，都要保持敏感度，嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定來操作。三、關(guān)聯(lián)交易的基本原則1.合法合規(guī)原則關(guān)聯(lián)交易必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管規(guī)定以及公司章程的相關(guān)要求。這是我們開展關(guān)聯(lián)交易的底線，任何時候都不能觸碰。我們鼓勵大家主動學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，只有知法懂法，才能確保我們的交易行為合法合規(guī)。2.公平、公正、公開原則關(guān)聯(lián)交易的條件應(yīng)當(dāng)與非關(guān)聯(lián)交易的條件相同或者相近，不得損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。交易過程要保持透明，信息要及時、準(zhǔn)確地披露。希望大家在處理關(guān)聯(lián)交易時，要秉持公平公正的態(tài)度，就像對待普通商業(yè)伙伴一樣，一視同仁。3.商業(yè)合理性原則關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)的商業(yè)背景，符合公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營發(fā)展需要，有助于提升公司的經(jīng)濟(jì)效益和市場競爭力。我們在進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易決策時，要從公司的長遠(yuǎn)利益出發(fā)，避免盲目交易。四、關(guān)聯(lián)交易的識別與認(rèn)定1.關(guān)聯(lián)方信息收集與更新各部門應(yīng)當(dāng)及時收集、整理關(guān)聯(lián)方的相關(guān)信息，包括但不限于關(guān)聯(lián)方的基本情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍等，并定期向公司的相關(guān)管理部門報送。公司相關(guān)管理部門要負(fù)責(zé)對關(guān)聯(lián)方信息進(jìn)行匯總、更新和維護(hù)，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。希望大家重視關(guān)聯(lián)方信息的收集工作，這是我們準(zhǔn)確識別關(guān)聯(lián)交易的基礎(chǔ)。2.關(guān)聯(lián)交易的判斷標(biāo)準(zhǔn)公司根據(jù)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，制定明確的關(guān)聯(lián)交易判斷標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)一項(xiàng)交易涉及關(guān)聯(lián)方，且達(dá)到一定的交易金額或者對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響時，即認(rèn)定為關(guān)聯(lián)交易。具體的判斷標(biāo)準(zhǔn)，我們會在后續(xù)的細(xì)則中詳細(xì)說明。大家在日常工作中，如果對某項(xiàng)交易是否屬于關(guān)聯(lián)交易存在疑問，要及時與相關(guān)管理部門溝通確認(rèn)。五、關(guān)聯(lián)交易的決策程序1.一般關(guān)聯(lián)交易的決策對于金額較小、對公司影響不大的一般關(guān)聯(lián)交易，由公司的相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，方可實(shí)施交易。在這個過程中，希望業(yè)務(wù)部門能夠詳細(xì)說明交易的背景、目的、交易對方情況以及交易對公司的影響等內(nèi)容，以便領(lǐng)導(dǎo)做出準(zhǔn)確的決策。2.重大關(guān)聯(lián)交易的決策重大關(guān)聯(lián)交易是指交易金額較大或者對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況等具有重大影響的關(guān)聯(lián)交易。對于重大關(guān)聯(lián)交易，除了經(jīng)過業(yè)務(wù)部門申請、部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批外，還需要提交公司董事會進(jìn)行審議。如果交易金額達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，還需提交股東大會審議。在提交董事會和股東大會審議前，公司應(yīng)當(dāng)聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對交易標(biāo)的進(jìn)行審計或者評估，并將審計、評估報告等相關(guān)資料一并提交給董事和股東。我們希望各位董事和股東能夠認(rèn)真履行職責(zé)，對重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審慎的審議，切實(shí)維護(hù)公司和股東的利益。3.回避表決制度關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)回避表決。這是為了確保決策的公正性，避免利益沖突。希望涉及關(guān)聯(lián)交易的董事和股東能夠自覺遵守回避表決制度，主動維護(hù)公司決策的公平公正。六、關(guān)聯(lián)交易的定價原則與方法1.定價原則關(guān)聯(lián)交易的定價應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、合理的原則，以市場價格為基礎(chǔ)。如果沒有市場價格可供參考，應(yīng)當(dāng)采用成本加成法、可比非受控價格法等合理的定價方法。我們鼓勵在關(guān)聯(lián)交易定價過程中，充分參考市場同類產(chǎn)品或服務(wù)的價格，確保交易價格的合理性。2.定價方法的確定與執(zhí)行在確定關(guān)聯(lián)交易定價方法時，公司應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門進(jìn)行充分的市場調(diào)研和分析，結(jié)合交易的具體情況，選擇最合適的定價方法。定價方法一經(jīng)確定，要嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。如果在交易過程中，發(fā)現(xiàn)定價方法需要調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。希望大家在定價過程中，要嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，確保定價的合理性和科學(xué)性。七、關(guān)聯(lián)交易的信息披露1.披露原則公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、證券監(jiān)管部門的要求以及公司章程的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)信息。披露信息要真實(shí)可靠，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。我們希望通過透明的信息披露，增強(qiáng)投資者對公司的信任，提升公司的市場形象。2.披露內(nèi)容與方式關(guān)聯(lián)交易的披露內(nèi)容包括交易概述、交易對方基本情況、交易標(biāo)的基本情況、交易的定價政策及定價依據(jù)、交易協(xié)議的主要內(nèi)容、交易目的及對公司的影響等。披露方式主要通過公司的定期報告、臨時公告等形式，在指定的媒體上進(jìn)行披露。公司的信息披露部門要嚴(yán)格按照規(guī)定的內(nèi)容和方式進(jìn)行信息披露，確保投資者能夠及時了解關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)情況。八、關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計，檢查關(guān)聯(lián)交易的決策程序是否合規(guī)、交易定價是否合理、信息披露是否及時準(zhǔn)確等。對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。希望內(nèi)部審計部門能夠充分發(fā)揮監(jiān)督作用，為公司的關(guān)聯(lián)交易管理保駕護(hù)航。2.監(jiān)事會監(jiān)督監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，檢查關(guān)聯(lián)交易是否符合公司和股東的利益。監(jiān)事會有權(quán)對關(guān)聯(lián)交易的決策過程和執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查，并提出意見和建議。希望監(jiān)事會能夠切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益。3.違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定，進(jìn)行不規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人給予批評教育、警告、降職、撤職等處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。我們希望大家能夠嚴(yán)格遵守本辦法的規(guī)定，共同維護(hù)公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范有序進(jìn)行。九、附則1.解釋權(quán)本辦法的解釋權(quán)歸格力電器所有。如果大家在